Приложение 17. Форма заключения по результатам внутренней экспертизы

Приложение 17
к Стандарту 1.4.

Форма заключения по результатам

внутренней экспертизы

                               Заключение

                  по результатам внутренней экспертизы

     В   соответствии  с  (пункт)  Регламента  Контрольно-счетной  палаты

Москвы  на  внутреннюю  экспертизу  (далее  -  экспертиза)  представлены:

приводится    перечень    представленных    документов:  проект  акта  по

результатам    контрольного    мероприятия    (указывается   наименование

контрольного  мероприятия);  справка  по  результатам  анализа пояснений,

замечаний,    представленных    проверяемой    организацией  (указывается

наименование  организации)  по итогам ознакомления с актом по результатам

контрольного    мероприятия    (указывается    наименование  контрольного

мероприятия);  пакет  итоговых  материалов  по  результатам  контрольного

мероприятия    (указывается    наименование    контрольного  мероприятия,

перечисляются представленные документы).

     По    результатам    экспертизы  установлено  следующее:  приводятся

результаты  анализа  представленных  на  экспертизу  документов  с учетом

предмета внутренней экспертизы по следующим вопросам.

     1.  Корректность  и  обоснованность  квалификации отраженных в актах

нарушений      (недостатков)    с    учетом    требований    действующего

законодательства,    а  также  локальных  нормативных  правовых  актов  и

методических документов Контрольно-счетной палаты Москвы.

     2.  Обоснованность  позиции  Контрольно-счетной  палаты  Москвы  при

учете  (не  учете)  пояснений  проверяемой  организации  (при  экспертизе

справок  по  результатам  анализа  пояснений,  представленных  по  итогам

ознакомления с актами по результатам контрольных мероприятий).

     3.   Корректность  классификации  выявленных  нарушений,  соблюдение

принципов    оценки   выявленных  недостатков  (при  экспертизе  итоговых

материалов).

     4.    Необходимость    составления  протоколов  об  административных

правонарушениях  и  (или)  направления  материалов  в  правоохранительные

органы.

     5.  Соответствие  итоговой  информации  по нарушениям, недостаткам и

ущербу       данным,    отраженным    в    соответствующих    подсистемах

информационно-аналитической системы ИАС КСП-М.

     6.  Соответствие  представленных  документов  требованиям  локальных

нормативных  правовых актов КСП Москвы в части сроков, состава и формы (в

случае  несоответствия указываются конкретные положения (нормы) локальных

нормативных правовых актов, в отношении которых выявлено несоответствие).

     7.   Оценка  полноты  выполнения  плана-задания,  программы  (плана)

проведения контрольного мероприятия.

     8.    Анализ    логики   использования  данных,  полученных  в  ходе

контрольного мероприятия (при возможности).

     9.  Отражение  материалов  контрольного  мероприятия,  в том числе в

части  классификации  нарушений  и  недостатков,  в  системе электронного

документооборота.

     10. Предложения и замечания лингвистического содержания.

     11.   Иные  вопросы  по  поручению  Председателя  Контрольно-счетной

палаты Москвы.

________________________________________  _________ _____________________

  (должность руководителя структурного    (подпись) (расшифровка подписи)

подразделения, уполномоченного проводить

         внутреннюю экспертизу)

Исполнитель

(фамилия и инициалы)

телефон