Раздел III. Заключенные дня и составление отчетности (п.п. 253 - 262)

Раздел III. Заключенные дня и составление отчетности

253. По окончании операций с клиентами:

- подсчитываются по реестру ф. 378 суммы купленной валюты и оплаченных чеков и записываются итоговые данные их номинальной стоимости и эквивалента в рублях по видам валют и платежных документов. В таком же порядке производится подсчет по журналу ф. N 394. При этом итоговые данные журнала должны быть сверены с итогом подсчета документов на суммы проданной валюты и чеков;

- составляется отчет по ф. N 364. Отчет составляется по данным справок N 377, реестров ф. N 378 и журнала ф. N 394. Все цифровые данные отчета проставляют в рублях и копейках. В отчете приводятся также данные об использовании за день бланков строгой отчетности. Работники, производящие операции в обменных пунктах по совместительству, представляют указанный отчет не реже одного раза в пять дней со дня получения аванса.

Реестры ф. N 378, журналы ф. N 394, отчета ф. N 364 должны быть подписаны работником обменного пункта.

При одновременной работе в обменном пункте двух работников, один из которых осуществляет контрольные функции, указанные отчетные документы подписываются этими работниками.

254. Подсчет фактического наличия ценностей, сортировка, формирование и упаковка ценностей производятся материальной ответственным работником по правилам, установленным инструкцией Внешторгбанка СССР "По кассовой работе с советской и иностранной валютой, валютными и другими ценностями во Внешторгбанке СССР". При этом кассир обменного пункта должен убедиться в том, что остаток ценностей на начало дня, полученных им от учреждения Госбанка с учетом операций с ценностями, совершенных на протяжении рабочего дня, соответствует фактическому наличию у него ценностей на конец дня по каждому их виду.

255. В случае выявления кассиром недостачи или излишка ценностей он обязан сообщить об этом учреждению Госбанка в письменной форме. Сообщение о недостаче или излишке ценностей кассир высылает в учреждение Госбанка вместе с отчетом о произведенных за день операциях. При наличии в обменном пункте контролера на выявленные излишки или недостачи составляется акт за подписями кассира и контролера в двух экземплярах, первый экземпляр которого направляется при отчете учреждению Госбанка.

256. Ценности, отчет обменного пункта о проведенных операциях с приложенными к нему реестрами купленной иностранной валюты ф. N 378, журналом учета проданной иностранной валюты ф. N 394 и другими оправдательными документами доставляются в тот же день учреждению Госбанка инкассаторами или лично кассиром в сопровождении вооруженного инкассатора.

257. На ценности, доставляемые в учреждение Госбанка инкассаторами, кассир обменного пункта составляет препроводительную ведомость по форме N 365 в трех экземплярах. Ведомость подписывается кассиром (и контролером - в обменном пункте, где есть контролер).

Ценности, а также первый экземпляр ведомости вместе с отчетом и оправдательными документами вкладываются кассиром в сумку.

258. Перед получением сумки с ценностями инкассатор учреждения Госбанка предъявляется кассиру обменного пункта удостоверение личности, доверенность на право получения ценностей и явочную карточку.

Кассир обменного пункта проставляет в явочной карточке дату, номер сумки, сумму сданных ценностей в рублевом эквиваленте, подписывает эти записи, после чего возвращает инкассатору предъявленные им документы и передает ему опломбированную сумку с ценностями, инкассатор на оставшейся у кассира копии препроводительной ведомости расписывается в получении сумки с ценностями и проставляет дату и оттиск штампа учреждения Госбанка.

259. Сумка с ценностями, доставляемая в учреждение Госбанка лично кассиром обменного пункта, сдается им вместе со вторым экземпляром препроводительной ведомости (накладной) заведующему кассой или работнику вечерней кассы учреждения Госбанка под расписку на копии препроводительной ведомости.

260. При совершении операций в обменном пункте в выходные или праздничные дни кассир не сдает сумку с ценностями, доставленную в учреждение Госбанка, работникам вечерней кассы, а закрывает ее в специально выделенный ему несгораемый шкаф, который опломбирует своим пломбиром, и сдает в установленном порядке под охрану. В этих случаях препроводительная ведомость к сумке с ценностями кассиром обменного пункта не составляется, а доставка в обменный пункт и обратно в учреждение Госбанка указанных ценностей производится им на автомашине в сопровождении вооруженного инкассатора.

261. При сменной работе кассиров обменного пункта ценности, находящиеся у кассира предыдущей смены, включая бланки строгой отчетности, могут в конце рабочего дня в размерах, необходимых для работы, передаваться кассиру очередной смены, который их принимает полистным пересчетом по журналу передачи ценностей и документов ф. N 363, составляемому в двух экземплярах. В этом случае первый экземпляр журнала должен быть приложен к отчету смены, сдавшей ценностей другой смене. Второй экземпляр журнала остается у кассиров очередной смены.

Оставшаяся сумма ценностей вместе с отчетом и оправдательными документами направляется учреждению Госбанка в порядке, установленном настоящей инструкцией.

262. При условии полного обеспечения сохранности ценностей в обменном пункте с разрешения руководителя учреждения Госбанка необходимые для совершения операций ценности могут быть оставлены на хранение в обменном пункте в закрытых и опечатанных в установленном порядке несгораемых шкафах, сданных под охрану.