Приложение N 1. План проверок внутреннего финансового контроля и аудита Департамента экономической политики и развития г. Москвы на 2019 г.

Приложение N 1
к приказу
от 08.11.2018 г. N 171-ПР

План
проверок внутреннего финансового контроля и аудита Департамента экономической политики и развития города Москвы на 2019 год

N	Тема проверки	Перечень проверяемых бюджетных процедур	Объект аудита	Проверяемый период (год)	Срок проверки (месяц)	Форма проведения проверки	Ответственный исполнитель
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Целевое использование субсидии на государственное задание, нормативы финансового обеспечения, составление и исполнение плана финансово-хозяйственной деятельности.	Заключение соглашений на предоставление субсидии, расчет нормативов финансового обеспечения, исполнение показателей плана финансово-хозяйственной деятельности, выполнение государственного задания.	ГБУ "Центр налоговых доходов"	2018	Март	камеральная	Миклуш С.А.
2	Учет основных средств, нематериальных активов, материальных запасов; учет дебиторской и кредиторской задолженности, учет расчетов с подотчетными лицами, учет денежных средств.	Организация сохранности основных средств, нематериальных активов, начисление амортизации, оформление первичных документов по движению основных средств и нематериальным активам, расчеты с дебиторами и кредиторами.	ГБУ "Центр налоговых доходов"	2018	Апрель	камеральная	Миклуш С.А.
3	Организация учета расчетов с персоналом по заработной плате и начислений на заработную плату.	Начисление заработной платы, отпускных, расчет листков нетрудоспособности, начисление налога на доходы физических лиц, взносов во внебюджетные фонды.	ГБУ "Центр налоговых доходов"	2018	Май	камеральная	Миклуш С.А.
4	Проверка соблюдения в 2018 году порядка осуществления закупок малого объема, закупок у единственного поставщика, закупок осуществляемых путем запроса котировок.	Соблюдение соответствия требований законодательства о контрактной систе