Раздел 3. Инкассо (п.п. 252 - 314)

Раздел 3. Инкассо

1. Общие положения

252. При осуществлении инкассовых операций банки и их клиенты руководствуются "Унифицированными правилами по инкассо", разработанными и утвержденными Международной Торговой Палатой (в дальнейшем сокращенно именуемыми Унифицированные правила или Правила).

С 1 января 1979 г. вступили в силу Унифицированные правила в редакции 1978 года, публикация МТП N 322.

ГАРАНТ:

См. Унифицированные правила по инкассо N 522 в редакции 1995 г.

Перевод на русский язык и официальный текст Правил на английском языке приведены в Приложениях N 18 и N 19.

Внешторгбанк СССР в соответствии с решением Совета Банка присоединился к Унифицированным правилам по инкассо, в связи с чем эти Правила наряду с положениями настоящей инструкции являются обязательными для всех учреждений Банка, а также для советских организаций-клиентов Банка, осуществляющих расчеты по инкассо.

Унифицированные правила определяют виды инкассо, способ и порядок осуществления инкассовых операций, обязательства и ответственность сторон, дают единообразное толкование различных терминов и решают иные вопросы, возникающие в банковской практике инкассовых расчетов.

Отступление от Унифицированных правил допускается лишь в случае, когда это прямо согласовано всеми заинтересованными сторонами, участвующими в расчетах.

Определение инкассо

253. Инкассо является расчетной банковской операцией, при которой банк-ремитент, действующий в строгом соответствии с инструкциями своего клиента (доверителя), принимает на себя обязательство осуществить операции с представленными доверителем документами в целях получения от плательщика (импортера) акцепта и/или платежа, либо выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа, либо выдачи документов на иных условиях, в зависимости от случая.

254. Банк-ремитент для выполнения инструкций доверителя пользуется, как правило, услугами других банков (инкассирующих банков). Инкассирующим банком может быть банк, указанный доверителем, а при отсутствии такого указания - любой банк по выбору банка-ремитента или другого инкассирующего банка в стране платежа или акцепта. Инкассирующий банк, непосредственно представляющий документы плательщику, называется "представляющим банком".

Банки, пользующиеся услугами других банков для выполнения инструкций доверителя, делают это за счет и риск последнего. Доверитель обязан также предоставить возмещение банкам по всем обязательствам, возлагаемым на них иностранными законами и обычаями.

255. Любые документы, отсылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, в котором должны содержаться полные и точные инстркуции. Банкам, участвующим в инкассовых расчетах, разрешается действовать только в соответствии с этими инструкциями и Унифицированными правилами. О невозможности выполнить указанные инструкции банк-участник расчетов должен немедленно известить сторону, от которой он получил инкассовое поручение.

При инкассовых расчетах банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут никакой ответственности за неакцепт или неоплату плательщиком инкассируемых документов.

Виды инкассо

256. Инкассо может быть "чистым" и "документарным".

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков, платежных расписок и иных подобных документов, используемых для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.

К числу коммерческих документов относятся счета, транспортные и страховые документы, документы о праве собственности и любые иные документы, не являющиеся финансовыми. Документарным называется инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.

Обязательства и ответственность сторон

257. Банки, участвующие в инкассовых расчетах, должны действовать добросовестно и проявлять разумную заботливость и осмотрительность.

Проверяя документы, банки должны удостовериться в том, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении.

258. Банки, участвующие в инкассировании, не несут никаких обязательств и никакой ответственности за последствия, возникающие из-за задержки и/или потерь в пути каких-либо сообщений, писем или документов, или за задержку, искажения или иные ошибки, возникающие при передаче каблограмм, телеграмм, телекса, или при сообщении посредством электронных систем, или за ошибки в переводе или толковании технических терминов.

259. Банки, участвующие в инкассировании, не несут никаких обязательств и никакой ответственности за последствия, возникающие в результате приостановки их деятельности ввиду форсмажора, бунтов, гражданских волнений, восстаний, войн или каких-либо иных причин, находящихся вне их контроля, или ввиду каких-либо забастовок или локаутов.

260. Товары не должны отправляться непосредственно в адрес банка или на консигнацию банку без предварительного на это согласия со стороны этого банка.

В случае, если товары были отправлены непосредственно в адрес банка или на консигнацию банку для выдачи плательщику против платежа или акцепта, или на других условиях без предварительного согласия этого банка, банк не обязан принимать товар, риск и ответственность за который продолжает нести сторона, отправившая товар.

§ 2. Инкассо в расчетах за экспортированные товары
и оказанные услуги

Документарное инкассо

261. Внешторгбанк СССР в качестве банка-ремитента принимает от своих клиентов, советских внешнеторговых и других организаций (доверителей), документы на инкассо при инкассовом поручении, которое выписывается клиентом на специальном бланке установленной формы (04068314).

262. Инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, должны быть полными и точными.

При оформлении инкассового поручения клиентом (доверителем) должны учитываться, в частности, следующие положения:

- в перечне приложенных к инкассовому поручению документов, подлежащих выдаче плательщику, необходимо отдельно указывать количество оригиналов коносаментов и количество копий;

- наименование и полный адрес плательщика и/или место, по которому должны быть представлены документы, должны точно соответствовать данным контракта;

- при определении суммы, подлежащей инкассированию, обязательно указывается наименование валюты платежа. В том случае, если документы выражены в валюте иной, чем валюта платежа, должен быть также указан курс пересчета или способ его определения.

263. В инкассовом поручении должны содержаться также четкие инструкции, касающиеся:

- условий и срока оплаты инкассируемых документов (подлежат ли документы выдаче плательщику против акцепта (Д/А) или против платежа (Д/П), либо на иных условиях);

- необходимости совершения протеста или иных юридических действий в случае неакцепта или неоплаты векселей. При отсутствии таких инструкций банки, участвующие в инкассировании, не обязаны совершать протест или иные юридические действия взамен него. Не следует предусматривать совершение протеста по векселям, выставленным на правительственные организации и общества (фирмы) за границей с участием советского капитала;

- возможности принятия частичных платежей по инкассо и передачи против частичных платежей документов плательщику. При отсутствии таких инструкций документы будут переданы представляющим банком плательщику только после получения полного платежа;

- порядка и условий оплаты комиссии и расходов, связанных с инкассированием, а также инструкций на случай отказа плательщика от оплаты комиссии и/или расходов в соответствии с положениями статей 22 и 23 Унифицированных правил;

- условий инкассирования процентов по финансовым документам в соответствии с положениями статьи 21 Унифицированных правил.

264. Советская внешнеторговая организация-доверитель указывает в инкассовом поручении наименование иностранного инкассирующего (представляющего) банка, если его выбор обусловлен сторонами внешнеторгового контракта.

Таким банком, как правило, должен быть иностранный банк, числящийся в списке банков-корреспондентов Внешторгбанка СССР. Если иностранный банк не является корреспондентом Внешторгбанка СССР, В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает от клиента инкассовые поручения лишь в том случае, когда нет специальных указаний Валютного управления, запрещающих работу с этим иностранным банком. При этом документы направляются В/О "Союзрасчетэкспорт" представляющему банку через другой иностранный инкассирующий банк, являющийся корреспондентом Внешторгбанка СССР. Если во внешнеторговом контракте не указан иностранный инкассирующий банк, выбор представляющего банка (и заполнение соответствующего реквизита инкассового поручения) производится непосредственно В/О "Союзрасчетэкспорт". Внешторгбанк СССР может давать советским организациям свои рекомендации, касающиеся выбора иностранных инкассирующих банков.

265. Когда платежи по инкассо обеспечены гарантией иностранного банка, в инкассовое поручение дополнительно включается требование о платеже в счет гарантии на случай неоплаты плательщиком инкассированных документов в установленный срок, при условии, однако, что такое требование не будет противоречить положениям выданной гарантии.

Если банк-гарант не участвует в инкассировании, в инкассовом поручении может содержаться (при тех же условиях) просьба к представляющему банку предъявить требования платежа в счет гарантии иностранному банку-гаранту.

Во всех случаях при наличии гарантии внешнеторговая организация-доверитель должна указать в инкассовом поручении полное наименование банка-гаранта, дату гарантии, ее номер, сумму и срок действия. На 4 и 5 экземплярах инкассового поручения дополнительно должно быть указано: в чью пользу выдана гарантия, место ее хранения, соответствуют ли документы условиям гарантии и покрывает ли сумма гарантии стоимость представленных по инкассо документов (с учетом всех ранее представленных к оплате и неоплаченных в счет этой гарантии документов), а также предоставляет ли гарант Внешторгбанку СССР право дебетования клирингового счета или счета "Лоро" и на каких условиях.

266. В инкассовом поручении (на 4 и 5 экземплярах) внешнеторговая организация-доверитель указывает также: дату получения ею от советской организации, поставляющей товары на экспорт, документов, необходимых для выписки коммерческого счета на иностранного покупателя, номер счета, на который подлежит зачислению рублевый эквивалент выручки в иностранной валюте, и соответствующую статью валютного плана. Четвертый экземпляр инкассового поручения подписывается руководителем и главным бухгалтером внешнеторговой организации (или их заместителями) и скрепляется печатью внешнеторговой организации.

267. В/О "Союзрасчетэкспорт" по получении инкассового поручения проверяет наличие указанных в нем документов, чтобы удостовериться, что полученные документы по внешним признакам соответствуют тем, которые перечислены в инкассовом поручении.

Об отсутствии какого-либо документа В/О "Союзрасчетэкспорт" должно немедленно известить внешнеторговую организацию-доверителя.

Осуществляя инкассовые операции Внешторгбанк СССР и инкассирующие банки не имеют каких-либо иных обязательств по проверке документов и не принимают на себя никакой ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, подделку, юридическое значение любых документов, равно как и за общие и/или частные условия, имеющиеся в документах, а также не несут никакой ответственности за соответствие содержащихся в инкассовом поручении данных условиям внешнеторгового контракта.

268. В/О "Союзрасчетэкспорт" тщательно проверяет правильность оформления представляемых внешнеторговыми организациями инкассовых поручений и при обнаружении ошибок или неточностей возвращает их клиентам на переоформление.

В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет также тщательную проверку представляемых при инкассовом поручении коммерческих и финансовых документов, поскольку под залог указанных документов Внешторгбанком СССР оформляются ссуды советским внешнеторговым организациям в порядке, установленном действующей инструкцией о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

При проверке коммерческих и финансовых документов, представленных на инкассо, В/О "Союзрасчетэкспорт" руководствуется следующим:

а) к инкассовому поручению, как правило, должен прилагаться полный комплект документов, обусловленных контрактом. При поставках на условиях СИФ и СИП в комплект документов обязательно должен входить страховой полис, выписанный минимально на сумму счета;

б) коносаменты и страховые документы должны выписываться на имя внешнеторговой организации-экспортера и оформляться передаточной надписью (индоссаментом) в пользу Внешторгбанка СССР по установленной форме (Приложение N 15). В отдельных случаях коносаменты и страховые документы могут быть выписаны непосредственно приказу Внешторгбанка СССР. Выписка коносаментов на имя или приказу грузополучателя, а также направление части документов непосредственно в адрес покупателя, минуя банки, допускается при наличии разрешения Валютного управления соответствующего министерства (ведомства), согласованного с Управлением по кредитованию внешнеэкономических связей, о чем делается отметка в инкассовом поручении;

в) при расчетах за товар, поставленный иностранной фирме на условиях коммерческого кредита, внешнеторговая организация должна представлять при инкассовом поручении вместе с товарными и другими документами срочные тратты (переводные векселя), которые выписываются ею на иностранную фирму приказу Внешторгбанка СССР и подлежат предъявлению фирме для акцепта и последующей оплаты. Векселя должны оформляться в строгом соответствии с требованиями Положения о переводном и простом векселе (Приложение N 7). При этом следует учитывать, что вексель является строго формальным документом и нарушение установленной законом формы влечет за собой его недействительность.

В случае нарушения внешнеторговой организацией указанных рекомендаций по оформлению инкассовых документов вопрос о предоставлении ссуды под такие документы решается Банком в соответствии с положениями инструкции о порядке кредитования внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

269. Правильно оформленные инкассовые поручения и документы принимаются В/О "Союзрасчетэкспорт" от внешнеторговой организации под расписку.

Принятые инкассовые поручения регистрируются в специальном журнале установленной формы (04068306).

270. Принятые инкассовые поручения и приложенные к ним документы перед отсылкой иностранному инкассирующему банку оформляются следующим образом:

- в инкассовом поручении указывается наименование иностранного инкассирующего банка, когда выбор его производится Внешторгбанком СССР;

- представляющему банку даются инструкции о порядке зачисления суммы выручки на счета Внешторгбанка СССР, а также о способах извещения Внешторгбанка СССР о произведенном акцепте или платеже, а также о неакцепте/неплатеже (по почте, по телеграфу);

- в инкассовое поручение, выставленное на условиях предоставления плательщику коммерческого кредита с оформлением срочных тратт, включаются инструкции инкассирующему банку в отношении распоряжения акцептованными траттами: при сроке платежа до 1 года может быть дано указание хранить акцептованные тратты и предъявлять их плательщику для оплаты по наступлении сроков платежа, при сроке платежа более 1 года, а также приуказании в тратте местом платежа Внешторгбанк СССР, Москва, дается поручение о возврате акцептованных тратт Внешторгбанку СССР. Тратты, направляемые для акцепта через банки с участием советского капитала, оставляются после акцепта на хранение в этих банках независимо от сроков их оплаты;

- коносаменты, страховые полисы, а также переводные векселя, выписанные или индоссированные приказу Внешторгбанка СССР, снабжаются передаточными надписями в пользу инкассирующего банка в соответствии с образцами индоссаментов, приведенными в Приложении N 15.

Первый и четвертый экземпляры инкассового поручения подписываются уполномоченными работниками Банка.

Оформленные надлежащим образом инкассовые поручения вместе с приложенными к ним документами сдаются В/О "Союзрасчетэкспорт" в экспедицию для отсылки за границу заказной авиапочтой. По просьбе внешнеторговой организации часть документов может отправляться при сопроводительном письме второй почтой на следующий рабочий день.

271. При расчетах в форме инкассо с телеграфным уведомлением иностранному банку в день отсылки документов направляется заключеванная телеграмма с сообщением о высылке документов. В телеграмме указывается номер инкассо, наименование товара, сумма, количество, полное наименование покупателя, инструкции о зачислении выручки на счет Внешторгбанка СССР, условия платежа и другие необходимые данные. В инкассовом поручении, при котором иностранному банку направляются документы, отмечается, что данное инкассо направляется в дополнение к ранее посланной телеграмме.

Если условиями инкассо с телеграфным уведомлением предусматривается платеж против телеграммы Внешторгбанка СССР о получении от доверителя на инкассо соответствующих документов, документы направляются иностранному банку только по получении от него кредитового авизо о зачислении суммы инкассо на счет Внешторгбанка СССР, если иное не оговорено в инкассовом поручении. В/О "Союзрасчетэкспорт" обеспечивает сохранность принятых от клиентов документов до их отсылки за границу.

272. Отосланные иностранному банку инкассовые поручения и документы учитываются на соответствующих внебалансовых счетах: N 99360 "Товарные документы и тратты по инкассовым операциям в счет коммерческого кредита, отосланные за границу для получения платежа наличными и акцепта тратт", N 99362 "Товарные документы, чеки, тратты и векселя по инкассовым операциям без рассрочки платежа, отосланные за границу для оплаты" и N 99376 "Товарные, расчетные и другие документы в счет коммерческого кредита, не оформленного векселями и траттами, отосланные иностранным банкам для получения платежа".

При оприходовании инкассо на соответствующий внебалансовый счет работник Банка определяет также, относится ли данное инкассо к разделу кредитуемых документов в порядке, установленном действующей инструкцией о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

273. В/О "Союзрасчетэкспорт" осуществляет контроль за своевременностью и правильностью акцепта и оплаты отосланных на инкассо документов по картотеке инкассовых документов и соответствующим разработкам Вычислительного центра. В картотеку помещаются экземпляр инкассового поручения и копии (если таковые имеются) документов, отосланных за границу на инкассо. По всем отосланным за границу инкассовым поручениям исчисляется контрольный срок получения авизо иностранного представляющего банка о выполнении инкассового поручения. Этот срок определяется, исходя из условий инкассового поручения и данных соответствующих таблиц контрольных сроков, утверждаемых заместителем Председателя Правления Внешторгбанка СССР. Контрольный срок проставляется на экземпляре инкассового поручения, помещенного в картотеку.

При неполучении к указанному контрольному сроку авизо иностранному представляющему банку направляется запрос об инкассо. При этом в копии инкассового поручения, находящегося в картотеке, указывается новый срок ожидаемого ответа от иностранного банка, который по почтовым запросам исчисляется в 30 дней (независимо от страны местонахождения иностранного банка), а по телеграфным - не более 5 рабочих дней. Порядок и сроки посылки запросов устанавливаются распоряжением начальника В/О "Союзрасчетэкспорт" с учетом специфики работы отдельных внешнеторговых организаций и иностранных банков. Однако во всех случаях срок для посылки первого запроса не должен превышать 3 рабочих дней после даты ожидаемого платежа (акцепта).

274. При поступлении в течение контрольного срока кредитового авизо банка-корреспондента о зачислении инкассируемой суммы на счет Внешторгбанка СССР в этом банке (счет "Ностро" или клиринговый счет), или авизо представляющего банка из числа "доверительных" о зачислении суммы инкассо на счет Внешторгбанка СССР в третьем банке с указанием срока валютирования, или поручения на списание средств со счета "Лоро" В/О "Союзрасчетэкспорт" списывает сумму инкассо с соответствующего внебалансового счета и зачисляет рублевый эквивалент полученной иностранной валюты на соответствующий счет внешнеторговой организации-доверителя.

При получении сообщения о частичной оплате инкассо снятие с учета инкассового поручения в полной сумме производится лишь по указанию клиента-доверителя.

275. По получении в установленный срок от иностранного банка акцептованных тратт либо сообщения об оставлении им таких тратт у себя на хранение В/О "Союзрасчетэкспорт" после проверки правильности совершенного акцепта по форме приходует поступившие акцептованные тратты по внебалансовому счету N 99375 "Акцептованные тратты, векселя и другие платежные документы по предоставленному коммерческому кредиту, находящиеся в хранилищах", а тратты, оставленные на хранение в иностранном банке, - по счету N 99361 "Акцептованные тратты, векселя в счет коммерческого кредита, отосланные за границу для оплаты и находящиеся на хранении у иностранных корреспондентов". Выданные плательщику против акцепта тратт товарные документы списываются с внебалансового счета N 99360.

Акцептованные тратты передаются на хранение в Валютное хранилище при внебалансовом приходном ордере (04068492).

на копиях приходных ордеров, составляющих картотеку к внебалансовому счету N 99375, указывается срок отсылки тратт на инкассо. Сроки устанавливаются в соответствии с таблицей, утверждаемой начальником В/О "Союзрасчетэкспорт", и с учетом специфики работы иностранных банков. Копии акцептованных тратт, оставленных на хранение за границей, помещаются в картотеку внебалансового счета N 99361.

276. В/О "Союзрасчетэкспорт", получив от представляющего банка сообщение об отказе плательщика от акцепта и/или платежа, не позднее следующего рабочего дня передает полученную информацию клиенту-доверителю и просит в кратчайший срок дать необходимую инструкцию для представляющего банка в отношении дальнейших действий с инкассируемыми документами. Вопрос о дальнейшем кредитовании этих операций решается в соответствии с инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

Если в авизо иностранного банка содержится сообщение о совершенном протесте векселей (в неакцепте или неплатеже) В/О "Союзрасчетэкспорт" запрашивает у внешнеторговой организации-доверителя инструкции в отношении распоряжения опротестованными векселями, которые могут быть либо возвращены через Внешторгбанк СССР доверителю, либо переданы его уполномоченному представителю в стране плательщика. При этом опротестованные векселя снимаются с учета во Внешторгбанке СССР и одновременно производится погашение ранее выданной внешнеторговой организации ссуды в порядке, установленном действующей инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям. При неполучении указаний от доверителя в течение 15 дней В/О "Союзрасчетэкспорт" просит иностранный банк возвратить опротестованные векселя и передает их доверителю.

Факт протеста регистрируется в специальном журнале с указанием наименования плательщика, номера, даты и суммы векселя, срока платежа и др. Данные этой регистрации один раз в месяц передаются Управлению кредитования внешнеэкономических связей для принятия соответствующих мер.

277. В/О "Союзрасчетэкспорт" по состоянию на 1 число каждого месяца составляет отчет о всех инкассо, неоплаченных в срок, по форме и в порядке, установленном действующей инструкцией Банка о статистической отчетности.

Начальник В/О "Союзрасчетэкспорт" принимает необходимые меры для того, чтобы обеспечить своевременное получение ответов от иностранных банков. О случаях систематической задержки иностранным банком ответов на запросы начальник объединения сообщает Валютному управлению для решения вопроса о целесообразности в дальнейшем продолжать осуществление расчетных операций с таким банком.

278. В тех случаях, когда внешнеторговая организация-доверитель предоставляет плательщику отсрочку платежа по векселю, она извещает об этом В/О "Союзрасчетэкспорт", указывая одновременно избранный ею способ пролонгации.

Пролонгация может быть осуществлена одним из следующих способов:

- посредством письменной договоренности между кредитором и должником без внесения изменений в содержание векселя (простая пролонгация);

- изменением срока платежа на самом векселе, посредством оговорки "пролонгирован до..." или аналогичной. При этом вексель должен быть вторично подписан или акцептован плательщиком (прямая пролонгация);

- путем выставления нового векселя с новым сроком платежа. Старые векселя возвращаются плательщику выставления или акцепта новых векселей (косвенная пролонгация).

Внешнеторговая организация при предоставлении отсрочки платежа направляет В/О "Союзрасчетэкспорт" письмо с указанием причин пролонгации векселей и мер, принимаемых к их оплате. Кредитование таких операций производится в соответствии с действующей инструкцией Банка о кредитовании внешнеторговых и других организаций по экспортным и импортным операциям.

279. Документы по консигнационным операциям внешнеторговых и других организаций направляются при инкассовом поручении иностранному банку с инструкциями выдать их фирме-консигнатору против представления соответствующего обеспечения (акцепт тратт, банковская гарантия и др.). В случае направления инкассовых документов непосредственно в распоряжение банка, являющегося консигнатором, в счете должна быть ссылка на прямо выраженное согласие этого банка принять поставленный товар в соответствии с п. 19 Унифицированных правил.

Такие инкассовые поручения учитываются на внебалансовом счете N 99360 до поступления от иностранного банка-консигнатора подтверждения о их получении. Если консигнатором выступает иностранная фирма, инкассовые поручения учитываются на этом счете до получения от нее обеспечения, указанного в инкассовом поручении.

Векселя и гарантии, поступающие во Внешторгбанк СССР по мере продажи товара с консигнационных складов в качестве обеспечения платежей за проданную часть товара, учитываются на счетах Внешторгбанка СССР в порядке, установленном настоящей инструкцией.

280. Внешторгбанк СССР может выступать в роли инкассирующего банка и принимать от иностранных банков инкассовые поручения, выставленные ими на плательщиков других стран. Порядок исполнения таких поручений определяются содержащимися в них инструкциями.

"Чистое" инкассо (инкассо векселей, чеков и других
платежных документов)

281. Внешторгбанк СССР принимает от советских внешнеторговых и других организаций на инкассо финансовые документы (переводные и простые векселя, чеки, платежные расписки и другие подобные документы), когда они не сопровождаются коммерческими документами, а также инкассирует векселя и чеки, принадлежащие этим организациям и находящиеся на ответственном хранении во Внешторгбанке СССР. Расчетные операции в форме "чистого инкассо осуществляются в порядке, установленном в настоящем разделе для документарного инкассо, с учетом нижеследующих особенностей.

282. Внешнеторговые и другие советские организации представляют В/О "Союзрасчетэкспорт" на инкассо простые и переводные векселя, а также чеки, выставленные импортерами на иностранные банки в пользу советских организаций, при инкассовом поручении (04068315).

Векселя и чеки, выставленные приказу внешнеторговой организации, должны быть снабжены передаточной надписью (индоссаментом) этой организации в пользу Внешторгбанка СССР (Приложение N 15).

Представляя чеки на инкассо, внешнеторговые и другие организации должны следить за сроком действия чеков (Приложения N 8 и N 9).

283. Работник В/О "Союзрасчетэкспорт" тщательно проверяет правильность оформления инкассового поручения и приложенных к нему векселей, чеков и других финансовых документов, обращая особое внимание:

- на соответствие данных, содержащихся в инкассовом поручении, данным, указанным в прилагаемых финансовых документах;

- на правильность оформления передаточных надписей и непрерывность ряда индоссаментов;

- на соблюдение установленных законодательством сроков для предъявления к платежу векселей и чеков.

284. В/О "Союзрасчетэкспорт" в соответствии с полномочиями внешнеторговых организаций инкассирует принадлежащие им чеки, а также векселя, находящиеся на ответственном хранении в Банке.

В/О "Союзрасчетэкспорт" заблаговременно получает из Валютного хранилища для инкассирования векселя и акцептованные тратты, обеспечивает их сохранность и своевременную отсылку за границу для оплаты.

Контроль за своевременным получением тратт из Валютного хранилища осуществляется работником, ведущим картотеку по счету N 99375. Валютное хранилище следит за правильным и своевременным списанием акцептованных тратт со счета N 99375 и информирует руководство В/О "Союзрасчетэкспорт" о каждом случае задержки в представлении расходных ордеров.

Списанные со счета N 99375 тратты учитываются до момента отсылки на счете N 99379 "Акцептованные тратты, векселя и другие платежные документы по коммерческим и банковским кредитам, подлежащие отсылке иностранным банкам (фирмам), клиентам" и хранятся в объединении в надлежащим образом оборудованном хранилище. Отосланные за границу тратты списываются со счета N 99379 и приходуются по счету N 99361, кроме случаев, когда дебетуется счета "Лоро" иностранных банков или клиринговые счета.

285. Работник Банка, убедившись в правильности оформления тратт, проставляет на них препоручительный индоссамент от имени Внешторгбанка СССР по форме, приведенной в Приложении N 15, и составляет инкассовое поручение иностранному банку по установленной форме (04068315).

Пакеты с траттами оформляются как приложения к инкассовому поручению. Начальник В/О "Союзрасчетэкспорт" обеспечивает контроль за правильностью и полнотой вложений.

В таком же порядке инкассируются чеки, выставленные приказу Внешторгбанка СССР, в том числе присланные из-за границы для выплаты средств советским организациям. Такие чеки регистрируются экспедицией, передаются под расписку В/О "Союзрасчетэкспорт", которое информирует о получении чека советскую организацию-бенефициара.

286. Упаковка и отсылка инкассового поручения с векселями и чеками производится экспедицией Внешторгбанка СССР в порядке, установленном для отсылки за границу документов заказной авиапочтой, или в порядке, предусмотренном приказом по Внешторгбанку СССР. Один экземпляр поручения возвращается В/О "Союзрасчетэкспорт" со штампом экспедиции, подтверждающим прием и отсылку документов.

Отосланные документы приходуются по внебалансовому счету N 99361 или N 99362. Контроль за их своевременной оплатой осуществляется в порядке, установленном для документарных инкассо.

287. Все отосланные за границу чеки, векселя и другие платежные документы страхуются от потери в пути следования по генеральному полису, выданному "Ингосстрахом" Внешторгбанку СССР.

В этих целях В/О "Союзрасчетэкспорт" ежемесячно направляет в "Ингосстрах" данные об отосланных иностранным банкам на инкассо чеках, векселях и других платежных документах, включая документы, отосланные учреждениями Внешторгбанка СССР и Госбанка СССР, с указанием суммы каждого документа и наименования банка, которому они направлены.

Особенности инкассовых расчетов, осуществляемых
отделениями Внешторгбанка СССР

288. При осуществлении расчетов за экспортированные товары и оказанные услуги внешнеторговые и другие уполномоченные советские организации могут сдавать на инкассо коммерческие и финанасовые документы учреждениям госбанка СССР и отделениям Внешторгбанка СССР, которым предоставлено право на проведение расчетов по экспорту.

Отделения Внешторгбанка СССР осуществляют инкассовые расчеты, руководствуясь положениями настоящей инструкции с учетом нижеследующих положений.

289. Документы, подлежащие инкассированию, принимаются отделениями Внешторгбанка СССР от советских организаций при инкассовых поручениях по установленной форме (04068316) в шести экземплярах. Первый экземпляр инкассового поручения вместе с документами направляется иностранному инкассирующему банку; второй и четвертый экземпляры поручения вместе с копиями коммерческих счетов направляются в В/О "Союзрасчетэкспорт"; третий экземпляр поручения может использоваться для отсылки за границу части документов второй почтой по просьбе внешнеторговой организации; пятый экземпляр остается в отделении Внешторгбанка СССР, а шестой экземпляр возвращается внешнеторговой организации с распиской работника Банка о приеме документов.

290. В день отсылки документов за границу отделение Банка выписывает извещение по установленной форме (Приложение N 20) в двух экземплярах. Первый экземпляр извещения вместе со вторым и четвертым экземплярами инкассового поручения и копиями счетов и векселей направляется В/О "Союзрасчетэкспорт", которое возвращает экземпляр извещения отделению с отметкой о получении документов. За возвратом отосланных извещений устанавливается контроль по вторым экземплярам извещений, хранящимся в отделении.

При инкассо с телеграфным уведомлением отделения Банка извещают В/О "Союзрасчетэкспорт" об отсылке документов шифрованной телеграммой. В этом случае учет отосланных документов и контроль за поступлением платежей производится В/О "Союзрасчетэкспорт" на основании указанного телеграфного сообщения.

291. Отделения Внешторгбанка СССР, в которых ведутся счета внешнеторговых организаций, принимают к исполнению инкассовые поручения, производят учет и контроль за их своевременной оплатой в соответствии с положением настоящей инструкции. При этом, если иностранный банк извещает учреждение о зачислении валютной выручки по инкассо на счет Внешторгбанка СССР, Москва, отделение зачисляет сумму на соответствующий счет внешнеторговой организации и одновременно отдебетовывает ее по МФО Внешторгбанку СССР. К дебетовому авизо прилагается сообщение иностранного банка, на основании которого было произведено дебетование. В авизо МФО указывается номер инкассо и наименование банка, от которого было получено кредитовое авизо.

При поступлении во Внешторгбанк СССР кредитового авизо иностранного банка (или авизо с разрешением на дебетование счета "Лоро") В/О "Союзрасчетэкспорт" откредитовывает соответствующую сумму по МФО отделению с приложением копии авизо иностранного банка.

§ 3. Инкассо в расчетах за импортированные товары
и полученные услуги

292. Внешторгбанк СССР в качестве инкассирующего, представляющего банка, выполняя инкассовые поручения иностранных банков, выдает советским внешнеторговым и другим организациям, импортирующим из-за границы товары и получающим услуги, коммерческие документы против получения от них акцепта и/или платежа, либо на других условиях, а также получает от этих организаций акцепт и/или платеж по финансовым документам.

При выполнении инкассовых поручений иностранных банков Внешторгбанк СССР руководствуется содержащимися в них инструкциями, а также Унифицированными правилами.

Документарное инкассо

293. Инкассовые поручения вместе с товарными и другими документами поступают в экспедицию Внешторгбанка СССР, которая после проставления на инкассовом поручении штампа с датой поступления документов во Внешторгбанк СССР направляет их для исполнения В/О "Союзрасчетимпорт".

294. Работник В/О "Союзрасчетимпорт "тщательно проверяет инкассовое поручение, полноту и точность содержащихся в нем инструкций, а также наличие товарных и других документов (оригиналов, дубликатов), указанных в инкассовом поручении.

В случае, когда Внешторгбанк СССР по какой-либо причине не может выполнить инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении (в том числе, когда эти инструкции не ясны или не точны), а также при отсутствии тех или иных документов В/О "Союзрасчетимпорт" в течение трех рабочих дней уведомляет об этом иностранный банк-ремитент, запрашивая у него соответствующие инструкции. Копия такого письма направляется плательщику, а инкассовые документы выдаются внешнеторговой организации в установленном порядке. По инкассовым поручениям с неясными и неточными инструкциями документы хранятся до получения ответа иностранного банка.

295. Инкассовые поручения регистрируются В/О "Союзрасчетимпорт" в специальном журнале установленной формы (04068303), который ведется по странам с указанием номинала валют.

Первый экземпляр инкассового поручения помещается в срочную картотеку для контроля за оплатой (акцептом) инкассо. Второй экземпляр вместе с приложенными к нему документами не позднее следующего рабочего дня выдается в установленном порядке представителю плательщика под расписку на первом экземпляре инкассового поручения.

При получении трех экземпляров инкассового поручения третий экземпляр после соответствующего оформления возвращается банку - ремитенту в качестве подтверждения о получении Внешторгбанком СССР инкассовых документов. Во всех остальных случаях, если нет иной договоренности, подтверждение иностранному банку о получении инкассовых документов посылаются лишь по его запросу.

В том случае, когда от иностранного банка поступает инкассовое поручение в одном экземпляре, документы выдаются плательщику при фотокопии инкассового поручения.

Регистрация инкассовых документов, поступивших второй почтой, производится в журнале (04068303), с указанием количества листов поступивших документов. Документы выдаются клиенту под расписку в порядке, указанном выше.

296. Коммерческие и финансовые документы, поступившие из-за границы при инкассовом поручении, выдаются В/О "Союзрасчетимпор