Письмо ЦБР от 28 февраля 1997 г. N 419 "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций"

С изменениями и дополнениями от:

25 сентября 1997 г., 22 января, 5 июля 1999 г.

В целях усиления надзора за деятельностью кредитных организаций Российской Федерации и их филиалов, создания необходимых условий для соблюдения кредитными организациями требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России в сфере учета, отчетности, осуществления платежей и проведения расчетов, а также повышения стабильности банковской системы Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующее:

1. Территориальным учреждениям Банка России вменяется в обязанность обеспечить более действенный контроль за соблюдением кредитными организациями, филиалами кредитных организаций правил ведения бухгалтерского учета, осуществления расчетов, достоверностью отчетности, представляемой ими в учреждения Банка России, систематически анализировать ее, оперативно рассматривать и реагировать на любые негативные явления в деятельности кредитных организаций и филиалов кредитных организаций (наличие фактов задержек платежей, несвоевременного исполнения обязательств, поступление жалоб и иных фактов, свидетельствующих об ухудшении финансового состояния кредитной организации), включая проведение целевых проверок подразделениями территориального учреждения Банка России, на которые возложено исполнение этих обязанностей на основании соответствующего приказа (распоряжения) по территориальному учреждению Банка России.

В случае выявления фактов представления недостоверной отчетности и нарушений правил ведения бухгалтерского учета, искажающих финансовое состояние и/или финансовые результаты деятельности кредитной организации, обязательные резервные требования, следует оперативно применять меры воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в т.ч. в соответствующих случаях направлять ходатайства об отзыве лицензии на осуществление банковских операций.

ГАРАНТ:

О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных см. Указание ЦБР от 25 июля 2003 г. N 1311-У, а также Положение ЦБР от 2 апреля 1996 г. N 264

2. Территориальным учреждениям Банка России предоставляется право требовать от кредитных организаций и филиалов кредитных организаций, расположенных в данном регионе, представления в оперативном порядке бухгалтерских балансов с периодичностью, установленной территориальным учреждением Банка России. О предъявлении к кредитной организации данных требований (с указанием причин) территориальные учреждения Банка России в течение 3 рабочих дней информируют Департамент пруденциального банковского надзора Банка России. Дополнительная отчетность, представляемая кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России, направляется в Департамент пруденциального банковского надзора только по специальному запросу.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 5 июля 1999 г. N 597-У в пункт 3 настоящего письма внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. Начиная с отчетности по состоянию на 1 апреля 1997 года кредитные организации обязаны ежемесячно представлять вместе с балансами в территориальные учреждения Банка России следующие сведения:

- об открытых ими корреспондентских счетах в других кредитных организациях и остатках средств на счетах "ностро" (балансовые счета 30110, 30114, 30115, 30118, 30119); об открытых в данной кредитной организации счетах других кредитных организаций и остатках средств на счетах "лоро" (балансовые счета 30109, 30111, 30112, 30113, 30116, 30117) по форме согласно приложению 1;

- о предоставленных межбанковских кредитах и размещенных в кредитных организациях депозитах (балансовые счета 32001 - 32009, 32101 - 32109, 32201 - 32210, 32301 - 32310, 32401, 32402, 20315, 20316 и 20317, 20318 (в части предоставленных межбанковских кредитов и размещенных депозитов в драгоценных металлах в кредитных организациях)) по форме согласно приложению 2;

- о полученных межбанковских кредитах и привлеченных от кредитных организаций депозитах (балансовые счета 313, 314, 315, 316, 31702, 31703, 20313, 20314) по форме согласно приложению 3.

Информация о вновь открытых счетах "ностро" и "лоро" (по форме приложения 1) представляется в территориальные учреждения Банка России в день открытия счета по факсимильной, компьютерной или иному виду связи с последующим письменным подтверждением не позднее следующего рабочего дня.

Информация по корреспондентским счетам "ностро" и "лоро" представляется всеми кредитными организациями, установившими корреспондентские отношения, независимо от продолжительности функционирования счетов, наличия остатка средств на них или движения средств по ним в течение отчетного периода.

Кредитные организации представляют информацию по приложениям 1 - 3 (с учетом всех своих филиалов в сводном виде) в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 22 января 1999 г. N 488-У в пункт 4 настоящего письма внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. Территориальные учреждения Банка России полученные от кредитных организаций сведения передают по системе Банком в адрес Главного центра информатизации Банка России по приложениям 1 - 3 в сроки, предусмотренные для представления ежемесячной отчетности.

Макет передачи информации в электронном виде по системе Банком будет сообщен дополнительно Главным центром информатизации Банка России.

5. В соответствии с письмами Банка России от 24.03.95 N 154 и 2.11.95 N 206 территориальные учреждения Банка России могут направлять Предписания кредитным организациям об ограничении (запрете) на осуществление операций через корреспондентские счета "ностро" в рублях и иностранной валюте, открытые в других кредитных организациях - как резидентах, так и нерезидентах (далее по тексту - Предписание).

5.1. В дополнение к порядку направления Предписания, изложенному в указанных письмах Банка России, решение о направлении Предписания может быть принято территориальным учреждением Банка России в отношении кредитных организаций, которые не обеспечивают своевременного выполнения своих обязательств перед кредиторами (вкладчиками), бюджетом и имеют картотеку к корреспондентскому счету (субсчету) в РКЦ территориального учреждения Банка России.

5.2. В Предписании предусматривается, что кредитная организация обязана в течение суток направить в кредитные организации - корреспонденты платежное поручение на перечисление остатка средств на корреспондентских счетах "ностро" (в рублях), а также средств, поступающих на эти счета, на корреспондентский счет (субсчет), открытый в РКЦ территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации (филиала), а также не вправе устанавливать новые корреспондентские отношения.

5.3. Если в течение срока действия Предписания оканчивается срок действия договора на открытие корреспондентского счета, то кредитная организация (филиал) обязана закрыть данный счет, а остатки средств перевести на корреспондентский счет (субсчет), открытый в РКЦ территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации (филиала).

5.4. Корреспондентский счет (субсчет) должен быть закрыт в срок, установленный в Предписании.

5.5. При закрытии корреспондентских счетов "ностро" в иностранной валюте, открытых в других кредитных организациях, кредитные организации, получившие Предписание, обязаны в 3-дневный срок представить документы на открытие корреспондентского счета "ностро" в иностранной валюте в учреждения Банка внешней торговли Российской Федерации или Сберегательного банка Российской Федерации. После открытия в установленном законодательством порядке корреспондентского счета, а также в том случае, если такой счет был открыт ранее, кредитная организация обязана в течение суток направить платежное поручение в кредитные организации - корреспонденты на перечисление остатков средств с закрываемых счетов "ностро" в иностранной валюте на корреспондентский счет в учреждениях Банка внешней торговли Российской Федерации или Сберегательного банка Российской Федерации.

5.6. Территориальное учреждение Банка России, направившее Предписание, не позднее следующего рабочего дня информирует об этом (с указанием причин) Департамент пруденциального банковского надзора Банка России, а при наличии у кредитной организации филиалов информирует также территориальные учреждения Банка России по месту расположения филиалов данной кредитной организации, направив в их адрес копию Предписания.

5.7. Филиалы кредитных организаций, получивших Предписания, осуществляют перевод средств с закрываемых корреспондентских счетов "ностро" (в рублях) на корреспондентский субсчет, открытый в РКЦ территориального учреждения Банка России по месту нахождения филиала. Контроль за исполнением Предписания осуществляет территориальное учреждение Банка России по месту нахождения филиала.

ГАРАНТ:

Настоящий пункт, согласно пункту 8, вступает в действие с даты утверждения порядка передачи неоплаченных расчетных документов, находящихся в картотеке к внебалансовому счету N 90904 в кредитной организации, при закрытии счета "лоро"

Информация об изменениях:

Приказом ЦБР от 25 сентября 1997 г. N 02-414 в пункт 5.8 настоящего письма внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.8. При наличии неоплаченных расчетных документов, предъявленных к корреспондентскому счету "лоро" кредитной организации (филиала) "А" (ведущемуся в кредитной организации "Б"), помещенных в картотеку к внебалансовому счету N 90904, счет "ностро" (в рублях) кредитной организации (филиала) "А" закрывается после передачи этих документов в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации (филиала) "А" для их последующей оплаты в установленном порядке.

Передача неоплаченных расчетных документов, находящихся в картотеке к внебалансовому счету N 90904 в кредитной организации, при закрытии счета "лоро" производится в соответствии с требованиями Банка России.

5.9. Срок действия Предписания устанавливается территориальным учреждением Банка России и не может превышать 6 месяцев в случае предписания об ограничении и 1 года в случае предписания о запрете. В период действия Предписания территориальные учреждения Банка России могут применять к кредитным организациям другие меры воздействия в соответствии с действующим законодательством.

5.10. Кредитные организации по истечении установленного Предписанием срока, предусмотренного для закрытия счета, должны иметь только один корреспондентский счет в рублях, открытый в РКЦ территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации, а филиалы указанных кредитных организаций - только один корреспондентский субсчет в рублях, открытый в РКЦ территориального учреждения Банка России по месту нахождения филиала.

6. Если в период действия Предписания устранены причины, послужившие основанием для его введения, территориальное учреждение Банка России может по ходатайству кредитной организации досрочно отменить действие Предписания. При досрочной отмене действия Предписания территориальное учреждение Банка России в 3-дневный срок направляет в Департамент пруденциального банковского надзора копию письма в адрес кредитной организации, которым отменяется действие Предписания.

7. Территориальные учреждения Банка России в период действия Предписания могут обязать кредитную организацию представлять ежедневную отчетность об операциях, проводимых кредитной организацией, с использованием корреспондентских счетов в иностранной валюте по форме согласно приложению 1. О предъявлении таких требований территориальное учреждение Банка России не позднее следующего рабочего дня информирует Департамент пруденциального банковского надзора. Указанная ежедневная отчетность направляется в Департамент пруденциального банковского надзора по специальному запросу.

Информация об изменениях:

Приказом ЦБР от 25 сентября 1997 г. N 02-414 в пункт 8 настоящего письма внесены изменения, вступающие в действие начиная с отчетности на 1 февраля 1998 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

8. С выходом настоящего письма утрачивает силу действие части второй п. 9 Раздела III Инструкции Банка России от 16.07.93 г. N 16.

Пункт 5.8 вступает в действие с даты утверждения порядка передачи неоплаченных расчетных документов, находящихся в картотеке к внебалансовому счету N 90904 в кредитной организации, при закрытии счета "лоро".

Председатель Банка России

С.К. Дубинин