Раздел I. Характеристика платежных документов (п.п. 41 - 61)

Раздел I. Характеристика платежных документов

§ 1. Дорожные чеки

41. Дорожные чеки являются платежным средством, реквизитами которого являются: наименование "Дорожный чек", наименование банка, выпустившего чек (банк-эмитент), подписи его уполномоченных должностных лиц, приказ или обязательство банка-эмитента об оплате определенной суммы, выраженной в обозначенной валюте (достоинство чека), и образец подписи владельца чека, проставленный в специальном месте при покупке чека.

В дорожном чеке отведено также специальное место для подписи владельца чека, учиняемой при оплате чека. Дорожный чек может иметь отметку о месте и дате продажи чека. Дорожные чеки могут быть срочными, то есть оплачиваемыми в течение определенного срока, указанного в чеке, и бессрочными - не содержащими указания о сроке их действия.

Дорожные чеки, имеющие определенный срок действия, который исчисляется со дня продажи чека, оплачиваются только в течение этого срока. Просроченные чеки могут быть приняты только на инкассо.

В дорожном чеке может быть указана страна или перечень стран, в которых чек принимается к оплате.

42. Дорожные чеки оплачиваются только первоначальному владельцу - лицу, образец подписи которого имеется на чеке. Оплата чека производится в полной сумме чека, частичная оплата не допускается.

43. Внешторгбанк СССР выпустил дорожные чеки в рублях двух видов:

- дорожные чеки выпуска 1972 года с ограничительной надписью "Оплачивается только на территории СССР" достоинством 5, 10, 20, 50 и 100 рублей, сроком действия 12 месяцев;

- дорожные чеки выпуска 1978 года со свободной конверсией достоинством 5, 10, 20 и 50 рублей с буквенной серией для купюр определенного достоинства. Срок действия чеков не ограничен во времени.

44. Дорожные чеки Внешторгбанка СССР в рублях со свободной конверсией продаются и оплачиваются как в СССР, так и в других странах банками и организациями, с которыми Внешторгбанк СССР имеет соответствующую договоренность. Указанные чеки продаются только за свободно конвертируемую валюту.

Дорожные чеки Внешторгбанка СССР в рублях с ограничительной надписью продаются иностранными банками, с которыми имеются соответствующие соглашения. Оплачиваются эти чеки только на территории СССР.

Указанные чеки могут иметь штамп места выдачи "Банк для внешней торговли СССР".

45. При утрате дорожного чека Внешторгбанка СССР бывший владелец, желающий получить его стоимость, должен незамедлительно известить Внешторгбанк СССР и представить ему заявление - обязательство по форме приложения N 4.

Возмещение стоимости утраченных дорожных чеков иностранных банков производится соответствующими банками - эмитентами установленном ими порядке. По просьбе клиента учреждение Госбанка направляет банку - эмитенту информацию об утрате чека.

46. Поступающие от Внешторгбанка СССР учреждениям Госбанка СССР для руководства информационные письма об утрате дорожных чеков, на которых отсутствует образец подписи владельца (бланко-чеки), помещаются в отдельную папку и хранятся в учреждении Госбанка в течение 12 месяцев со дня получения, после чего аннулируются.

47. Контрольные материалы по совершению операций с дорожными чеками иностранных банков (образцы дорожных чеков, правила совершения операций с ними и др. справочные материалы) рассылаются Внешторгбанком СССР.

Операции по продаже и покупке дорожных чеков иностранных банков могут производиться только при наличии в учреждении Госбанка соответствующих контрольных материалов.

Контрольные и справочные материалы по дорожным чекам хранятся в учреждениях Госбанка в специальных папках по странам или банкам-эмитентам. Аннулированные контрольные материалы погашаются надписью "Аннулировано" со ссылкой на соответствующее информационное письмо Внешторгбанка СССР, изымаются из действующих папок и помещаются в дело аннулированных материалов по оплате дорожных чеков. Контроль за состоянием указанных материалов по дорожным чекам возлагается на главного бухгалтера учреждения Госбанка.

§ 2. Денежные аккредитивы

48. Денежный аккредитив представляет собой письмо банка, выставившего аккредитив (банка-эмитента), адресованное иностранному банку - его корреспонденту или корреспондентам (банкам-плательщикам, с просьбой о выплате денег в пределах максимальной суммы (суммы аккредитива) в течение определенного срока (срок действия аккредитива) лицу, указанному в аккредитиве (бенефициару, получателю), в соответствии с оговоренными в аккредитиве условиями.

49. Денежные аккредитивы могут быть открыты на основе предварительной договоренности между банками об их оплате. Такие аккредитивы носят название дорожных или циркулярных аккредитивов. Они открываются банками-эмитентами по определенной форме, выдаются на руки бенефициару и могут быть предъявлены им любому банку, с которым имеется договоренность об их оплате. Некоторые банки указывают на дорожных (циркулярных) аккредитивах перечень стран или городов, где аккредитив может быть оплачен например: (Внешторгбанк СССР, Москва; Госбанк СССР, Ростов и т.д.).

50. Аккредитивы могут быть "покрытыми", то есть открытыми с одновременным зачислением суммы аккредитива на счет Внешторгбанка СССР или с предоставлением права Внешторгбанку СССР списывать выплаченные по аккредитивам суммы со счета иностранного банка-эмитента во Внешторгбанке СССР, и "непокрытыми", то есть предусматривающими последующее возмещение Внешторгбанку СССР выплаченных по аккредитиву сумм.

51. Денежный аккредитив открывается в пользу определенного лица и передаче другим лицам не подлежит.

Аккредитив может быть оплачен только в течение срока, указанного в аккредитиве. Просроченный аккредитив к оплате не принимается.

52. Выплаты по аккредитиву производятся в соответствии с содержащимися в нем условиями: против расписки бенефициара или против тратты. В аккредитиве также указывается способ установления тождества предъявителя аккредитива с лицом, указанным в аккредитиве в качестве бенефициара, по паспорту или образцу подписи, проставленному на специальном контрольном листе или помещенном в самом аккредитиве.

53. Аккредитив, а также контрольный лист подписываются уполномоченными должностными лицами банка-эмитента.

Контрольные материалы по оплате аккредитивов (образцы подписей должностных лиц банка, образцы аккредитивов, контрольных листов и др.) высылаются иностранными банками Внешторгбанку СССР, который рассылает их уполномоченным учреждениям Госбанка.

§ 3. Именные чеки иностранных банков

54. Чеком является письменный приказ чекодателя (лицо, выписывающее чек) плательщику (банку, у которого чекодатель имеет текущий счет) произвести платеж определенной суммы денег чекодателю (определенному лицу, указанному в чеке) или предъявителю.

Чек должен также содержать: дату и место выдачи, подпись чекодателя, наименование документа - чек (или без такого наименования, если чек выписан в таких странах, как Англия, США, Канада, Австралия).

Чеки, выписанные в пользу определенного лица, являются именными чеками. Такие чеки, выписанные гражданами или организациями на иностранные банки, в дальнейшем именуются "личными чеками" или "чеками из чековых книжек".

55. Именной банковский чек представляет собой письменный приказ банка, выписавшего чек (чекодатель), своему иностранному корреспонденту (банк-плательщик) о выплате определенной суммы денег лицу, указанному в чеке (получатель), за счет предоставленного банку-плательщику денежного покрытия.

Банковский чек должен содержать следующие реквизиты; наименование "чек", приказ о платеже определенной суммы денег, вид валюты, наименование банка-чекодателя, подписи его уполномоченных должностных лиц, наименование получателя, наименование банка-плательщика, указание счета, по которому будет производен расчет за оплаченный чек, место и дату выдачи чека.

56. Именные чеки банков социалистических стран выписываются в рублях или в расчетных валютах.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 8 декабря 1998 г. N 438-У с 1 января 1999 г. прекращено установление, а также действие официальных курсов расчетных валют, установленных ранее. Для целей учета, налогообложения и таможенных платежей по операциям со всеми клиринговыми валютами следует использовать официальные курсы соответствующих базовых свободно конвертируемых валют, установленные Банком России

Они подлежат оплате тольку лицу, указанному в чеке. Оплата чеков по доверенности получателя производится в порядке, предусмотренном п.106. Срок, в течение которого эти чеки могут быть приняты к оплате, - 6 месяцев со дня их выдачи.

Контрольные материалы по оплате чеков банков социалистических стран, образцы чеков и альбомы образцов подписей должностных лиц банков рассылаются учреждениям Госбанка Внешторгбанком СССР.

57. Именные чеки банков капиталистических стран учреждения Госбанка принимают только на инкассо.

58. Чеки иностранных банков должны сдаваться клиентом для инкассирования только через учреждения банка по месту жительства. Чеки, присланные в учреждение банка по почте, отсылаются получателю с разъяснением порядка инкассирования чеков.

§ 4. Еврочеки

59. "Еврочек" представляет собой чек, гарантированный банком-плательщиком специальной "гарантийной картой".

Иностранные банки, входящие в европейскую банковскую систему "Еврочек", выдают своим клиентам-владельцам текущих счетов для их заграничных поездок бланки чеков вместе с гарантийной картой.

Указанная гарантийная карта дает возможность владельцам получить платежи по еврочекам в любой стране - участнице системы "Еврочек", а также гарантирует банку, купившему такой чек, возмещение со стороны банка-плательщика независимо от состояния счета владельца карты при условии соблюдения банком правил покупки чека.

60. Основной особенностью еврочека является то, что он может быть оплачен только при предъявлении чека с гарантийной картой лицом, являющимся одновременно и чекодателем (то есть лицом, выписавшим чек), и владельцем гарантийной карты.

Гарантийная карта содержит следующие реквизиты: наименование банка, выпустившего карту (банк-эмитент), номер карты, фамилию и имя владельца карты и его образец подписи, суммы гарантированного лимита и срок действия карты.

На гарантийной карте может быть также указан номер счета владельца карты. Лимит, обозначенный в карте, означает, что сумма каждого из предъявленных к оплате чеков не может превышать сумму гарантированного лимита.

61. Контрольные материалы по оплате еврочеков (образцы чеков и гарантийных карт, правила оплаты) рассылаются учреждениями Госбанка Внешторгбанком СССР.