Письмо Госбанка СССР от 6 мая 1989 г. N 204 "Об особенностях ведения коммерческими, кооперативными банками расчетных, кредитных и других операций" (утратило силу)

Письмо Госбанка СССР от 6 мая 1989 г. N 204
"Об особенностях ведения коммерческими, кооперативными банками расчетных, кредитных и других операций"

ГАРАНТ:

Согласно приказу ЦБР от 28 марта 1994 г. N 02-36 настоящее письмо утратило силу

I. Организация расчетов

1.1. Коммерческие, кооперативные банки, образованные на территории СССР (впредь именуемые коммерческими банками), самостоятельно выбирают банк для хранения средств и совершения операций и открывают в нем корреспондентский счет. При открытии корреспондентского счета заключается договор о корреспондентских отношениях между учреждением банка и коммерческим банком.

1.2. Для оформления открытия корреспондентского счета коммерческие банки представляют:

- заявление на открытие счета (0401025);

- копию устава, зарегистрированного в Госбанке СССР, и карточку с образцами подписей и оттиска печати (0401026), заверенные нотариально.

При открытии корреспондентского счета главный бухгалтер учреждения банка делает на подлинном экземпляре устава коммерческого банка отметку с указанием номера счета и заверяет гербовой печатью. Коммерческий банк может иметь только один корреспондентский счет 1.3. Коммерческому банку по месту нахождения его филиалов (представительств) и могут открываться корреспондентские субсчета.

Корреспондентские субсчета открываются по распоряжению республиканских банков (в республиках, не имеющих областного деления) или управлений Госбанка СССР.

Распоряжения об открытии корреспондентских субсчетов направляются учреждениями банков по месту нахождения филиалов (представительств) и копии - учреждению банка, в котором открыт корреспондентский счет коммерческого банка. Копии распоряжений об открытии корреспондентских субсчетов хранятся в делах по оформлению основного счета коммерческого банка.

Для оформления корреспондентского субсчета в учреждение банка также представляются копия положения о филиале или представительстве и карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенные коммерческим банком.

1.4. Учреждения банков в соответствии с корреспондентскими договорами совершают денежно-расчетные операции по корреспондентским счетам (субсчетам), снабжают коммерческие банки телеграфным кодом, списками учреждений банков в порядке номеров по МФО. Госбанк СССР снабжает коммерческие банки нормативными документами Госбанка СССР, относящимися к их деятельности.

1.5. Коммерческие банки открывают расчетные, текущие и бюджетные счета, руководствуясь инструкцией Госбанка СССР от 30 октября 1986 г. N 28, организуют расчеты своих клиентов с соблюдением Правил безналичных расчетов в народном хозяйстве от 30 сентября 1987 г. N 2 и других указаний Госбанка СССР по вопросам организации расчетов в народном хозяйстве.

1.6. Для проведения операций коммерческими банками и их клиентами по привлечению и размещению средств в иностранной валюте в форме кредитов, займов, депозитов, вкладов и в других формах требуется лицензионное разрешение Внешэкономбанка СССР.

II. Организация кредитования и финансирования

2.1. Кредитные отношения коммерческих банков с предприятиями, организациями, кооперативами должны способствовать укреплению хозяйственного расчета и экономики предприятий, организаций и кооперативов в соответствии с положениями Закона СССР о государственном предприятии (объединении), Закона СССР о кооперации, укреплению платежной дисциплины и денежного обращения, развитию предприимчивости предприятий, организаций, кооперативов, расширению банковских услуг.

Банки всемерно стимулируют кредитом инициативу предприятий, организаций и кооперативов в повышении технического уровня производства, наращивании выпуска новых высокоэффективных видов продукции, оказании разнообразных услуг населению, производстве товаров для населения и на экспорт.

2.2. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением кредитов, привлечением ресурсов, установлением процентных ставок, коммерческие банки решают с предприятиями, организациями и кооперативами на основе договоров, определяющих взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон, с соблюдением общих принципов кредитования: целевого характера, материальной обеспеченности, срочности, возвратности и платности кредитов.

2.3. Кредиты коммерческие банки предоставляют за счет формируемых ими ресурсов:

- собственных средств: уставного фонда (за вычетом стоимости приобретенных основных фондов, вложений в паи и акции других банков и организаций, иммобилизованных средств), резервного фонда, а также других фондов, образованных из прибыли;

- средств предприятий, организаций, кооперативов, находящихся на счетах в банке, в том числе средств, привлеченных в виде срочных вкладов и депозитов;

- вкладов граждан, привлекаемых на определенный срок и на срок до востребования;

- займов у других банков.

В качестве ресурсов кредитования может учитываться не распределенная в течение операционного года прибыль банка.

2.4. Коммерческие банки для обеспечения своевременного возврата кредита принимают в залог свободные от залога товарно-материальные ценности, производимую клиентом продукцию, а также гарантии, поручительства и обязательства в других формах, принятых банковской практикой, ценные бумаги, валютные ценности, товарно-распорядительные документы.

Здания, сооружения, оборудование и другие основные средства могут быть приняты в залог в случае, если клиент в соответствии с действующим законодательством отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

При непогашении задолженности по ссудам в соответствии с условиями кредитного договора банк вправе в соответствии с законодательством реализовать (продать) заложенные товарно-материальные ценности и получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

2.5. Банк вправе:

получать от кредитуемых предприятий, организаций и кооперативов отчеты, балансы и документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспеченность предоставленных кредитов;

требовать проведения экспертизы проектных решений по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов, которые предполагается осуществить с участием средств или кредитов банка;

прекращать дальнейшую выдачу кредита, досрочно взыскивать в установленном порядке выданные суммы кредита при нарушении обязательств, предусмотренных кредитным договором.

2.6. Предприятия, организации и кооперативы, которые систематически допускают убытки, несвоевременно рассчитываются с бюджетом, банком и поставщиками, банк вправе объявить неплатежеспособным с сообщением об этом основным поставщикам товарно-материальных ценностей, вышестоящему органу и в печати.

Вопрос об объявлении предприятия, организации, кооператива неплатежеспособным решается в каждом конкретном случае в зависимости от реальности принимаемых мер по улучшению финансового состояния предприятия, организации, кооператива.

Очередность платежей по обязательствам таких предприятий, организаций, кооперативов (после удовлетворения неотложных нужд) определяется банком. При этом банк имеет право (после удовлетворения неотложных нужд) направлять непосредственно на погашение просроченной задолженности по ссудам поступающую выручку от реализации продукции в соответствии с залоговым правом банка.

В тех случаях, когда банк признает целесообразным ликвидацию или реорганизацию предприятия, объявленного неплатежеспособным, он совместно с финансовым органом высылает материалы анализа хозяйственно-финансовой деятельности предприятия Правлению Госбанка СССР и Министерству финансов СССР для решения этого вопроса с министерством, ведомством СССР, Советом Министров союзной республики, а вопрос о ликвидации кооператива ставится перед исполнительным комитетом местного Совета народных депутатов.

2.7. Финансирование строительства осуществляется этими банками с соблюдением Правил о договорах подряда на капитальное строительство и Правил финансирования и кредитования строительства, утвержденных постановлениями Совета Министров СССР от 26 декабря 1986 г. N 1550 и от 10 января 1987 г. N 39.

III. Организация работы по денежному обращению

3.1. Выдача денег клиентам на выплату заработной платы производится коммерческими банками в сроки, установленные коллективными договорами, постановлениями правительства, указаниями Правления Госбанка СССР. Выдача наличных денег на заработную плату ранее установленных сроков не допускается, за исключением случаев, предусмотренных инструкцией Госбанка СССР от 3 декабря 1986 г. N 6.

3.2. Коммерческие банки осуществляют контроль за расходованием предприятиями и организациями фондов заработной платы в порядке, предусмотренном инструкцией Госбанка СССР от 25 ноября 1986 г. N 16 "О порядке контроля Государственным банком СССР за расходованием фондов заработной платы в народном хозяйстве", письмами Госбанка СССР от 2 февраля 1989 г. N 183 "О порядке выдачи в 1989-1990 гг. учреждениями банков средств из фонда оплаты труда предприятиям (объединениям) и организациям, переведенным на полный хозрасчет и самофинансирование", от 6 мая 1989 г. N 205 и другими указаниями Госбанка СССР.

3.3. Коммерческим банкам по обслуживаемым предприятиям, организациям, кооперативам рекомендуется составлять ежегодно календарь выдач на заработную плату и другие виды оплаты труда и график выдач денег колхозам. В календаре выдач указываются согласованные в установленном порядке сроки денег предприятиям, организациям, кооперативам. Конкретные суммы выдач проставляются в календаре ежеквартально по каждому месяцу на основе кассовых заявок клиентов. Указанные календари и графики высылаются один раз в год до 12 сентября республиканским банкам (управлениям) Госбанка СССР.

3.4. Коммерческие банки ежеквартально составляют проекты кассовых планов. Для составления кассовых планов коммерческие банки за 60 дней до начала планируемого квартала получают от обслуживаемых предприятий, организаций, кооперативов кассовые заявки.

Расчеты кассового плана составляются в соответствии с методическими указаниями по составлению квартального кассового плана, изложенными в приложении N 1 к инструкции N 6. Проекты кассовых планов, расчеты к ним по формам приложения N 9, 12, 13 к указанной инструкции и основные показатели коммерческие банки, осуществляющие кассовой обслуживание клиентов, представляют управлениям, республиканским банкам (без областного деления) Госбанка СССР.

IV. Статистическая отчетность

4.1. Коммерческие банки составляют и представляют следующие формы статистической отчетности:

747 и 748 "Отчет о кассовых оборотах банка";

775 "Отчет о расходовании фондов заработной платы".

--------------------------------------

В связи с изданием настоящих указаний в письме Госбанка СССР от 26 августа 1988 г. N 149 сноска на первой странице в части кредитования кооперативов утрачивает силу.

Председатель Правления Государственного банка СССР

Н.В.Гаретовский