Указание ЦБР от 1 марта 2001 г. N 926-У "О порядке работы с расчетными документами, платежными ордерами при изменении реквизитов банков, их клиентов"

1. Настоящее Указание регулирует порядок оформления и оплаты расчетных документов и платежных ордеров на частичную оплату, в которых в соответствии с нормативными и распорядительными документами Банка России, в том числе принятыми совместно с федеральными органами исполнительной власти и другими организациями (далее - нормативный акт), изменяются реквизиты кредитной организации, филиала кредитной организации, учреждения Банка России (далее - банк), клиентов банков.

Порядок, установленный настоящим Указанием, распространяется на находящиеся в картотеках расчетные документы, в которых изменяются реквизиты, а также на расчетные документы, принятые банком получателя (взыскателя) до указанной в нормативном акте даты, предусматривающей изменение реквизитов, и поступившие в банк плательщика после этой даты.

Настоящее Указание касается картотек к следующим внебалансовым счетам: N 90901 "Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты", N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации", N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (далее - картотеки, за исключением прямого указания на номер внебалансового счета, к которому ведется картотека).

2. Новые реквизиты могут быть указаны в нормативном акте или доведены до банков Банком России, федеральными органами исполнительной власти и другими организациями, назначенными в нормативном акте ответственными за своевременное сообщение сведений о новых реквизитах, или клиентом, ранее представившим в банк расчетный документ, в котором изменяются реквизиты в случаях, предусмотренных нормативным актом.

Сведения, представляемые в банк, должны содержать информацию о новых реквизитах и соответствующих им старых реквизитах банков, их клиентов, а также ссылку на нормативный акт, предусматривающий изменение реквизитов, правильность указания которой контролируется банком.

Клиент представляет сведения об изменении реквизитов в обслуживающий его банк в виде заявления, составленного по каждому расчетному документу, в двух экземплярах, при этом дополнительно к вышеперечисленным реквизитам в заявлении указываются номер, дата, сумма расчетного документа, в котором изменяются реквизиты. Первый экземпляр заявления оформляется оттиском печати и подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленным банку образцам. Оба экземпляра заявления оформляются штампом банка, обслуживающего клиента, с проставлением даты приема и подписи ответственного исполнителя этого банка. Первый экземпляр заявления заверяется подписью контролирующего работника, второй экземпляр возвращается клиенту.

В случае, если исполняющим банком является другой банк, первый экземпляр заявления направляется в исполняющий банк. При получении исполняющим банком заявления на нем проставляются штамп банка, дата и подписи ответственного исполнителя и контролирующего работника.

Заявление прилагается к расчетному документу, в котором изменяются реквизиты, и при осуществлении полной или последней частичной его оплаты вместе с первым экземпляром расчетного документа помещается в документы дня.

3. Расчетные документы и платежные ордера на частичную оплату, в которых изменяются реквизиты, оформляются банком в следующем порядке.

3.1. В день, установленный нормативным актом, на всех экземплярах расчетных документов, платежных ордеров на частичную оплату ответственный исполнитель производит запись (проставляет штамп) "Подлежит оплате по новым реквизитам согласно (приводится ссылка на соответствующую форму нормативного акта, например: Приказ, Указание и т.д., его номер и дату)" и проставляет свою подпись.

Указанная запись производится в расчетном документе, платежном ордере на частичную оплату в свободном месте его верхнего поля, если изменились реквизиты банка плательщика, плательщика, и/или его нижнего поля - если изменились реквизиты банка получателя, получателя.

3.2. Ответственный исполнитель банка плательщика при приеме заявления об отказе от акцепта (форма 0401004) платежного требования, находящего в картотеке к внебалансовому счету N 90901, содержащего запись (штамп), предусмотренную пунктом 3.1, в верхнем поле этого заявления производит запись (проставляет штамп), аналогичную проставленной на документе, в свободном месте поля (полей), в котором реквизиты подлежат изменению, указывает новые реквизиты и проставляет в каждом поле с новыми реквизитами свою подпись.

4. Оплата (полная или частичная, в случаях, предусмотренных Положением Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 8.09.2000 г. N 120-П ("Вестник Банка России" от 19.09.2000 г. N 49 - 50) документов, содержащих запись (штамп), предусмотренную пунктом 3.1, производится по новым реквизитам платежным ордером (форма 0401066).

Платежный ордер составляется банком на основании каждого исполняемого документа в день оплаты в количестве экземпляров, необходимом для осуществления расчетных операций.

4.1. Платежный ордер заполняется и оформляется банком в соответствии с правилами, установленными Положением Банка России от 8.09.2000 г. N 120-П, с учетом следующих особенностей:

- в полях "Плательщик", "Сч. N" плательщика, "Банк плательщика", "БИК" банка плательщика, "Сч. N" банка плательщика, "Получатель", "Сч. N" получателя, "Банк получателя", "БИК" банка получателя, "Сч. N" банка получателя, в которых изменяются значения реквизитов, указываются новые значения реквизитов;

- в поле "Назначение платежа" дополнительно после информации о назначении платежа, переносимой из оплачиваемого расчетного документа, указывается: "Перечисление по новым реквизитам согласно (приводится ссылка на соответствующую форму нормативного акта, например: Приказ, Указание и т.д., его номер и дату)";

- поле "Содержание операций" при полной оплате расчетного документа не заполняется, при частичной оплате указывается: "Частичная оплата";

- поля "N ч.плат.", "Сумма ост.пл." при полной оплате расчетного документа не заполняются.

Первый экземпляр платежного ордера заверяется подписью контролирующего работника банка.

4.2. Платежный ордер на оплату платежного ордера на частичную оплату из картотек к внебалансовым счетам N 90903, 90904, содержащего запись (штамп), предусмотренную пунктом 3.1, заполняется и оформляется банком аналогично устанавливаемому в пункте 4.1 порядку для полной оплаты расчетных документов, при этом в поля "N ч.плат.", "Шифр плат.док.", "N плат.док." "Дата плат.док.", "Сумма ост.пл." составляемого платежного ордера переносится информация из соответствующих полей платежного ордера на частичную оплату.

4.3. При осуществлении полной оплаты или последней частичной оплаты расчетного документа, а также оплаты платежного ордера на частичную оплату с записью (штампом), предусмотренной пунктом 3.1, первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, вместе с экземпляром оплачиваемого расчетного документа, платежного ордера на частичную оплату помещаются в документы дня. Оставшиеся экземпляры оплачиваемого расчетного документа, платежного ордера на частичную оплату выдаются клиенту одновременно с экземпляром платежного ордера, которым произведена оплата, прилагаемым к выписке из лицевого счета.

При осуществлении частичной оплаты расчетного документа (кроме последней) в документы дня банка помещается первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата. Приложением к выписке из лицевого счета клиента служит экземпляр платежного ордера. В банк получателя направляется платежный ордер в количестве экземпляров, необходимом для осуществления платежа.

5. Ответственность за указание новых реквизитов в платежном ордере в соответствии с доведенными сведениями несет банк, его составивший.

6. В случае недоведения или несвоевременного доведения до банков сведений о новых реквизитах банка получателя или получателя расчетные документы, платежные ордера на частичную оплату, содержащие запись (штамп), предусмотренную пунктом 3.1, в день наступления платежа возвращаются банком плательщика в соответствии с порядком, установленным нормативными актами.

7. Банк получателя в случае обращения получателя средств при затруднении идентификации расчетного документа, на основании которого поступили средства по платежному ордеру, составленному по новым реквизитам, посылает запрос в банк плательщика в произвольной форме.

8. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка Российской Федерации

В.В. Геращенко