Приложение N 1. План мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов (оптимизации расходов) муниципального образования муниципального района "Усть-Куломский" на период 2018 - 2019 годов

Приложение N 1
к Программе оздоровления
муниципальных финансов
(оптимизации расходов)
муниципального образования
муниципального района
"Усть-Куломский"
на период 2018 - 2019 годов

План
мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов (оптимизации расходов) муниципального образования муниципального района "Усть-Куломский" на период 2018 - 2019 годов

N п/п	Наименование мероприятия	Способы реализации мероприятий	Ответственные исполнители за реализацию мероприятий	Срок реализации мероприятия	Индикатор (показатель) исполнения мероприятия
					Наименование	Ед. измерения	Значение по годам
							2018 год	2019 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Меры по совершенствованию системы управления общественными финансами
1.1.	Повышение эффективности бюджетного планирования, развитие муниципальных программ
1.1.1.	Определение основных направлений бюджетной и налоговой политики МО МР "Усть-Куломский"	Ежегодная подготовка и утверждение муниципальных нормативных правовых актов ОМСУ об основных направлениях бюджетной и налоговой политики МО МР "Усть-Куломский"	Отдел экономической и налоговой политики администрации МР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Наличие проекта постановления администрации МР "Усть-Куломский" об основных направлениях бюджетной и налоговой политики МО МР "Усть-Куломский" на очередной год и плановый период	да/нет	да	да
1.1.2.	Формирование и актуализация Бюджетного прогноза МО МР "Усть-Куломский" на долгосрочный период	Подготовка проекта муниципального нормативно-правового акта ОМСУ "О Порядке разработки и утверждения бюджетного прогноза МО МР "Усть-Куломский" на долгосрочный период Актуализация Бюджетного прогноза при подготовке проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период	Финансовое управление АМР "Усть-Куломский"	2019 год	Наличие проекта муниципального нормативно-правового акта ОМСУ "О Порядке разработки и утверждения бюджетного прогноза МО МР "Усть-Куломский" на долгосрочный период Наличие проекта изменений Бюджетного прогноза МО МР "Усть-Куломский" при внесении проекта решения о бюджете Совета МР "Усть-Куломский"	да/нет	нет	да
1.1.3.	Повышение эффективности реализации муниципальных программ МО МР "Усть-Куломский"	Формирование сводного годового отчета о ходе реализации и оценке эффективности муниципальных программ	Отдел экономической и налоговой политики администрации МР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Сводный годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности муниципальных программ	да/нет	да	да
		Рассмотрение итогов реализации муниципальных программ МО МР "Усть-Куломский" на заседаниях общественного Совета при администрации МР "Усть-Куломский", отраслевыми органами администрации, являющимися ответственными исполнителями муниципальных программ МО МР "Усть-Куломский"	Администрация МР "Усть-Куломский", отраслевые органы администрации, участвующие в реализации муниципальных программ МО МР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
1.2.	Развитие системы государственного финансового контроля
1.2.1.	Выработка единой методики осуществления внутреннего муниципального финансового контроля	Разработка методических рекомендаций по осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля	Финансовое управление администрации МР "Усть-Куломский"	2018 год	Правовой акт о методике осуществления внутреннего муниципального финансового контроля	да/нет	да
1.2.2.	Обеспечение контроля за осуществлением главными администраторами бюджетных средств внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита	Предоставление в Финансовое управление администрации МР "Усть-Куломский" главными администраторами бюджетных средств ежегодных отчетов по внутреннему финансовому контролю и внутреннему финансовому аудиту и их анализ	Администрация МР "Усть-Куломский", отраслевые (функциональные) органы администрации МР "Усть-Куломский", Финансовое управление администрации МР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Ежегодный отчет по внутреннему финансовому контролю и внутреннему финансовому аудиту	да/нет	да	да
1.3.	Обеспечение открытости и прозрачности общественных финансов
1.3.1.	Повышение открытости и доступности информации о бюджете и бюджетном процессе	Формирование и публикация информационной брошюры "Бюджет для граждан"	Финансовое управление администрации МР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Публикация информационной брошюры в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - ИТС "Интернет") на официальном сайте администрации МР "Усть-Куломский"	да/нет	да	да
1.3.2.	Повышение открытости и доступности информации о деятельности муниципальных учреждений МО МР "Усть-Куломский"	Наполнение и актуализация данных о муниципальных услугах, муниципальных работах, муниципальных учреждениях МО МР "Усть-Куломский" на Официальном сайте Российской Федерации для размещения информации о государственных и муниципальных учреждениях (bus.gov.ru)	Управление образования АМР "Усть-Куломский", Отдел культуры и национальной политики АМР "Усть-Куломский", Отдел физической культуры, спорта и туризма АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Аналитическая записка о размещении данных муниципальными учреждениями МО МР "Усть-Куломский"	да/нет	да	да
1.3.3.	Развитие инициативного бюджетирования на территории МО МР "Усть-Куломский", включая вовлечение гражданского общества в процесс принятия решений в бюджетной сфере	Реализация проекта "Народный бюджет"	Администрация МР "Усть-Куломский", отраслевые органы администрации МР "Усть-Куломский" (участники проекта "Народный бюджет")	Ежегодно	Публикация информации о ходе реализации проекта "Народный бюджет" в ИТС "Интернет" на официальном сайте администрации МР "Усть-Куломский", в социальных сетях	да/нет	да	да
2. Меры по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов
2.1.	Реализация плана мероприятий, направленных на мобилизацию дополнительных доходов консолидированного бюджета МО МР "Усть-Куломский" за счет повышения эффективности налогообложения имущества	Аналитическая записка о результатах проведенных мероприятий	Межрайонная инспекция ИФНС России N 1 по Республике Коми (по согласованию)	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
2.2.	Проведение оценки эффективности налоговых льгот (пониженных ставок по налогам), предоставляемых органами местного самоуправления МО МР "Усть-Куломский"	Аналитическая записка, содержащая сведения о бюджетной и экономической эффективности действующих налоговых льгот, о необходимости отмены неэффективных льгот (пониженных ставок по налогам)	Отдел экономической и налоговой политики АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
				Ежегодно	Наличие предложений об отмене неэффективных льгот (пониженных ставок по налогам)	да/нет	да	да
2.3.	Поддержка совершенствования управления муниципальным имуществом	Организация работы по инвентаризации и постановке на учет имущества и земельных участков, находящихся в муниципальной собственности. Выявление неиспользуемых основных фондов и принятие соответствующих мер по их продаже или сдаче в аренду	Отдел имущественных и земельных отношений АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
2.4.	Проведение приватизации муниципального имущества МО МР "Усть-Куломский"	Подготовка предложений о расширении перечня объектов, предлагаемых к приватизации, и проведение необходимых мероприятий в целях приватизации муниципального имущества	Отдел имущественных и земельных отношений АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
2.5.	Реализация мероприятий по снижению уровня неформальной занятости в отраслях экономики МО МР "Усть-Куломский"	Работа рабочей группы по снижению неформальной занятости при Межведомственной комиссии по ликвидации задолженности по выплате заработной платы, уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и налоговым платежам во все уровни бюджета	Отдел экономической и налоговой политики АМР "Усть-Куломский", ГУ РК "Центр занятости населения Усть-Куломского района " (по согласованию)	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
2.6.	Организация межведомственного взаимодействия органов местного самоуправления с территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, правоохранительными органами по выполнению мероприятий, направленных на повышение собираемости доходов	Работа межведомственной комиссии по ликвидации задолженности по выплате заработной платы, уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и налоговым платежам во все уровни бюджета. Рассмотрение на комиссии работодателей, имеющих задолженность по налогу на доходы физических лиц	Администрация МР "Усть-Куломский", Межрайонная инспекция ИФНС России N 1 по Республике Коми (по согласованию)	Ежегодно	Проведение заседаний не менее 1 раза в квартал	да/нет	да	да
3. Мероприятия по оптимизации бюджетных расходов
3.1. Оптимизация расходных обязательств, в части расходных обязательств МО МР "Усть-Куломский", не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления
3.1.1.	Оптимизация расходных обязательств МО МР "Усть-Куломский" в части расходных обязательств МО МР "Усть-Куломский", не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления	Определение перечня расходных обязательств МО МР "Усть-Куломский", не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления. Формирование, утверждение и реализация Плана по отмене с 1 января 2019 года расходных обязательств МО МР "Усть-Куломский", не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления	Финансовое управление АМР "Усть-Куломский"	2018 год	Перечень расходных обязательств МО МР "Усть-Куломский", не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления	да/нет	да	-
				2019 год	Наличие актуального Плана об отмене расходных обязательств МО МР "Усть-Куломский", не связанных с решением вопросов, отнесенных конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления	да/нет	-	да
3.2. Оптимизация расходов на содержание органов местного самоуправления
3.2.1.	Ограничение численности муниципальных служащих МР "Усть-Куломский" в целях оптимизации расходов на муниципальное управление	Включение в проект Решения о бюджете муниципального образования муниципального района "Усть-Куломский" пункта об ограничении предельной штатной численности муниципальных служащих, иных работников органов местного самоуправления	Финансовое управление администрации МР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Наличие пункта в решении о бюджете о недопущении роста штатной численности муниципальных служащих, иных работников органов местного самоуправления	да/нет	да	да
3.2.2.	Выведение непрофильных специалистов из числа муниципальных служащих	Подготовка аналитической записки с предложениями по выведению непрофильных специалистов из числа муниципальных служащих	Администрация муниципального района "Усть-Куломский" (курирующий заместитель руководителя администрации муниципального района "Усть-Куломский)	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
3.2.3.	Организация работы на муниципальном уровне по преобразованию муниципальных образований путем их объединения, а также передаче полномочий администрации поселения, являющейся административным центром, администрации района	Подготовка аналитической записки с предложениями по преобразованию, а также передаче полномочий от администрации поселения, являющегося административным центром муниципального района, администрации муниципального района	Администрация муниципального района "Усть-Куломский"	2019 год	Аналитическая записка	да/нет	-	да
					Бюджетный эффект (прогноз)	тыс. руб.	-	4418
3.3. Оптимизация расходов местных бюджетов
3.3.1.	Достижение (непревышение) значений целевых показателей заработной платы, установленных в планах мероприятий ("дорожных картах") изменений в отраслях социальной сферы, направленных на повышение эффективности сферы образования, культуры	Разработка и реализация мероприятий по выполнению целевых показателей заработной платы	Управление образования АМР "Усть-Куломский", Отдел культуры и национальной политики АМР "Усть-Куломский", отдел физкультуры спорта и туризма АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Достижение (непревышение) значений целевых показателей заработной платы, установленных в планах мероприятий ("дорожных картах") изменений в отраслях социальной сферы, направленных на повышение эффективности образования, культуры	да/нет	да	да
3.3.2.	Разработка и реализация Планов оптимизации бюджетных расходов на 2018 - 2019 годы по соответствующим отраслям (сферам):	Разработка Планов оптимизации бюджетных расходов на 2018 - 2019 годы по соответствующим отраслям (сферам)	Администрация МР "Усть-Куломский", управление образования администрации МР "Усть-Куломский", отдел культуры и национальной политики АМР "Усть-Куломский", физической культуры, спорта и туризма АМР "Усть-Куломский"	До 1 августа 2018 года	Планы оптимизации бюджетных расходов на 2018 - 2019 годы по соответствующим отраслям (сферам)	да/нет	да	-
А)	по оптимизации бюджетной сети муниципальных учреждений, в том числе: укрупнение (объединение, присоединение) муниципальных учреждений
Б)	по оптимизации расходов на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), в том числе: а) анализ муниципальных услуг на предмет: - целесообразности их оказания (выполнения) муниципальными учреждениями; - возможности их оказания иными методами, способами; б) анализ нормативных затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), в том числе на предмет возможности уменьшения нормативных затрат за счет: - обеспечения дифференциации оплаты труда основного и прочего персонала, оптимизации административно-управленческого, вспомогательного и обслуживающего персонала с учетом предельной доли расходов на оплату их труда в фонде оплаты труда учреждений не более 40%; в) соблюдение нормативов нагрузки на основной персонал; г) соблюдение кратности руководителей и работников учреждений; д) создание межотраслевых централизованных бухгалтерий, централизованных хозяйственных учреждений; е) развитие приносящей доход деятельности бюджетных и автономных учреждений, расширение перечня платных услуг; ж) реализация (продажа), консервация излишнего (неиспользуемого) имущества учреждений	Мониторинг реализации Планов оптимизации бюджетных расходов на 2018 - 2019 годы		до 1 июля 2019 года	Отчет о реализации Планов оптимизации бюджетных расходов на 2018 - 2019 годы	да/нет	-	да
					Бюджетный эффект (прогноз)	Тыс. руб.	-	8119,4
3.3.3.	Мониторинг выполнения муниципальных заданий, обеспечение возврата субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания в случае невыполнения муниципального задания в соответствии с порядком, установленным администрацией МР "Усть-Куломский"	Проведение мониторинга. Обеспечение возврата субсидий	Управление образования администрации МР "Усть-Куломский", отдел культуры и национальной политики АМР "Усть-Куломский", физической культуры, спорта и туризма АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно в установленные Порядком сроки	Размещение результатов мониторинга в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"	да/нет	да	да
3.3.4.	Неприменение при расчете объема финансового обеспечения выполнения муниципального задания, начиная с муниципального задания на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, нормативных затрат на содержание не используемого для выполнения муниципального задания имущества	Осуществление расчета объема финансового обеспечения выполнения муниципального задания на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов	Управление образования администрации МР "Усть-Куломский", Управление культуры, физической культуры и спорта администрации МР "Усть-Куломский"	2018 год	Выполнение положений, предусмотренных Порядком	да/нет	нет	да
3.3.5.	Совершенствование порядков предоставления субсидий юридическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат в связи с производством (реализацией) товаров, выполненных работ, оказанием услуг с установлением в качестве обязательных условий:	Внесение изменений в муниципальные правовые акты администрации МР "Усть-Куломский", устанавливающие порядки предоставления субсидий юридическим лицам в части совершенствования порядков предоставления субсидий с установлением в качестве обязательного требования возврат в бюджет МО МР "Усть-Куломский" субсидий в случае нарушения условий, установленных при их предоставлении, недостижении показателей результативности	Отдел экономической и налоговой политики АМР "Усть-Куломский"	2018 год	Аналитическая записка	да/нет	да	-
	а) установление показателей результативности и (или) право главного распорядителя устанавливать их в соглашении; б) меры ответственности за нарушение условий, установленных при их предоставлении, недостижении показателей результативности, включающие требования: - возврата в бюджет МО МР "Усть-Куломский" в случае нарушения условий, установленных при их предоставлении, недостижении показателей результативности
3.3.6.	Оптимизация бюджетных расходов на осуществление бюджетных инвестиций (предусматривать капитальные вложения только в объекты с высокой степенью готовности, взвешено подходить к участию в федеральных и республиканских программах, учитывая возможности по обеспечению обязательного объема финансирования, проводить анализ целесообразности завершения ранее начатого строительства, учитывать возможность применения проектной документации повторного использования (типовой проектной документации)	Ранжирование объектов капитального строительства для муниципальных нужд в соответствии с порядком, установленным администрацией МР "Усть-Куломский"	Отдел территориального развития АМР "Усть-Куломский	2019 год	Аналитическая записка	да/нет	нет	да
3.3.7.	Анализ причин возникновения и принятие плана сокращения дебиторской задолженности	Проведение анализа возникновения задолженности, взыскание задолженности в судебном порядке	Главные распорядители средств бюджета МО МР "Усть-Куломский"	ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
3.3.8.	Развитие системы централизованных закупок для нужд муниципальных образований и муниципальных учреждений	Подготовка предложений по установлению единого порядка проведения закупок на все закупочные процедуры муниципалитетов и муниципальных учреждений.	Отдел по осуществлению закупок товаров, работ, услуг для муниципальных нужд; Главные распорядители бюджетных средств	2018 год	Аналитическая записка	да/нет	да	-
4. Меры по сокращению муниципального долга
4.1.	Мониторинг процентных ставок по кредитам кредитных организаций в целях оптимизации расходов на обслуживание муниципального долга	Направление запросов в кредитные организации о возможной величине процентной ставки по кредитованию бюджета МО МР "Усть-Куломский"	Финансовое управление АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
4.2.	Ограничение объема предоставления муниципальных гарантий (предоставление муниципальных гарантий только по проектам, обеспечивающим рост налогооблагаемой базы в среднесрочной перспективе, и предоставление муниципальных гарантий только при наличии соответствующего обеспечения)	Предоставление муниципальных гарантий муниципального образования муниципального района "Усть-Куломский" только при наличии соответствующего обеспечения	Финансовое управление АМР "Усть-Куломский"	Ежегодно	Аналитическая записка	да/нет	да	да
Итого оптимизация бюджетных расходов							-	8119,4
Итого бюджетный эффект							-	4418