Приложение. Дорожная карта (план мероприятий) по оптимизации муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" на 2017 - 2019 годы

Приложение
к постановлению администрации
МО ГО "Сыктывкар"
от 19.12.2017 N 12/4391

Дорожная карта
(план мероприятий) по оптимизации муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" на 2017 - 2019 годы

I. Общее описание Дорожной карты

В период с 2013 года по 2016 год муниципальный долг МО ГО "Сыктывкар" вырос с 240,0 до 833,5 млн. рублей (или в 3,5 раза).

Объем расходов на обслуживание муниципального долга также ежегодно увеличивается, в 2013 году расходы составляли 0,4 млн. руб., в 2016 году - 43,0 млн. руб.

Доля объема муниципального долга в общем объеме доходов бюджета также выросла с 8,9% в 2013 году до 33,7% в 2016 году.

В целях оптимизации структуры и объема муниципального долга муниципалитетом осуществляется мониторинг финансового рынка на предмет оптимальных условий заимствований, оперативная замена одних долговых инструментов другими в зависимости от состояния финансового рынка.

Так, при заимствовании кредитных ресурсов коммерческих банков преимущество отдается возобновляемым кредитным линиям, которые являются инструментом более оперативного финансирования дефицита бюджета и кассовых разрывов при исполнении бюджета.

Кроме того, с 2015 года в течение каждого года осуществляется неоднократное привлечение и погашение краткосрочных бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах местного бюджета за счет остатка средств на едином счете федерального бюджета по ставке 0,1% годовых.

В 2013 - 2016 гг. долговая политика была ориентирована на решение, в числе других, таких ключевых задач, как поддержание умеренной долговой нагрузки на бюджет МО ГО "Сыктывкар" и экономику в целом, сдерживание роста расходов на обслуживание муниципального долга, соблюдение показателей и индикаторов, установленных муниципальной программой "Повышение эффективности муниципального управления". К концу отчетного периода показатели долговой устойчивости МО ГО "Сыктывкар" находились в пределах безопасных зон.

Вместе с тем, в соответствии с решением Совета МО ГО "Сыктывкар" от 15.12.2016 года N 14/2016-172 "О бюджете муниципального образования городского округа "Сыктывкар" на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов" объем муниципального долга к концу 2019 года достигнет 1 млрд. 582,1 млн. рублей (или 61,8% собственных доходов бюджета).

Показатели
результативности реализации мероприятий по оптимизации муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" за 2013 - 2016 годы и прогноз на 2017 - 2019 годы

N п/п	Показатель	2013	2014	2015	2016	2017* (прогноз)	2018* (прогноз)	2019* (прогноз)
1.	Объем муниципального долга, тыс. руб.	249 000,0	484 365,0	606 502,3	833 475,0	1 076 990,2	1 325 949,7	1 582 114,7
2.	Отношение объема муниципального долга к объему доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %	8,9	20,1	24,9	33,72	44,2	53,2	61,8
3.	Объем расходов на обслуживание муниципального долга, тыс. руб.	416,2	11 381,9	30 247,2	42 974,2	73 233,2	129 381,6	145 474,2
4.	Доля расходов на обслуживание муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" в общем объеме расходов местного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы РФ, %	0,009	0,29	0,89	1,01	3,49	4,17	4,46
5.	Отношение дефицита местного бюджета к доходам бюджета МО ГО "Сыктывкар" без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %	8,9	9,8	9,9	5,9	10,0	10,0	10,0

* в соответствии с решением Совета МО ГО "Сыктывкар" о бюджете МО ГО "Сыктывкар" на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов

В соответствии со статьей 107 Бюджетного Кодекса Российской Федерации предельный объем муниципального долга не должен превышать утвержденный общий годовой объем доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Превышение при исполнении бюджета МО ГО "Сыктывкар" установленных ограничений является нарушением бюджетного законодательства Российской Федерации и влечет применение мер принуждения за нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации.

В условиях замедления темпов роста российской экономики, жестких бюджетных ограничений для обеспечения сбалансированности бюджета МО ГО "Сыктывкар" требуется разработка мероприятий по оптимизации муниципального долга и сокращению расходов на его обслуживание.

II. Дорожная карта (план мероприятий)

N п/ п	Наименование мероприятий	Ответственный исполнитель	Срок реализации	Ожидаемые результаты
				Наименование показателя	2017	2018	2019
1	Обеспечение оптимальной долговой нагрузки	Департамент финансов	2017-2019	- Объем предельного долга (млн. руб.)	Не более 2 057,7	Не более 2 433,2	Не более 2 561,7
				- Объем расходов на обслуживание муниципального долга	не более 15% объема расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	не более 15% объема расходов за исключение м объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	не более 15% объема расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
2	Обеспечение своевременного и в полном объеме исполнения долговых обязательств	Департамент финансов	2017-2019	Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам	0	0	0
3	Направление части дополнительных доходов, полученных при исполнении бюджета МО ГО "Сыктывкар" (за исключением доходов, учитываемых при формировании муниципального Дорожного фонда МО ГО "Сыктывкар" и безвозмездных поступлений) на досрочное погашение долговых обязательств	Департамент финансов	2017-2019	Досрочное погашение долговых обязательств за счет дополнительных доходов, полученных при исполнении бюджета	да	да	да
4	Оптимизация объема муниципального долга за счет:
4.1	- увеличения доходов в 2017 году	Департамент финансов, КУМИ, УАГСиЗ, администрация Эжвинского района	2017-2019	- объем муниципального долга (на конец отчетного планового периода), тыс. руб.\%	- 68 236,0\ -6,3	- 77 077,9\ -5,8	- 86 479,7\ -5,5
				- объем расходов на обслуживание муниципального долга, тыс. руб.\%	-	- 8 841,9\ -6,8	- 9 401,8\ -6,5
4.2	- снижения расходов на обслуживание муниципального долга	Департамент финансов	2017-2019	- объем муниципального долга (на конец отчетного планового периода), тыс. руб.\%	- 13 000,0\ -1,2	- 16 354,6\ -1,2	- 19 721,0\ -1,2
				- объем расходов на обслуживание муниципального долга, тыс. руб.\%	- 13 000,0\ -17,8	- 3 354,6\ - 2,6	- 3 366,4\ - 2,3
4.3	- всех источников	Департамент финансов	2017-2019	- объем муниципального долга (на конец отчетного планового периода), тыс. руб.\%	- 81 236,0\ - 7,5	- 93 432,5\ - 7,0	- 106 200,7\ - 6,7
				- объем расходов на обслуживание муниципального долга, тыс. руб.\%	- 13 000,0\ -17,8	- 12 196,5\ - 9,4	- 12 768,2\ - 8,8
5	Проведение мероприятий по реструктуризации обязательств по бюджетному кредиту, выданному в 2016 году	Департамент финансов	2017-2019	Ходатайство в Минфин Республики Коми о реструктуризации бюджетного кредита	да	да	да
6	Проведение мероприятий по предоставлению МО ГО "Сыктывкар" бюджетного кредита на частичное погашение (замещение) муниципального долга по коммерческим кредитам	Департамент финансов	2017-2019	Ходатайство в Минфин Республики Коми о предоставлении бюджетного кредита	-	да	-