Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
- Главная
- Письмо Департамента финансов г. Москвы от 27 января 2017 г. N 11-01-864 "Об отдельных вопросах формирования годовой отчетности за 2016 год"
- Приложение 2. Движение нефинансовых активов в течение 2016 г.
Приложение 2. Движение нефинансовых активов в течение 2016 г.
Приложение 2
к письму Департамента
финансов города Москвы
от 27.01.2017 N 11-01-864
Движение нефинансовых активов в течение 2016 года
|
|
Поступление и выбытие нефинансовых активов (форма 0503168) |
|
Сумма |
Пояснение |
|
1. |
Основные средства (1101ХХ000) |
|
|
|
|
1.1. |
Поступление - всего |
стр. 010 гр. 5 |
|
|
|
1.1.1. |
Приобретено ОС до 3-х тысяч рублей (Д-т 1101ХХ310 К-т 1106X1310) |
стр. 010 гр.5 |
|
|
|
1.1.2. |
Приобретено ОС свыше 3-х тысяч рублей (Д-т 1101ХХ310 К-т 1106X1310) |
стр. 010 гр. 5 |
|
|
|
1.1.3. |
Получено безвозмездно - всего (Д-т 1101ХХ310 К-т 140110180, 140110151) |
стр. 010 гр. 5, 6 |
|
|
|
1.1.4. |
Оприходовано ОС, неучтенных при инвентаризации (восстановлено в учете) (Д-т 1101ХХ310 К-т 140110180) |
стр.010 гр. 5, 7 |
|
|
|
1.1.5. |
Поступление ОС в результате перегруппировки (Д-т 1101ХХ310 К-т 140110172) |
стр.010 гр. 5 |
|
|
|
1.1.6. |
Поступление ОС в результате разукомплектации (Д-т 1101ХХ310 К-т 140110172) |
стр. 010 гр. 5 |
|
|
|
1.1.7. |
Иное поступление (расшифровать) |
стр. 010 гр. 5 |
|
|
|
1.2. |
Выбытие ОС - всего |
стр.010 гр. 8 |
|
|
|
1.2.1. |
Выбытие ОС до 3-х тысяч рублей (Д-т 140120271 - К-т 1101ХХ410) |
стр.010 гр. 8 |
|
|
|
1.2.2. |
Выбытие ОС в результате принятия решения о списании (Д-т 1104ХХ410, 140110172 К-т 1101ХХ410) |
стр. 010 гр. 8 |
|
|
|
1.2.3. |
Выбытие ОС в результате недостач, хищений (Д-т 1104ХХ410, 140110172 К-т 1101ХХ410) |
стр.010 гр. 8, 10 |
|
|
|
1.2.4. |
Выбытие ОС в результате реализации (Д-т 1104ХХ410, 140110172 К-т 1101ХХ410) |
стр.010 гр. 8 |
|
|
|
1.2.5. |
Передано безвозмездно - всего (Д-т 140120241, 140120242, 140120251 Кр-т 1101ХХ410) |
стр.010 гр.8, 9 |
|
|
|
1.2.6. |
Выбытие ОС в результате перегруппировки (Д-т 140110172 К-т 1101ХХ310) |
стр.010 гр. 8 |
|
|
|
1.2.7. |
Выбытие ОС в результате разукомплектации (Д-т 140110172 К-т 1101ХХ410) |
стр. 010 гр. 8 |
|
|
|
1.2.8. |
Иное выбытие (расшифровать) |
стр. 010 гр.8 |
|
|
|
2. |
Амортизация ОС (1104ХХ000) |
стр.050 гр.8 |
|
|
|
2.1. |
Амортизация, начисленная по ОС свыше 3-х тыс. рублей (Д-т 140120271 - К-т 1104ХХ410) |
стр.050 гр.8 |
|
|
|
2.2. |
Амортизация ОС, полученная безвозмездно - всего (Д-т 140110180, 140110151 К-т 1104ХХ410) (+) |
стр.050 гр.8, 9 |
|
|
|
2.3. |
Амортизация ОС, переданных безвозмездно - всего (Д-т 1104ХХ410 К-т 140120241, 140120251, 140120242) (-) |
стр.050 гр.8, 9 |
|
|
|
2.4. |
Амортизация, списанная в результате принятия решения о списании (Д-т 1104ХХ410 К-т 1101ХХ410) |
стр.050 гр.8 |
|
|
|
2.5. |
Амортизация, списанная в результате недостач, хищений (Д-т 1104ХХ410 К-т 1101ХХ410) |
стр.050 гр.8, 10 |
|
|
|
2.6. |
Амортизация, списанная в результате реализации ОС (Д-т 1104ХХ410 К-т 1101ХХ410) |
стр.050 гр.8 |
|
|
|
2.7. |
Амортизация по результатам разукомплектации ОС (+; -) |
стр.050 гр.8 |
|
|
|
2.8. |
Иные операции (расшифровать) |
|
|
|
|
3. |
Вложения в основные средства (1106X1000) |
|
|
|
|
3.1. |
Поступление - всего |
стр. 070 гр. 5 |
|
|
|
3.1.1. |
Приобретено (Д-т 1106ХХ310 К-т 1302ХХ730) |
стр.070 гр. 5 |
|
|
|
3.1.2. |
Оприходовано вложений в ОС, неучтенных при инвентаризации (восстановлено в учете) (Д-т 1106ХХ310 К-т 140110180) |
стр. 070 гр. 5, 7 |
|
|
|
3.1.3 |
Получено безвозмездно - всего (Д-т 1106ХХ310 К-т 140110180, 140110151) |
стр. 070 гр. 5, 6 |
|
|
|
3.1.4. |
Иное (расшифровать) |
|
|
|
|
3.2. |
Выбытие - всего |
стр. 070 гр. 8 |
|
|
|
3.2.1. |
Принятие к учету законченных вложений в объекты ОС (Д-т 1101ХХ310 К-т 1106ХХ310) |
стр. 070 гр.8 |
|
|
|
3.2.2. |
Выбытие в результате принятия решения о списании (Д-т 140110172- К-т 1106ХХ410) |
стр. 070 гр. 8 |
|
|
|
3.2.3. |
Передано безвозмездно (Д-т 140120241, 140120242, 140120251 К-т 1106ХХ410) |
стр. 070 гр. 8, 9 |
|
|
|
3.2.4. |
Иное (расшифровать) |
стр.070 гр. 8 |
|
|
|
4. |
Нематериальные активы (1102ХХ000) |
|
|
|
|
4.1. |
Поступление - всего |
стр. 110 гр. 5 |
|
|
|
4.1.1. |
Приобретено (Д-т 1102ХХ320 К-т 1106X2320) |
стр. 110 гр. 5 |
|
|
|
4.1.2. |
Оприходовано НМА, неучтенных при инвентаризации (восстановлено в учете) (Д-т 1102ХХ320 К-т 140110180) |
стр. 110 гр. 5, 7 |
|
|
|
4.1.3. |
Получено безвозмездно - всего (Д-т 1102ХХ320 К-т 140110180, 140110151) |
стр. 110 гр. 5, 6 |
|
|
|
|
Иное (расшифровать) |
стр. 110 гр.5 |
|
|
|
4.2. |
Выбытие - всего |
стр. 110 гр. 8 |
|
|
|
4.2.1. |
Выбытие в результате принятия решения о списании (Д-т 1104ХХ420, 140110172 - К-т 1102ХХ420) |
стр. 110 гр. 8 |
|
|
|
4.2.2. |
Передано безвозмездно (Д-т 140120241, 140120242, 140120251 К-т 1102ХХ420) |
стр. 110 гр. 8, 9 |
|
|
|
|
Иное (расшифровать) |
стр. 110 гр. 8 |
|
|
|
5. |
Амортизация нематериальных активов (1104X9000) |
стр. 120 гр.8 |
|
|
|
5.1. |
Начисленная амортизация (Д-т 140120271 К-т 1104ХХ420) |
стр. 120 гр.8 |
|
|
|
5.2. |
Амортизация, списанная в результате принятия решения о списании (Д-т 1104ХХ420 К-т 1102ХХ420) |
стр.120 гр.8 |
|
|
|
5.3. |
Амортизация НМА, полученная безвозмездно - всего (Д-т 140110180, 140110151 К-т 1104ХХ420) (+) |
стр.120 гр.8, 9 |
|
|
|
5.4. |
Амортизация НМА, переданная безвозмездно - всего (Д-т 1104ХХ420 К-т 140120241, 140120251, 140120242) (-) |
стр. 120 гр.8, 9 |
|
|
|
6. |
Вложения в нематериальные активы (1106X2000) |
|
|
|
|
6.1. |
Поступление - всего |
стр. 130 гр. 5 |
|
|
|
6.1.1. |
Приобретено (Д-т 1106X2320 К-т 1302ХХ730) |
стр. 130 гр. 5 |
|
|
|
6.1.2. |
Оприходовано вложений в НМА, неучтенных при инвентаризации (восстановлено в учете) (Д-т 1106X2320 К-т 140110180) |
стр. 130 гр. 5, 7 |
|
|
|
6.1.3. |
Получено безвозмездно - всего (Д-т 1106X2320 К-т 140110180, 140110151) |
стр. 130 гр.5, 6 |
|
|
|
6.1.4. |
Иное (расшифровать) |
|
|
|
|
6.2. |
Выбытие - всего |
стр. 130 гр. 8 |
|
|
|
6.2.1. |
Принятие к учету законченных вложений в объекты НМА (Д-т 1102ХХ320 К-т 1106X2320) |
стр. 130 гр. 8 |
|
|
|
6.2.2. |
Выбытие в результате принятия решения о списании (Д-т 140110172 - К-т 1106X2420) |
стр. 130 гр. 8 |
|
|
|
6.2.3. |
Передано безвозмездно (Д-т 140120241, 140120242, 140120251 К-т 1106X2420) |
стр.130 гр.8, 9 |
|
|
|
6.2.4. |
Иное (расшифровать) |
|
|
|
|
7. |
Непроизведенные активы |
|
|
|
|
7.1. |
Поступление - всего |
стр.150 гр.5 |
|
|
|
7.1.1. |
Изменение кадастровой стоимости земельных участков, находящихся в безвозмездном пользовании (Д-т 1103ХХ330 К-т 140110180) (увеличение +; уменьшение -) |
стр.150 гр.5, 7 |
|
|
|
7.1.2. |
Получено безвозмездно - всего (Д-т 1103ХХ330 К-т 140110180, 140110151) |
стр.150 гр.5, 6 |
|
|
|
7.1.3. |
Оприходовано НМА, неучтенных при инвентаризации (восстановлено в учете) (Д-т 1103ХХ330 К-т 140110180) |
стр.150 гр.5, 7 |
|
|
|
7.2. |
Выбытие - всего |
стр.150 гр.8 |
|
|
|
7.2.1. |
Передано безвозмездно (Д-т 140120241, 140120251 К-т 1103ХХ430) |
стр.150 гр.8, 9 |
|
|
|
8. |
Материальные запасы |
|
|
|
|
8.1. |
Поступление - всего |
стр.190 гр.5 |
|
|
|
8.1.1. |
Приобретено МЗ (Д-т 1105ХХ340 К-т 1302ХХ730) |
стр.190 гр.5 |
|
|
|
8.1.2. |
Оприходование МЗ в сумме их фактической стоимости, сформированной при их приобретении, при безвозмездном получении (Д-т 1105ХХ340 К-т 1106X4340) |
стр.190 гр.5 |
|
|
|
8.1.3. |
Получено безвозмездно - всего (Д-т 1105ХХ340 К-т 140110180, 140110151) |
стр.190 гр.5, 6 |
|
|
|
8.1.4. |
Оприходовано МЗ, неучтенных при инвентаризации (восстановлено в учете) (Д-т 1105ХХ340 К-т 140110180) |
стр.190 гр.5, 7 |
|
|
|
8.1.5. |
Оприходование материальных запасов, полученных от ликвидации основных средств (Д-т 1105ХХ340 К-т 140110172) |
стр.190 гр.5 |
|
|
|
8.1.6. |
Поступление МЗ в результате перегруппировки (Д-т 1Ю5ХХ340 К-т 140110172) |
стр.190 гр.5 |
|
|
|
8.1.7. |
Поступление МЗ в результате разукомплектации (Д-т 1105ХХ340 К-т 140110172) |
стр.190 гр.5 |
|
|
|
8.1.8. |
Иное (расшифровать) |
стр.190 гр.5 |
|
|
|
8.2. |
Выбытие - всего |
стр.190 гр.8 |
|
|
|
8.2.1. |
Списание израсходованных МЗ (Д-т 140120272 К-т 1105ХХ440) |
стр.190 гр.8 |
|
|
|
8.2.2. |
Передано безвозмездно (Д-т 140120241, 140120251 К-т 1105ХХ440) |
стр.190 гр.8, 9 |
|
|
|
8.2.3. |
Выбытие МЗ в результате реализации (Д-т 140110172 К-т 1105ХХ440) |
стр.190 гр.8 |
|
|
|
8.2.4. |
Выбытие МЗ в результате принятия решения о списании (Д-т 140110172, 140120273 К-т 1105ХХ440) |
стр.190 гр.8 |
|
|
|
8.2.5. |
Выбытие МЗ в результате недостач, хищений (Д-т 140110172 К-т 1105ХХ440) |
стр.190 гр.8, 10 |
|
|
|
8.2.6. |
Выбытие МЗ в результате перегруппировки (Д-т 140110172 К-т 1105ХХ340) |
стр.190 гр.8 |
|
|
|
8.2.7. |
Выбытие МЗ в результате разукомплектации (Д-т 140110172 К-т 1105ХХ440) |
стр.190 гр.8 |
|
|
|
8.2.8. |
Иное (расшифровать) |
стр.190 гр.8 |
|
|