Вопрос: Требованиями Закона N 177 банку запрещается зачислять средства, поступившие во вклад со дня введения Банком России запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытия им банковских счетов. В соответствии ГК РФ заемщик обязан вернуть кредит и начисленные проценты банку без каких-либо оговорок и дополнений. Условиями кредитного договора, заключенного между заемщиком и банком, предусмотрены погашение кредита и уплата процентов путем безакцептного списания со счета заемщика, на который поступили денежные средства. Правомерно ли погашение ссуд заемщиками с использованием лицевых счетов 40817? ("Банковское дело в Москве", N 10, октябрь 2005 г.)

Требованиями п. 4 ст. 47 Закона N 177 банку запрещается зачислять дополнительные денежные средства, поступившие во вклад (на счет) со дня введения Банком России запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытия им банковских счетов. Однако в соответствии с требованиями п. 1 ст. 819 ГК РФ заемщик обязан вернуть кредит и начисленные проценты банку без каких-либо оговорок и дополнений. Условиями кредитного договора, заключенного между заемщиком (физическим лицом) и банком, предусмотрены погашение кредита и уплата процентов путем безакцептного списания со счета заемщика, на который поступили денежные средства.

По экономическому смыслу операции зачисления денежных средств на счета физических лиц с целью погашения ссудной задолженности нельзя рассматривать как вкладные. Правомерно ли погашение ссуд заемщиками (физическими лицами) с использованием лицевых счетов 40817 "Прочие счета. Счета физических лиц"?

В соответствии с п. 4 ст. 47 Закона N 177-ФЗ дополнительные денежные средства, поступающие во вклад (на счет) со дня введения Банком России запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие им банковских счетов, за исключением процентов, начисляемых в соответствии с условиями договора банковского вклада или договора банковского счета, не зачисляются. То есть с даты ввода запрета погашение предоставленных вашим банком физическим лицам кредитов и процентов по ним должно производиться клиентами либо внесением наличных денежных средств через кассу банка, либо безналичным перечислением из другого банка.

С даты ввода запрета банк лишен права открытия банковских счетов физическим лицам либо увеличения остатков уже действующих.

Специалисты Управления по организации учета,

отчетности и расчетов Московского ГТУ Банка России

1 октября 2005 г.

"Банковское дело в Москве", N 10, октябрь 2005 г.