Приложение 27. Форма отчета о результатах контрольного мероприятия

Приложение 27
к Стандарту 1.4.

Форма отчета о результатах

контрольного мероприятия

                           Отчет о результатах

                 (наименование контрольного мероприятия)

     1.  Контрольное  мероприятие  проведено  на  основании ст. 17 Закона

города  Москвы  от  30.06.2010 N 30 "О Контрольно-счетной палате Москвы",

(пункт)    Плана   работы  Контрольно-счетной  палаты  Москвы  на  (год),

распоряжения (дата/номер).

     2.  Цель  контрольного  мероприятия:  указывается  в  соответствии с

планом-заданием.

     3.  Руководитель  контрольного  мероприятия  -  должность, фамилия и

инициалы члена Коллегии.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

     3.  Проверяемая  организация:  наименование  проверяемой организации

(наименования    приводятся    в  соответствии  с  действующими  на  дату

проведения        контрольного      мероприятия    документами:    полное

наименование/сокращенное наименование).

     4. Срок проведения контрольного мероприятия: с (дата) по (дата).

     5.    Срок    проведения   контрольного  мероприятия  в  проверяемой

организации: с (дата) по (дата).

     6.  Проверяемый  период: приводится в соответствии с распоряжением о

проведении контрольного мероприятия.

     7.  Обобщенная  характеристика деятельности проверенных организаций,

положения  дел,  проблемные  вопросы формирования и использования средств

бюджета,  собственности города Москвы или внутригородского муниципального

образования,  информация  о  выявленных  в  ходе контрольного мероприятия

фактах  нарушений  и недостатков и их последствий, а также управленческих

рисках.

     По  каждой  задаче  (вопросу)  контрольного  мероприятия  приводится

информация:    о    выявленных   нарушениях  законодательства  Российской

Федерации  и  города  Москвы  в  деятельности  проверяемой организации (с

указанием  конкретных  структурных  частей  статей  (пунктов) нормативных

правовых  актов,  требования  которых  нарушены, видов нарушений с учетом

действующих   в  КСП  Москвы  методических  документов,  сумм  нарушений,

имеющих   стоимостную  оценку);  о  фактах  недостатков  в  управлении  и

ведомственном    контроле    в   сфере,  соответствующей  цели  (задачам)

контрольного    мероприятия;    об    ущербе    городу  (внутригородскому

муниципальному    образованию   в  городе  Москве)  и  иных  последствиях

нарушений и недостатков; о суммах ущерба).

     8.  Наличие  или  отсутствие пояснений или замечаний должностных лиц

проверяемой  организации  по  итогам  ознакомления с актом (при наличии -

ссылка   на  информацию  по  результатам  анализа  письменных  пояснений,

замечаний    проверяемой    организации);    информация  о  принятых  или

разработанных  проверенными  организациями мерах по устранению выявленных

нарушений и недостатков.

     9. Основные выводы по итогам контрольного мероприятия:

     9.1.  Приводятся  основные выводы по итогам контрольного мероприятия

с   указанием  выявленных  ключевых  проблем,  анализ  причин  выявленных

нарушений    и  недостатков  (с  указанием  недостатков  законодательного

регулирования   в  сфере,  соответствующей  цели  (задачам)  контрольного

мероприятия),  их  последствий,  приводится  оценка правомерности и (или)

эффективности    деятельности    по    формированию    и    использованию

государственных (муниципальных) средств).

     10. Предложения по итогам контрольного мероприятия:

     10.1. Предложения должны вытекать из обобщенных выводов и фактов.

     10.2.    Формулируются  предложения  об  изменении  законодательного

регулирования  в  сфере,  соответствующей  целям  (задачам)  контрольного

мероприятия,  о  мерах,  требующих  принятия  управленческих  решений  по

устранению  недостатков  в управлении, действующем порядке, ведомственном

контроле,  и   иные предложения о направлении представлений (предписаний)

по  результатам  контрольного  мероприятия для принятия мер по устранению

выявленных  нарушений  и  недостатков,  возмещению  ущерба,  рассмотрения

вопроса  о  привлечении  к  ответственности  должностных лиц, допустивших

нарушения,    и    другие  предложения  в  адрес  организаций  и  органов

государственной  власти  города  Москвы,  в компетенции которых находится

реализация    вышеуказанных   предложений;  о  необходимости  направления

материалов  в  правоохранительные  органы  или  органы, уполномоченные на

рассмотрение  дел об административных правонарушениях, в случае выявления

фактов    незаконного    использования    бюджетных  средств,  в  которых

усматриваются  признаки преступления или коррупционного правонарушения, и

иные.

Руководитель

контрольного мероприятия,

должность                     _________________ _________________________

                                  (подпись)       (расшифровка подписи)