Приложение. Регламент осуществления ведомственного контроля в сфере закупок

Приложение
к приказу Департамента предпринимательства
и инновационного развития города Москвы
от 27.12.2018 г. N П-18-12-82/8

Регламент
осуществления ведомственного контроля в сфере закупок

I. Общие положения

1.1. Регламент осуществления ведомственного контроля в сфере закупок (далее - Регламент) устанавливает порядок проведения Департаментом предпринимательства и инновационного развития города Москвы (далее - Департамент) ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов города Москвы о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы (далее - ведомственный контроль в сфере закупок).

1.2. Регламент разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", Порядком осуществления ведомственного контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы, утвержденным постановлением Правительства Москвы от 27 августа 2014 г. N 488-ПП, и Положением о системе закупок города Москвы, утвержденным постановлением Правительства Москвы от 24 февраля 2012 г. N 67-ПП.

1.3. Предметом ведомственного контроля в сфере закупок является соблюдение законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов города Москвы о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд города Москвы (далее - законодательство в сфере закупок) государственными бюджетными учреждениями города Москвы, в отношении которых Департамент осуществляет функции и полномочия учредителя, и государственными унитарными предприятиями (в том числе казенными предприятиями) города Москвы, находящимися в ведомственном подчинении Департамента (далее - подведомственные заказчики), в том числе их контрактными службами, контрактными управляющими, комиссиями по осуществлению закупок.

1.4. Структурным подразделением Департамента, уполномоченным на осуществление ведомственного контроля в сфере закупок, является Отдел внутреннего финансового аудита (далее - Отдел).

1.5. При осуществлении ведомственного контроля в сфере закупок Департамент проводит проверку соблюдения подведомственными заказчиками требований законодательства в сфере закупок при планировании и осуществлении закупок, в том числе:

1.5.1. Соблюдения требований к порядку формирования, утверждения и ведения планов-графиков закупок;

1.5.2. Порядка обоснования закупок и формы такого обоснования;

1.5.3. Соблюдения требований к отдельным видам товаров, работ, услуг (в том числе предельным ценам товаров, работ, услуг) и (или) нормативных затрат на обеспечение функций государственных органов города Москвы;

1.5.4. Правильности определения и обоснования начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), обоснованности невозможности применения предусмотренных законодательством Российской Федерации о контрактной системе методов определения начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем);

1.5.5. Соблюдения сроков размещения в единой информационной системе в сфере закупок сведений, предусмотренных законодательством Российской Федерации о контрактной системе;

1.5.6. Соблюдения требований, касающихся закупок товаров, работ, услуг, при производстве (выполнении, оказании) которых используются приоритетные продукты и технологии;

1.5.7. Соблюдения требований в отношении предоставления преимуществ учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы, организациям инвалидов в отношении предлагаемой ими цены контракта;

1.5.8. Соблюдения требований, касающихся участия в закупках субъектов малого предпринимательства, социально ориентированных некоммерческих организаций;

1.5.9. Соблюдения формы принятия заказчиком решения об осуществлении закупок, требований к структуре и разделам контракта, структуре технического задания;

1.5.10. Соблюдения требований к проведению процедур определения поставщика (подрядчика, исполнителя) и срокам их проведения;

1.5.11. Соблюдения требований по использованию подсистем Единой автоматизированной информационной системы торгов города Москвы;

1.5.12. Обоснованности осуществления закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя), а также существенных условий контракта;

1.5.13. Применения заказчиком мер ответственности и совершения иных действий в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта;

1.5.14. Соблюдения требований о проведении экспертизы поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги, а также отдельных этапов исполнения контракта;

1.5.15. Соблюдения установленных контрактом порядка и сроков осуществления приемки результатов исполнения контракта, сроков исполнения обязанностей по оплате поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги, отдельных этапов исполнения контракта;

1.5.16. Соответствия поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги условиям контракта;

1.5.17. Своевременности, полноты и достоверности отражения в документах учета поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги;

1.5.18. Соответствия использования поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги целям осуществления закупки.

1.6. Ведомственный контроль осуществляется путем проведения плановых и внеплановых проверок подведомственных заказчиков.

1.6.1. Плановые проверки осуществляются на основании плана проверок, формируемого на год и утверждаемого руководителем Департамента, в порядке, установленном разделом II Регламента.

1.6.2. Внеплановые проверки осуществляются в порядке, установленном разделом III Регламента.

1.7. Плановые и внеплановые проверки проводятся в форме выездных и камеральных проверок.

1.7.1. Выездная проверка проводится по месту нахождения подведомственного заказчика.

В ходе выездных проверок проводятся контрольные действия по документальному и фактическому изучению деятельности подведомственного заказчика.

Контрольные действия по документальному изучению проводятся по документам о планировании и осуществлении закупок, финансовым, бухгалтерским, отчетным документам, касающимся исполнения контрактов и использования поставленных товаров, результатов выполненных работ и оказанных услуг, иным документам подведомственного заказчика в сфере закупок, а также путем анализа и оценки полученной из них информации с учетом информации по письменным пояснениям и объяснениям, справкам и сведениям должностных, материально ответственных и иных лиц подведомственного заказчика и другими действиями по контролю.

Контрольные действия по фактическому изучению проводятся путем осмотра, инвентаризации, наблюдения, пересчета, экспертизы, контрольных замеров и осуществления других действий по контролю. Проведение и результаты контрольных действий по фактическому изучению деятельности объекта контроля оформляются соответствующими актами.

1.7.2. Камеральная проверка осуществляется по месту нахождения Отдела на основании представленных по его запросу документов: контрактов, отчетности и иной документации, касающейся предмета контроля.

1.8. Решение о форме проведения проверки принимает руководитель Департамента.

1.9. Проведение плановых и внеплановых проверок в отношении подведомственных заказчиков осуществляется инспекцией, включающей в себя сотрудников Отдела, а также иных лиц Департамента, обладающих специальными знаниями, необходимыми при проведении данной проверки (далее - Инспекция).

В состав Инспекции должно входить не менее двух человек. Инспекцию возглавляет руководитель Инспекции.

Департамент вправе привлекать иные организации, независимых консультантов и экспертов для осуществления ведомственного контроля в сфере закупок. При использовании результатов работы привлеченных специалистов ответственность за формирование выводов по результатам проверок несут члены инспекции, подписавшие акт проверки.

1.10. Численность и персональный состав уполномоченных на осуществление ведомственного контроля в сфере закупок, а также изменения численности и персонального состава Инспекции, решения о проведении проверок, установлении и изменении сроков осуществления проверок, программа проверки, включающая перечень основных вопросов, подлежащих изучению в ходе проверки, утверждаются приказами Департамента.

1.11. Деятельность Инспекции основывается на принципах законности, объективности, эффективности, независимости, профессиональной компетентности, достоверности результатов и гласности.

1.12. При проведении плановых и внеплановых проверок члены Инспекции имеют право:

1.12.1. Запрашивать в письменной форме документы и информацию, объяснения и пояснения в письменной и устной формах, необходимые для проведения проверки в соответствии с программой проверки.

1.12.2. При осуществлении плановых и внеплановых проверок беспрепятственно, по предъявлении служебных удостоверений и правового акта Департамента о проведении проверки, посещать помещения и территории, которые занимает подведомственный заказчик, требовать предъявления поставленных товаров, результатов выполненных работ, оказанных услуг и соответствующей документации.

1.13. При проведении плановых и внеплановых проверок члены Инспекции обязаны:

1.13.1. Своевременно и в полной мере исполнять предоставленные в соответствии с законодательством Российской Федерации полномочия по предупреждению, выявлению и пресечению нарушений в сфере закупок;

1.13.2. Соблюдать законы и иные нормативные правовые акты Российской Федерации, законы и иные правовые акты города Москвы;

1.13.3. Проводить проверки на основании и в соответствии с правовым актом Департамента о проведении проверки;

1.13.4. Посещать помещения и территории подведомственного заказчика в целях проведения проверки только во время исполнения служебных обязанностей с соблюдением установленного срока проведения проверки;

1.13.5. Знакомить представителя подведомственного заказчика с правовым актом Департамента о проведении проверки, об изменении состава Инспекции, а также с результатами проверки;

1.13.6. Члены Инспекции несут ответственность за качество проводимых проверок, достоверность информации и объективность выводов, содержащихся в актах, их соответствие законодательству и иным правовым актам, наличие и правильность выполненных расчетов, подтверждающих суммы выявленных нарушений.

1.14. Представитель подведомственного заказчика при проведении плановых и внеплановых проверок имеет право:

1.14.1. Присутствовать при проведении проверки, давать объяснения и пояснения по вопросам, относящимся к предмету проверки.

1.14.2. Знакомиться с результатами проверки и указывать в акте проверки о своем ознакомлении с результатами проверки, согласии или несогласии с ними.

1.14.3. Обжаловать в установленном порядке действия (бездействие) Инспекции.

II. Порядок организации и проведения плановых проверок

2.1. Плановые проверки проводятся Департаментом в целях предупреждения и выявления нарушений законодательства в сфере закупок подведомственными заказчиками, их контрактными службами, контрактными управляющими, комиссиями по осуществлению закупок.

2.2. Основанием для проведения плановой проверки является утвержденный руководителем Департамента План проверок.

2.3. Формирование Плана проверок осуществляется с учетом информации о планируемых (проводимых) Главным контрольным управлением города Москвы проверках в целях исключения дублирования деятельности по контролю, а также с учетом особенностей и специфики деятельности подведомственных заказчиков.

2.4. План проверок утверждается руководителем Департамента на очередной календарный год не позднее 10 октября текущего календарного года.

2.5. Приказом Департамента допускается внесение изменений в План проверок в срок не позднее двух месяцев до установленного Планом проверок месяца начала проверки подведомственного заказчика, в отношении которого вносятся такие изменения, по следующим основаниям:

2.5.1. Изменение срока проведения плановой проверки;

2.5.2. Изменение формы проведения плановой проверки;

2.5.3. Изменение проверяемого периода времени, за который проверяется деятельность подведомственного заказчика.

2.6. Уполномоченное лицо Департамента, - не позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня утверждения Плана проверок, либо со дня внесения в него изменений, размещает План проверок в подразделе "Внутренний финансовый аудит и ведомственный контроль в сфере закупок" раздела "Документы" на официальной странице Департамента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

2.7. План проверок содержит следующие сведения:

2.7.1. Наименование Департамента, осуществляющего ведомственный контроль в сфере закупок;

2.7.2. Наименование, идентификационный номер налогоплательщика, адрес местонахождения (юридический адрес) подведомственного заказчика, в отношении которого запланировано осуществление ведомственного контроля в сфере закупок;

2.7.3. Цель и основания проверки;

2.7.4. Тема (предмет) проверки;

2.7.5. Период времени, за который проверяется деятельность подведомственного заказчика (проверяемый период);

2.7.6. Форма проведения проверки (выездная или камеральная);

2.7.7. Срок проведения проверки (месяц начала проверки);

2.7.8. План проверок может содержать иную информацию.

2.8. Периодичность проведения плановых проверок в отношении одного подведомственного заказчика и одного предмета проверки составляет не более одного раза в год.

2.9. До начала осуществления плановой проверки сотрудники Отдела осуществляют подготовку:

2.9.1. Приказа Департамента о проведении плановой проверки, по форме согласно Приложению N 1 к настоящему Регламенту;

2.9.2. Уведомления о проведении плановой проверки;

2.9.3. Программы плановой проверки по форме согласно Приложению N 2 к настоящему Регламенту.

2.10. Инспекция вправе направить в адрес подведомственного заказчика запрос о предоставлении информации, материалов, документов и сведений до начала проведения плановой проверки, не ранее 7 (семи) рабочих дней до начала проведения плановой проверки.

2.11. Приказ о проведении плановой проверки должен содержать следующие сведения:

2.11.1. Наименование Департамента, осуществляющего ведомственный контроль в сфере закупок;

2.11.2. Тема (предмет) проверки;

2.11.3. Основание (основания) проверки;

2.11.4. Наименование, адрес местонахождения (юридический и фактический адрес) подведомственного заказчика, в отношении которого принято решение о проведении проверки, или наименование, адрес местонахождения лиц подведомственных заказчиков, осуществляющих в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе функцию по осуществлению закупок;

2.11.5. Состав Инспекции с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), наименования должности каждого члена Инспекции;

2.11.6. Дата начала и дата окончания проведения плановой проверки;

2.11.7. Проверяемый период;

2.11.8. Форма проверки (выездная или камеральная);

2.11.9. Утверждение Программы проверки.

2.12. Срок проведения плановой проверки не может составлять более чем 30 календарных дней и может быть продлен только один раз не более чем на 30 календарных дней по решению руководителя Департамента по следующим основаниям:

2.12.1. Отсутствие или неудовлетворительное состояние бухгалтерского (бюджетного) учета у подведомственного заказчика, необходимость восстановления им документов, требуемых для проведения проверки, а также приведения в надлежащее состояние документов учета и отчетности;

2.12.2. Необходимость ожидания исполнения запросов, направленных в компетентные государственные органы;

2.12.3. Необходимость проведения сложных и (или) длительных исследований, испытаний, экспертиз;

2.12.4. Необходимость исследования поставленных товаров, результатов выполненных работ и оказанных услуг и (или) документов, находящихся не по месту нахождения подведомственного заказчика;

2.12.5. Наличие иных обстоятельств, делающих невозможным дальнейшее проведение проверки по причинам, не зависящим от Инспекции.

2.13. Общий срок проведения проверки не может составлять более чем два месяца со дня начала проверки.

В случае несоблюдения лицами, действия (бездействие) которых проверяются, требований по предоставлению документов и информации, объяснений и пояснений в письменной и устной формах, необходимых для проведения проверки в соответствии с Программой проверки, поставленных товаров, результатов выполненных работ, оказанных услуг и соответствующей документации, срок проведения проверки продляется, но при этом общий срок проведения проверки не должен быть более чем шесть месяцев.

2.14. Уведомление о проведении плановой проверки должно содержать следующие сведения:

2.14.1. Наименование и реквизиты Департамента;

2.14.2. Реквизиты приказа Департамента о проведении плановой проверки;

2.14.3. Тема (предмет) проверки;

2.14.4. Даты начала и окончания проведения плановой проверки;

2.14.5. Проверяемый период;

2.14.6. Форма проверки;

2.14.7. Документы и сведения, необходимые для осуществления проверки, с указанием срока их предоставления подведомственным заказчиком;

2.14.8. Информация о необходимости уведомления подведомственным заказчиком лиц, осуществляющих функции по определению поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для данного подведомственного заказчика в проверяемый период.

К уведомлению о проведении плановой проверки прилагается копия приказа о проведении проверки с приложением программы проверки (если приказ о проведении проверки не был направлен подведомственному заказчику по системе электронного документооборота) и перечня запрашиваемых документов и материалов.

2.15. Программа плановой проверки должна содержать:

2.15.1. Тема (предмет) проверки;

2.15.2. Наименование, адрес местонахождения (юридический и фактический адрес) подведомственного заказчика, в отношении которого принято решение о проведении проверки, или наименование, адрес местонахождения лиц подведомственных заказчиков, осуществляющих в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе функцию по осуществлению закупок;

2.15.3. Основание (основания) для проведения проверки;

2.15.4. Задачи проверки;

2.15.5. Вопросы проверки;

2.15.6. Проверяемый период;

2.15.7. Срок проведения проверки;

2.15.8. Метод проверки в зависимости от объема проверяемых вопросов (тематическая, комплексная);

2.15.9. Способ проверки (сплошная, выборочная);

2.15.10. Срок оформления Акта проверки.

2.16. До начала плановой проверки Инспекция направляет в адрес подведомственного заказчика уведомление о проведении плановой проверки. Цель уведомления - проинформировать подведомственного заказчика о предстоящем контрольном мероприятии (в том числе и по системе электронного документооборота) до даты проведения плановой проверки (с обязательным приложением копии приказа о проведении плановой проверки - при наличии на дату уведомления).

2.17. Одновременно с уведомлением Инспекция направляет в адрес подведомственного заказчика запрос о предоставлении документов, информации, необходимых для проведения плановой проверки.

При наличии необходимости в представлении дополнительных материалов, документов и сведений Инспекция вправе направить в адрес подведомственного заказчика запрос о предоставлении указанных документов в любой период времени проведения плановой проверки.

2.18. Запрос должен содержать четкое изложение поставленных вопросов, перечень необходимых к истребованию документов, материалов, сведений, а также срок их представления.

В запросе о предоставлении документов должен быть установлен разумный срок для предоставления подведомственным заказчиком запрашиваемых документов и не должен быть менее 3 (трех) рабочих дней.

2.19. Документы и информация, необходимые для проведения проверки, представляются в подлиннике или представляются их копии, заверенные подведомственными заказчиками в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

Информация также может быть получена посредством использования автоматизированных информационных систем, официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и официальных печатных изданий.

Информация, по согласованию с членами Инспекции, также может быть предоставлена подведомственными заказчиками на электронных носителях с сопроводительным письмом.

2.20. По результатам проведения плановой проверки оформляется Акт плановой проверки по форме согласно Приложению N 3 к настоящему Регламенту, который подписывается членами Инспекции, проводившими проверку не позднее 10 (десяти) рабочих дней со дня окончания контрольных действий. В случае если член Инспекции не согласен с выводами остальных членов Инспекции, он излагает письменно особое мнение.

2.21. При составлении Акта плановой проверки учитываются все обстоятельства, установленные Инспекцией в период проведения плановой проверки.

2.22. Акт плановой проверки должен состоять из вводной, мотивировочной и резолютивной частей.

2.22.1. Вводная часть акта плановой проверки должна содержать:

- наименование Департамента;

- номер, дату и место составления акта;

- полное и сокращенное наименование подведомственного заказчика;

- дату и номер приказа о проведении плановой проверки;

- основание проведения плановой проверки;

- состав Инспекции с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), наименования должности каждого члена Инспекции, принимавшего участие в составлении акта плановой проверки;

- адрес местонахождения (юридический и фактический адрес) подведомственного заказчика, в отношении которого принято решение о проведении проверки, а также фамилии, имена, отчества (при наличии) представителей подведомственного заказчика и лиц, присутствовавших при проведении плановой проверки;

- тему (предмет) плановой проверки;

- форму проверки (выездная, камеральная);

- задачи проверки;

- метод проверки в зависимости от объема проверяемых вопросов (тематическая, комплексная);

- проверяемый период;

- вопросы проверки;

- дату начала и дату окончания проверки;

- краткую информацию о подведомственном заказчике.

2.22.2. В мотивировочной части акта плановой проверки должны быть указаны:

- обстоятельства, установленные при проведении плановой проверки, на которых основываются выводы Инспекции;

- нормы законодательства, которыми руководствовалась Инспекция при составлении акта плановой проверки;

- сведения о нарушении требований законодательства в сфере закупок, оценка Инспекцией этих нарушений.

В конце мотивировочной части Акта плановой проверки отражается информация о принятых или не принятых руководителем подведомственного заказчика мерах по устранению нарушений, выявленных в ходе предыдущей проверки (при наличии).

2.22.3. Резолютивная часть акта плановой проверки должна содержать:

- выводы Инспекции о наличии (отсутствии) со стороны лиц, действия (бездействие) которых проверяются, нарушений законодательства Российской Федерации о контрактной системе со ссылками на конкретные нормы законодательства Российской Федерации о контрактной системе, обосновывающие выводы Инспекции;

- сведения о направлении материалов плановой проверки в Главное контрольное управление города Москвы в случае выявления по результатам плановой проверки действий (бездействия), содержащих признаки административного правонарушения;

- сведения о направлении материалов плановой проверки в правоохранительные органы в случае выявления по результатам плановой проверки действий (бездействия), содержащих признаки состава уголовного преступления;

- другие меры по устранению нарушений;

- предложения и рекомендации по результатам проверки.

2.23. Копия Акта плановой проверки направляется подведомственному заказчику, в отношении которого проведена плановая проверка, в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня его подписания с сопроводительным письмом за подписью руководителя Департамента.

2.24. По результатам рассмотрения Акта проверки руководитель Департамента или уполномоченное им должностное лицо в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней со дня подписания Акта плановой проверки принимает решение о необходимости направления Требования о принятии мер по устранению выявленных нарушений, устранению причин и условий таких нарушений, о применении материальной, дисциплинарной ответственности к виновным лицам.

III. Порядок организации и проведения внеплановых проверок

3.1. Основаниями для проведения внеплановой проверки является решение руководителя Департамента, оформляемое приказом Департамента по форме согласно Приложению N 1 к настоящему Регламенту, принятого в связи с:

3.1.1. поручениями Мэра Москвы, Правительства Москвы;

3.1.2. запросами членов Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации, депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации и Московской городской Думы;

3.1.3. постановлениями и мотивированными обращениями правоохранительных органов, органа, уполномоченного на осуществление контроля в сфере закупок, государственных органов города Москвы, органов местного самоуправления, граждан и организаций, в том числе поступившими в рамках осуществления общественного контроля за соблюдением требований законодательства в сфере закупок.

3.2. Приказ о проведении внеплановой проверки должен содержать следующие сведения:

3.2.1. Наименование Департамента, осуществляющего ведомственный контроль в сфере закупок;

3.2.2. Состав Инспекции с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), наименования должности каждого члена Инспекции;

3.2.3. Тема (предмет) внеплановой проверки;

3.2.4. Основания внеплановой проверки;

3.2.5. Дату начала и дату окончания проведения внеплановой проверки;

3.2.6. Наименование, адрес местонахождения (юридический и фактический адрес) подведомственного заказчика, в отношении которого принято решение о проведении проверки, или наименование, адрес местонахождения лиц подведомственных заказчиков, осуществляющих в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе функцию по осуществлению закупок.

3.3. Срок проведения внеплановой проверки не может составлять более чем 30 календарных дней и может быть продлен только один раз не более чем на 30 календарных дней по решению руководителя Департамента по основаниям, предусмотренным пунктами 2.12.1-2.12.5 настоящего Регламента.

Общий срок проведения внеплановой проверки не может составлять более чем два месяца.

3.4. В случае несоблюдения лицами, действия (бездействие) которых проверяются, требований по предоставлению документов и информации, объяснений и пояснений в письменной и устной формах, необходимых для проведения проверки в соответствии с Программой проверки, поставленных товаров, результатов выполненных работ, оказанных услуг и соответствующей документации, срок проведения проверки продляется, но при этом общий срок проведения проверки не должен быть более чем шесть месяцев.

3.5. При проведении внеплановой проверки копия приказа о проведении внеплановой проверки направляется с уведомлением о проведении внеплановой проверки руководителю подведомственного заказчика непосредственно перед началом проверки, но не позднее 3 (трех) рабочих дней до начала проверки.

Уведомление о проведении внеплановой проверки направляется почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо нарочно с отметкой о получении, либо любым иным способом, позволяющим доставить данные документы до даты проведения внеплановой проверки.

3.6. Уведомление о проведении внеплановой проверки должно содержать следующие сведения:

3.6.1. Наименование и реквизиты Департамента;

3.6.2. Цель и основания проведения внеплановой проверки;

3.6.3. Тема (предмет) внеплановой проверки;

3.6.4. Даты начала и окончания проведения внеплановой проверки;

3.6.5. Документы и сведения, необходимые для осуществления проверки, с указанием срока их предоставления подведомственным заказчиком.

3.7. Одновременно с уведомлением о проведении внеплановой проверки Инспекция направляет в адрес подведомственного заказчика запрос о предоставлении документов, информации, необходимых для проведения внеплановой проверки.

При наличии необходимости в представлении дополнительных материалов, документов и сведений Инспекция вправе направлять в адрес подведомственного заказчика необходимое количество запросов о предоставлении указанных документов в любой период времени проведения внеплановой проверки.

3.8. Запрос должен содержать четкое и однозначное изложение поставленных вопросов, перечень подлежащих истребованию документов, материалов, сведений.

В запросе должен быть установлен разумный срок для предоставления запрашиваемых документов, но не менее 5 (пяти) рабочих дней.

3.9. По результатам проведения внеплановой проверки оформляется Акт внеплановой проверки по форме согласно Приложению N 3 к настоящему Регламенту, который подписывается членами Инспекции, проводившими проверку не позднее 10 (десяти) рабочих дней со дня окончания контрольных действий. В случае если член инспекции не согласен с выводами остальных членов Инспекции, он излагает письменно особое мнение.

3.10. При составлении Акта внеплановой проверки учитываются все обстоятельства, установленные Инспекцией в период проведения внеплановой проверки.

3.11. Форма и содержание Акта внеплановой проверки соответствуют форме и содержанию Акта плановой проверки, установленных в пункте 2.22 настоящего Регламента, за исключением положений о проверяемом периоде.

3.12. Копия Акта внеплановой проверки направляется подведомственному заказчику, в отношении которого проведена внеплановая проверка, в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня его подписания, с сопроводительным письмом за подписью руководителя Департамента.

3.13. Решение о необходимости направления требования о принятии мер по устранению выявленных нарушений, устранению причин и условий таких нарушений, о применении материальной, дисциплинарной ответственности к виновным лицам по форме согласно Приложению N 5 к настоящему Регламенту принимается руководителем Департамента в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней со дня подписания Акта внеплановой проверки.

IV. Порядок формирования дела проверки, составления и представления отчетности о результатах проверок

4.1. По результатам плановой/внеплановой проверки членами Инспекции формируется Дело проверки, в которое включаются материалы проверки и иные документы и информация, полученные (подготовленные) Инспекцией в ходе проведения проверки (рабочая документация).

4.2. Дело проверки должно содержать:

4.2.1. Правовой акт о назначении проверки, включая ее программу;

4.2.2. Сведения о характере, сроках, объеме проверки, ее результатах и информация по устранению выявленных нарушений;

4.2.3. Письменные заявления, пояснения и объяснения, полученные от должностных лиц подведомственного заказчика по вопросам выявленных нарушений;

4.2.4. Копии обращений, направленных в органы государственного финансового контроля, экспертам и (или) третьим лицам в ходе проверки, и полученные от них сведения (при наличии);

4.2.5. Копии финансово-хозяйственных документов и иные материалы, подтверждающие выявленные нарушения;

4.2.6. Акт проверки;

4.2.7. Иные материалы по решению начальника Отдела.

4.3. Материалы внеплановой проверки и иные документы и информация, полученные (разработанные) Инспекцией в ходе проведения внеплановой проверки, хранятся не менее 5 (пяти) лет со дня окончания проверки.

4.4. Отчетность о результатах проверок составляется Отделом в целях раскрытия информации о полноте и своевременности выполнения Плана проверок, внеплановых проверок за отчетный календарный год, а также эффективности ведомственного контроля в сфере закупок, анализа информации о результатах проверок (далее - Отчетность).

4.5. Отчетность представляется в Главное контрольное управление города Москвы в срок до 1 марта года, следующего за отчетным.

4.6. В состав Отчетности включаются отчеты о результатах проверок по единой форме, сгруппированные по предметам проверок, проверенным объектам ведомственного контроля, проверяемым периодам, а также пояснительная записка, содержащая обобщенные сведения об основных результатах ведомственного контроля в сфере закупок.

4.7. Отчетность, а также иные документы, необходимые для проведения проверки, составляются членами Инспекции в соответствии с формами, утвержденными Главным контрольным управлением города Москвы.

4.8. Уполномоченное должностное лицо Отдела направляет информацию и сведения о проверках в следующие сроки:

4.8.1. План проверок на очередной календарный год - до 15 октября текущего календарного года;

4.8.2. Решение о проведении плановой проверки - в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня принятия правового акта Департамента о проведении такой проверки;

4.8.3. Отчеты о проведении плановых и внеплановых проверок по форме согласно Приложению N 4 к настоящему Регламенту - в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней со дня подписания таких отчетов.

4.9. Информация о результатах проверки (выписка) подлежит размещению в подразделе "Внутренний финансовый аудит и ведомственный контроль в сфере закупок" раздела "Документы" на официальной странице Департамента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее 10 (десяти) рабочих дней с даты оформления (подписания) Акта проверки.

4.10. Информация о результатах проверки должна содержать:

4.10.1. Сведения о дате и номере Акта проверки;

4.10.2. Сведения о дате и номере приказа Департамента о проведении проверки;

4.10.3. Наименование подведомственного заказчика, в отношении которого осуществлялся ведомственный контроль;

4.10.4. Период проведения проверки;

4.10.5. Сведения о результатах проверки, в том числе об отсутствии или наличии выявленных признаков нарушения законодательства Российской Федерации о контрактной системе со ссылкой на положения нормативных правовых актов, которые нарушены, а также с изложением обстоятельств осуществления закупок для государственных нужд города Москвы, в которых выявлены указанные признаки нарушения;

4.10.6. Сведения о принятых мерах воздействия.

4.11. В выписке из Акта проверки должно быть обеспечено обезличивание персональных данных членов Инспекции Департамента, должностных лиц подведомственного заказчика, заявителя (физического лица, направившего обращение в Департамент с информацией о нарушении законодательства в сфере закупок).

V. Заключительные положения

5.1. Должностные лица, уполномоченные на осуществление выездных и камеральных проверок, несут ответственность за соблюдение законодательства Российской Федерации.

5.2. Решения, действия (бездействие) должностных лиц, уполномоченных на осуществление выездных и камеральных проверок, могут быть обжалованы заинтересованным лицом в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.