Приложение. Рекомендации участников публичных слушаний по годовому отчету об исполнении областного бюджета за 2018 год

Приложение
к постановлению
Законодательного
Собрания Владимирской области
от 27 июня 2019 г. N 187

Рекомендации
участников публичных слушаний по годовому отчету об исполнении областного бюджета за 2018 год

Рассмотрев и обсудив годовой отчет об исполнении областного бюджета за 2018 год, представленный Губернатором Владимирской области, участники публичных слушаний отмечают, что областной бюджет по итогам 2018 года исполнен:

по доходам - в сумме 58 666,4 млн. рублей (102,3% к плану);

по расходам - в сумме 57 612,8 млн. рублей (97,3%);

с профицитом - в сумме 1 053,5 млн. рублей.

По отношению к 2017 году объем доходов областного бюджета увеличился на 12,2% (на 6 372,7 млн. рублей).

В общем объеме доходов областного бюджета собственные налоговые и неналоговые доходы составили 74,4% (43 680,7 млн. рублей), безвозмездные поступления - 25,6% (14 985,7 млн. рублей).

За 2018 год план по налоговым и неналоговым доходам выполнен на 103,4%, прирост собственных доходов бюджета составил 13,0%, что на 5 041,1 млн. рублей выше уровня 2017 года. Основную долю (98,5%) в собственных доходах составили налоговые доходы в сумме 43 013,0 млн. рублей. Большая часть доходов обеспечена за счет налога на доходы физических лиц в сумме 15 212,8 млн. рублей (прирост к уровню 2017 года составил 4,4%), налога на прибыль организаций - 14 581,8 млн. рублей (прирост - 28,6%) налога на имущество организаций - 4 240,6 млн. рублей (прирост - 11,2%), акцизов по подакцизным товарам (продукции) - 4 091,4 млн. рублей (прирост - 6,0%), налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, - 3 048,7 млн. рублей (прирост - 14,4%).

По сравнению с 2017 годом снизились поступления по акцизам на алкогольную продукцию на 31,4 млн. рублей (снижение на 3,1%), транспортному налогу с физических лиц на 6,4 млн. рублей (снижение на 0,5%).

Общий объем недоимки по платежам в областной бюджет сократился на 16,3% и составил на 1 января 2019 года 1 743,7 млн. рублей.

Неналоговые доходы областного бюджета составили 667,8 млн. рублей (101,0% к плану), что больше уровня 2017 года на 4,6%. Наибольший удельный вес в составе неналоговых доходов составили штрафы, санкции, возмещение ущерба 406,0 млн. рублей (60,8%), доходы от использования имущества, находящегося в государственной собственности, 120,3 млн. рублей (18,0%), платежи при пользовании природными ресурсами 72,6 млн. рублей (10,9%). Низкое исполнение в сумме 4,8 млн. рублей, или 24,9% от плана сложилось по доходам от продажи материальных и нематериальных активов. Программа приватизации государственного имущества Владимирской области выполнена на 17,6% от плана.

В 2018 году в областной бюджет поступило безвозмездных поступлений из федерального бюджета и от государственных организаций в сумме 14 985,7 млн. рублей (109,7% к отчету 2017 года), из них дотации составили 7 642,8 млн. рублей, субвенции - 3 019,1 млн. рублей, субсидии - 2 925,4 млн. рублей, иные межбюджетные трансферты - 1 367,8 млн. рублей.

Расходы областного бюджета увеличились по сравнению с 2017 годом на 12,1%, или на 6 200,6 млн. рублей (за 2016 год рост расходов составил 6,2%).

Исполнение
областного бюджета по разделам классификации расходов бюджетов за 2018 год

Раздел	Наименование	Сумма (млн. рублей)	Доля от общих расходов
01	" Общегосударственные вопросы"	1 567,9	2,7%
02	"Национальная оборона"	18,3	0,03%
03	"Национальная безопасность
	и правоохранительная деятельность"	431,5	0,7%
04	"Национальная экономика", в том числе: - сельское хозяйство	8 519,3	14,8%
	и рыболовство	1 880,5	3,3%
	- водное хозяйство	43,2	0,07%
	- лесное хозяйство	532,1	1,0%
	- транспорт	189,2	0,3%
	- дорожное хозяйство	5 152,6	8,9%
	- связь и информатика	116,1	0,2%
05	"Жилищно-коммунальное хозяйство"	1 697,5	2,9%
06	"Охрана окружающей среды"	277,3	0,5%
07	"Образование"	14 142,0	24,5%
08	"Культура, кинематография"	1 675,8	2,9%
09	"Здравоохранение"	6 448,0	11,2%
10	"Социальная политика"	16 195,7	28,1%
11	"Физическая культура и спорт"	1 458,8	2,5%
12	"Средства массовой информации"	22,0	0,04%
13	"Обслуживание государственного и муниципального долга"	4,2	0,01%
14	"Межбюджетные трансферты общего
	характера бюджетам бюджетной -	5 154,5	8,9%
	системы Российской Федерации"

Большая часть расходов областного бюджета (более 69,3%) направлена на развитие социальной сферы (39 942,3 млн. рублей), из них на социальную политику - 28,1%, образование - 24,5%, здравоохранение - 11,2%, культуру и кинематографию - 2,9%, физическую культуру и спорт - 2,5%.

На поддержку реального сектора экономики направлено 10 485,5 млн. рублей, или 18,2% от расходов областного бюджета.

С 2017 года приложением к областному бюджету утверждается "детский бюджет". Его объем за 2018 год составил 19 418,9 млн. рублей, или 33,7% от общего объема расходов областного бюджета.

В отчетном периоде приоритеты расходов областного бюджета были сосредоточены на выполнении майских указов Президента Российской Федерации, повышении оплаты труда работников бюджетной сферы, выполнении расходных обязательств Владимирской области, обеспечении сбалансированности областного бюджета.

В 2018 году осуществлено финансирование 42 программ, из них 36 являются государственными программами Владимирской области. Доля расходов, реализуемых программно-целевым методом, в общем объеме расходов областного бюджета составила 93,6%. Наиболее значительные суммы освоены по государственным программам Владимирской области:

- "Развитие образования" на 2014 - 2020 годы" - 14 479,5 млн. рублей;

- "Развитие здравоохранения Владимирской области на 2013 - 2020 годы" - 10 633,3 млн. рублей;

- "Социальная поддержка отдельных категорий граждан во Владимирской области на 2014 - 2020 годы" - 7 590,2 млн. рублей;

- "Дополнительные меры по улучшению демографической ситуации во Владимирской области на 2014 - 2020 годы" - 2 495,8 млн. рублей;

- Государственная программа развития агропромышленного комплекса Владимирской области на 2013 - 2020 годы - 2 287,8 млн. рублей;

- "Развитие физической культуры и спорта во Владимирской области" - 1 155,0 млн. рублей.

Не в полном объеме освоены бюджетные средства по отдельным государственным программам:

- "Охрана окружающей среды и рациональное природопользование на территории Владимирской области на 2014 - 2020 годы" на 28,1% (77,7 млн. рублей);

- "Использование результатов космической деятельности и современных геоинформационных технологий в интересах социально-экономического

развития Владимирской области на 2016 - 2020 годы" на 46,6% (3,7 млн. рублей);

"Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры во Владимирской области на 2017 - 2019 годы" на 49,7% (142,3 млн. рублей);

- "Управление государственной собственностью" на 69,7% (2,8 млн. рублей).

Расходы дорожного фонда Владимирской области за 2018 год составили 5 153,8 млн. рублей, из них на осуществление дорожной деятельности в отношении дорог местного значения муниципальным образованиям направлено 865,1 млн. рублей.

За 2018 год областная адресная инвестиционная программа исполнена в сумме 4 112,4 млн. рублей, из них расходы, связанные с развитием дорожного хозяйства, составили 23,1%, физической культуры и спорта - 20,7%, образования - 19,6%, жилищного строительства и обеспечением жильем граждан - 18,6%, здравоохранения - 10,1%, коммунальной инфраструктуры - 5,6%.

В течение 2018 года оказана поддержка муниципальным образованиям в сумме 21 699,8 млн. рублей (113,0% к 2017 году), из них дотации - 3 675,9 млн. рублей, субсидии на выполнение полномочий органов местного самоуправления - 6 455,9 млн. рублей, или с ростом на 3,9% к уровню 2017 года, субвенции - 10 443,5 млн. рублей, иные межбюджетные трансферты - 1 124,5 млн. рублей.

Государственный долг Владимирской области по итогам 2018 года составил 4 026,9 млн. рублей и снизился на 135 млн. рублей, или с 10,8% до 9,2% к налоговым и неналоговым доходам. В 2018 году решения о привлечении коммерческих кредитов не принимались. Расходы на обслуживание государственного долга Владимирской области составили 4,1 млн. рублей, или 37,9% от плана. Объем государственного долга Владимирской области является самым низким в Центральном федеральном округе.

Участники публичных слушаний рекомендуют:

1. Законодательному Собранию Владимирской области:

1) на заседании рассмотреть проект закона Владимирской области "Об исполнении областного бюджета за 2018 год" и утвердить отчет об исполнении областного бюджета за 2018 год;

2) совместно с органами исполнительной власти Владимирской области продолжить работу по совершенствованию бюджетного и налогового законодательства Владимирской области, а также законодательства в сфере межбюджетных отношений.

2. Администрации Владимирской области:

1) совместно с главными администраторами доходов областного бюджета в текущем году обеспечить выполнение плана по поступлению налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет;

2) совместно с главными распорядителями средств областного бюджета:

а) повысить эффективность и результативность использования бюджетных средств, в том числе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд;

б) принимать меры для повышения качества управления и распоряжения государственной собственностью Владимирской области;

в) принять меры по повышению качества составления отчетности и отчетов о ходе реализации и оценке эффективности государственных программ Владимирской области;

3) в целях повышения прозрачности выделения межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджетам муниципальных образований максимально распределить законом об областном бюджете межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных образований, в том числе субсидии на исполнение расходных обязательств муниципальных образований;

4) при разработке проекта закона Владимирской области "Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов":

а) предусмотреть средства на выполнение наказов избирателей депутатам Законодательного Собрания Владимирской области;

б) рассмотреть возможность увеличения объемов финансирования государственных программ Владимирской области "Благоустройство территорий муниципальных образований Владимирской области", а также "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры во Владимирской области";

в) рассмотреть возможность увеличения объема субсидий бюджетам муниципальных образований на осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения, в том числе на приведение в нормативное состояние дорожной сети в промышленных зонах;

г) рассмотреть возможность оказания финансовой помощи органам местного самоуправления для повышения заработной платы работников муниципальных учреждений физкультуры и спорта, не вошедших в Указы Президента Российской Федерации;

д) рассмотреть возможность увеличения объема финансирования на содержание аппарата Уполномоченного по защите прав предпринимателей во Владимирской области;

е) рассмотреть возможность оказания финансовой помощи муниципальным образованиям для завершения строительства спортивных объектов муниципальной собственности;

5) рассмотреть вопрос о передаче части налогов, зачисляемых в областной бюджет, в бюджеты муниципальных образований Владимирской области с учетом мнения представителей органов местного самоуправления, включая вопросы перераспределения полномочий;

6) рассмотреть вопрос о возможности повышения размера межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований за достижение наилучших результатов по увеличению налогового потенциала;

7) совместно с Законодательным Собранием Владимирской области:

а) рассмотреть возможность предоставления льготного проезда на железнодорожном транспорте общего пользования в пригородном сообщении пенсионерам, а также мужчинам и женщинам, достигшим возраста 60 и 55 лет соответственно;

б) проработать вопрос по совершенствованию законодательства о ветеранах труда;

8) принять меры по организации работы медицинских кабинетов в образовательных организациях на территории Владимирской области в части кадрового обеспечения;

9) продолжить работу по привлечению средств федерального бюджета в консолидированный бюджет Владимирской области;

10) рассмотреть возможность поэтапного снижения дефицита бюджета муниципального образования как условия предоставления бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований из областного бюджета и условия проведения реструктуризации обязательств (задолженности) по бюджетным кредитам;

11) рассмотреть возможность выделения средств из областного бюджета на проведение рок-фестиваля "Владимирский тяжеловоз" в августе 2019 года.

3. Органам местного самоуправления муниципальных образований Владимирской области:

1) усилить контроль за расходованием бюджетных средств;

2) принять меры по увеличению доходного потенциала муниципального образования, сокращению неэффективных расходов, в том числе неэффективных налоговых льгот;

3) в целях привлечения средств областного бюджета в форме субсидий обеспечить софинансирование государственных программ Владимирской области и национальных проектов.