Постановление Правительства Москвы от 2 апреля 2002 г. N 240-ПП "О совершенствовании системы учета долговых обязательств города Москвы"

С изменениями и дополнениями от:

16 декабря 2003 г., 27 сентября 2005 г.

ГАРАНТ:

См. Концепцию управления государственным долгом г. Москвы и использования заемных средств в городском бюджете, одобренную постановлением Правительства Москвы от 6 мая 2003 г. N 318-ПП

Во исполнение статьи 9 Закона города Москвы от 18 апреля 2001 года N 15 "О государственном долге города Москвы" и постановления Правительства Москвы от 13 ноября 2001 года N 1020-ПП "О мерах по совершенствованию системы управления государственным долгом города Москвы" Правительство Москвы постановляет:

1. Утвердить:

- Положение о порядке ведения Государственной долговой книги государственного долга города Москвы (приложение 1);

- Положение о порядке представления информации об операциях, связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государственного долга города Москвы (приложение 2);

- Положение о Реестре задолженности государственных и муниципальных унитарных предприятий города Москвы (приложение 3).

2. Установить, что единственным официальным источником информации о государственном долге города Москвы является Государственная долговая книга государственного долга города Москвы.

3. С момента вступления в силу настоящего постановления прекращается ведение Единого реестра долговых обязательств города Москвы.

4. Информация о Долговых обязательствах, содержащаяся в Едином реестре долговых обязательств города Москвы, включается в полном объеме в Государственную долговую книгу государственного долга города Москвы с одновременной корректировкой порядковых номеров в соответствии с Положением о порядке ведения Государственной долговой книги государственного долга города Москвы.

5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2002 года.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Вице-Мэра Москвы Шанцева В.П. и министра Правительства Москвы, руководителя Департамента финансов г.Москвы Коростелева Ю.В.

Мэр Москвы

Ю.М.Лужков

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 16 декабря 2003 г. N 1038-ПП настоящая форма отчета N 4 изложена в новой редакции

См. текст формы в предыдущей редакции

Отчет N 4
(с изменениями от 16 декабря 2003 г.)

Департамент финансов г. Москвы

                                   Акт

        выверки задолженности по долговым обязательствам за период

           с 1 января 200__ года по _______________ 200__ года

N п/п	Номер кредитно- го дого- вора, займа, соглаше- ния	Кредитор	Валюта обяза- тель- ства	Задолженность по основному долгу на на- чало года		Привлечено ос- новного долга		Погашено ос- новного долга		Курсовая разница	Задолженность по основному долгу на конец отчетного пери- ода
				валюта	рубли*	валюта	рубли**	валюта	рубли**	рубли	валюта	рубли***
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

     Департамент финансов города Москвы по данным бухгалтерского учета  и

Государственной  долговой  книги  государственного  долга  города  Москвы

подтверждает  наличие  задолженности  по   долговым   обязательствам   по

состоянию на конец отчетного периода в  сумме  __________  рублей  ______

копеек

Руководитель Органа Правительства                          (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер Органа Правительства                     (Фамилия И.О.)

                                                           М.П.

Руководитель Департамента финансов г. Москвы               (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер Департамента финансов г. Москвы          (Фамилия И.О.)

                                                           М.П.

______________________________

     * Курс банка России, установленный  на  последний  календарный  день

предыдущего года

     ** Курс банка России, установленный на день проведения операции

     *** Курс банка России, установленный на последний  календарный  день

отчетного периода

     Курсовая разница от переоценки задолженности, проводимая в последний

календарный день месяца по курсу Банка России

     Отчет составляется за I полугодие по  состоянию  на  1  июля,  за  9

месяцев на 1 октября и за год на 1 января

Отчет N 1

                      Перечень долговых обязательств

                         на 01 ________200___ г.

     Орган Правительства _______________________________

Номер п/п	Порядковый номер	Кредитор	Номер и дата документа	Валюта обязательства	Текущая задол- женность (основ- ной долг)
Итого в валюте обязательства

Руководитель                                               (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер                                          (Фамилия И.О.)

                                                            М.П.

Отчет N 2

                    Сведения о долговом обязательстве

                         на 01 __________200___г.

Номер и дата документа _______________________ от "____" _______200____г.

Кредитор: _______________________________________________________________

Орган Правительства: ____________________________________________________

Заемщик: ________________________________________________________________

Сумма обязательства по документу: _______________________________________

Валюта обязательства: ___________________________________________________

Процентная ставка и ее изменения:     Ставка комиссионного вознаграждения

                                      и ее изменения:

________________________________      ___________________________________

    Дата              Ставка          Дата         Ставка      Примечание

________________________________      ___________________________________

________________________________

    Дата              Сумма           ___________________________________

________________________________

________________________________

________________________________

     Погашение основного долга, уплата процентов, комиссий и т.д.

Плановые данные				Фактические данные
Дата	Сумма пога- шения основ- ного долга	Сумма упла- ченных процен- тов	Сумма упла- ченных (удер- жанных) комиссий	Дата	Сумма пога- шения основ- ного долга	Сумма упла- ченных процен- тов	Сумма упла- ченных (удер- жанных) комиссий	Сумма упла- ченных штрафов, неустоек и т.д.
Итого				Итого

Текущая задолжен- ность по основному долгу	Начислен- ные, но не- уплаченные проценты	Начислен- ные, но не- уплаченные комиссион- ные	Просрочен- ная задол- женность по основно- му долгу	Просрочен- ная задол- женность по процен- там	Просрочен- ная задол- женность по комис- сионным-
---------	-----------	------------	------------	------------	----------

Руководитель                                               (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер                                          (Фамилия И.О.)

                                                            М.П.

Отчет N 3

                 Сведения об операциях с ценными бумагами

                       на 01 _____________200____г.

Орган Правительства: ____________________________________________________

Валюта обязательства: ___________________________________________________

Купонный доход и его изменения:

______________________________

Дата      Ставка купонного

              дохода

______________________________

______________________________

Операции:

Государственный регистрационный номер (код) вы- пуска ценных бумаг

Дата пога- шения

Тип операции (размещение, откуп, пога- шение, вып- лата купон- ного дохода)

Дата прове- дения опера- ции

Объем эмиссии (по но- миналь- ной стои- мости)

Объем факти- ческо- го раз- меще- ния (по но- миналь- ной стои- мости)

Доход от разме- щения

Погашение

Объем долга нарас- таю- щим итогом

Расходы на обслуживание

всего

в т.ч. основ- ной долг

Дис- конт

Ку- пон

Про- чие

Всего

Руководитель                                               (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер                                          (Фамилия И.О.)

                                                           М.П.

Таблица N 2

                         Сведения об обслуживании

             и погашении государственного долга города Москвы

                                             на "___"___________ _____ г.

Порядко- вый но- мер

Наименование задолженности

Ед.изм. валюта обяза- тельства

Сумма текущей задол- женнос- ти

Обслуживание и погашение долговых обязательств по годам

просро- ченная задолжен- ность 1994-2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в валюте обяза- тельства

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в рубле- вом эквива- ленте

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в валюте обяза- тельства

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в рубле- вом эквива- ленте

Итого по Долговой книге в разрезе валют

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в валюте обяза- тельства

Итого по Долговой книге в рублевом эквива- ленте

Итого Погашение ОД Платежи по % Комиссии

в рубле- вом эквива- ленте

Руководитель

Департамента финансов г.Москвы                               Фамилия И.О.

Таблица N 1

               Перечень долговых обязательств города Москвы

               по состоянию на ________ /_______ /_________

Поряд- ковый номер

Дата регист- рации

N доку- мента

Дата доку- мента

Валюта обяза- тель- ства

Кредитор

Дата

Сумма

Форма обеспе- чения

полу- чения

пога- шения

по доку- менту

фак- тичес- ки по- лучен- ная

пога- шен- ная

теку- щей задол- жен- ности

Итого по долговой книге (в валюте обязательства) -------------------------------

Итого по долговой книге (в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ)

Таблица N 3

             Cведения о долговых обязательствах города Москвы

                  по состоянию на "___" ________ _____г.

                                                             в млн.единиц

NN п/п	Наименование органа Правительства Москвы	Валюта обязатель- ства	Сумма кредита	%% ставка	Периодич- ность процентных выплат	Дата по- гашения основного долга
Кредиты
	Итого по кредитам
Государственные гарантии
	Итого по государст- венным гарантиям
Бюджетные ссуды
	Итого по бюджетным ссудам
Городские облигационные займы
	Итого по облигаци- онным займам
	Итого долговых обязательств
		----------	--------	------	----------	---------