Приложение N 2. Рекомендации по определению платежеспособности клиента

Приложение N 2

Рекомендации по определению платежеспособности клиента

1. Для определения платежеспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы ссудозаемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

доходы от заработной платы;

доходы от сбережений и ценных бумаг;

другие доходы.

К основным статьям расходов ссудозаемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным ссудам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т. д.

2. Один из основных показателей, определяющих возможность выдачи ссуды, - финансовая и социальная стабильность ссудозаемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные доходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное время проживающему по последнему адресу.

3. Для получения кредита заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его платежеспособность: справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии (в организации);

книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

другие документы, подтверждающие доходы клиента.

4. На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности заемщика. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, облигациям и другим ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы ссудозаемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее полученных ссуд и т. д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

5. Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды.

Кредитный работник должен помогать ссудозаемщику правильно спланировать и определить ежемесячные доходы и расходы с тем, чтобы организовать стабильное и своевременное поступление платежей по кредиту.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности поручителя ссудозаемщика.

6. По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных ссудозаемщиком и его поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании полученных данных анализируется возможность ссудозаемщика осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их в случае неплатежа основного заемщика. Для этого:

а) определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять заемщик по запрашиваемому виду кредита;

б) рассчитывается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по кредиту к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

             МПС

     К кс = -----;   Ккс < = 0,24

              Д

где МПС - сумма месячного платежа по ссуде;  Д - сумма месячного  дохода.

Коэффициент определяет способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по ссудам. Величина коэффициента - не больше 0,24.

в) рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате ссуды, в его доходах.

           МПС + МР

     Кдр = --------;  Кдр < = 0,50

              Д

где МР - сумма месячных расходов ссудозаемщика, кроме платежа по ссуде.

Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных расходов и расходов по погашению ссуды на бюджет клиента. Ссуда предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.

При исчислении коэффициентов учитывается, что судебные органы, как правило, выносят решение взыскивать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 процентов доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем вычитания из 50 процентов оценочного удельного веса в доходах заемщиков таких постоянных расходов, как налоги (13,1%), коммунальные платежи и другие расходы (12,5%), то есть 50 - 13,1 - 12,5 = 24,4%.

Для удобства анализа данные, полученные в результате расчетов, заносятся в прилагаемую таблицу.

7. Принимая во внимание, что реально месячные доходы ссудозаемщика лишь часть месячного дохода его семьи, а расходы, учитываемые при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего члена семьи, будут больше, а расходы - меньше, чем в вышеизложенном расчете.

С другой стороны, расходы ссудозаемщика на строительство, покупку, реконструкцию и ремонт жилого дома и других строений также нельзя рассматривать как его личные расходы, а только как общесемейные.

Для учета вышеизложенного учреждения банка могут в процессе кредитования потребительских нужд населения использовать принцип семейного кредитования. Для этого - предоставлять кредиты заемщикам только под поручительство его супруга (супруги), так как за семью можно принять только двух человек - мужа и жену как реально ведущих совместное хозяйство.

При таком подходе один из членов семьи будет являться заемщиком, а второй - его поручителем. Оба они будут нести солидарную ответственность за своевременное и полное погашение ссуды. Требование предоставления клиентом поручительства жены (мужа) не создаст дополнительных трудностей или неудобств для ссудозаемщика, так как и без введения элементов семейного кредита поручительства ссудозаемщикам, зачастую, предоставляют члены семьи.

В этом случае платежеспособность ссудозаемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф "Итого расходов" и "Итого доходов" вводятся графы соответственно "Общие доходы" и "Общие расходы", в которые заносятся общие суммы доходов и расходов ссудозаемщика и его поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов заемщика и его жены (мужа).

8. При предоставлении ссуд индивидуальным заемщикам, не имеющим семей, сохраняется существующий порядок и заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его поручитель). При этом платежеспособность определяется отдельно по ссудозаемщику и его поручителю.

Таблица для определения
платежеспособности ссудозаемщика и его поручителя

------------------------------------------------------------------------\

Доходы          |Заем-|Пору-  |  Расходы         |Заем-|   Пору-        |

                |щик  |читель |                  |щик  |   читель       |

----------------+-----+-------+------------------+-----+----------------|

1.  Заработная  |     |       |1. Подоходный     |     |                |

плата           |     |       |и другие налоги   |     |                |

                |     |       |                  |     |                |

2. Доходы от    |     |       |2. Алименты       |     |                |

сбережений и    |     |       |                  |     |                |

ценных бумаг    |     |       |3. Ежемесячные    |     |                |

                |     |       |платежи по ра-    |     |                |

3. Другие       |     |       |нее полученным    |     |                |

доходы          |     |       |ссудам и това-    |     |                |

                |     |       |рам, купленным    |     |                |

                |     |       |в кредит          |     |                |

                |     |       |                  |     |                |

                |     |       |4. Коммунальные   |     |                |

                |     |       |платежи           |     |                |

                |     |       |                  |     |                |

                |     |       |5. Ежемесячные    |     |                |

                |     |       |платежи           |     |                |

                |     |       |по страхованию    |     |                |

                |     |       |                  |     |                |

                |     |       |6. Другие         |     |                |

                |     |       |расходы           |     |                |

----------------+-----+-------+------------------+-----+----------------|

Итого           |     |       |Итого             |     |                |

доходов:        |     |       |расходов:         |     |                |

----------------+-----+-------+------------------+-----+----------------|

Общие доходы    |     |       |Общие расходы*    |     |                |

------------------------------------------------------------------------/

_______________________________________

* Применяются при использовании элементов семейного кредитования.