Приложение N 5. Порядок составления отчета об итогах эмиссии (выпуска) ценных бумаг

Приложение N 5

Порядок
составления отчета об итогах эмиссии (выпуска) ценных бумаг

А) Форма отчета.

     Титульный лист

_________________________________________________________________________

                      Зарегистрирован "___"______________________19___ г.

                      ___________________________________________________

                      (наименование регистрирующего органа)

                      Подпись ответственного лица

                      Печать

                       Отчет об итогах выпуска(ов)

     ценных бумаг _______________________________________________________

                  (полное наименование кредитной организации - эмитента)

     _____________________________________________________

     Государственный регистрационный номер [__________________],

     _____________________________________________________

     Государственный регистрационный номер [__________________],

     _____________________________________________________

     Государственный регистрационный номер [__________________],

     ......

     Утвержден___________________________________________________________

     (наименование   органа   кредитной  организации - эмитента, имеющего

соответствующие полномочия на утверждение отчета об итогах выпуска ценных

бумаг)

     "___"___________19__ г. Протокол N ____

     Решение о выпуске ценных бумаг было зарегистрировано "__" 19__ г.

     Подписи ответственных лиц

     кредитной организации

     Печать

     Дата

_________________________________________________________________________

Б) Порядок заполнения Отчета об итогах выпуска.

1. Титульный лист заполняется кредитной организацией - эмитентом - за исключением графы "зарегистрировано". Эта графа заполняется, подписывается и заверяется печатью регистрирующего органа в момент регистрации итогов выпуска. Государственные регистрационные номера вносятся кредитной организацией - эмитентом на основании зарегистрированного ранее выпуска ценных бумаг.

2. Титульный лист отчета подписывается руководителем кредитной организации и главным бухгалтером, скрепляется печатью кредитной организации.

3. Отчет сшивается, страницы прошнуровываются, пронумеровываются и скрепляются печатью кредитной организации.

В) Содержание отчета:

(пункты 1 - 4 повторяются отдельно для каждого выпуска ценных бумаг, размещаемых в рамках эмиссионной кампании, отчет об итогах выпуска которой представляется на регистрацию).

1. Даты начала и окончания размещения ценных бумаг.

2. Фактическая цена размещения.

Для акций: цена размещения должна быть одинаковой в рамках выпуска. Если акции размещались за иностранную валюту, то необходимо указать единую валютную цену размещения акций.

Для облигаций: следует указать цену размещения или порядок определения такой цены.

3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.

4. Количество размещенных ценных бумаг, например:

а) за рубли размещено:

- количество ___ шт. на сумму ___ рублей;

б) за иностранную валюту:

- количество _____ шт. на сумму ____ долларов США, в том числе в рублевом исчислении на дату составления отчета;

в) за материальные ценности:

- количество _____ шт. на сумму _____ рублей;

г) за счет капитализации собственных средств с разбивкой по счетам, на которых эти средства учитываются;

д) за счет конвертации ценных бумаг и т. д.

5. Общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги, в том числе:

а) объем денежных средств в рублях, внесенных в оплату ценных бумаг, номер накопительного счета.

Кредитная организация - эмитент должна представить справку об остатке средств на накопительном счете, подтверждающую внесение рублевых средств в оплату за акции, подписанную руководителем, главным бухгалтером и председателем ревизионной комиссии кредитной организации;

б) объем иностранной валюты, внесенной в оплату размещенных ценных бумаг, выраженной в валюте Российской Федерации по курсу Центрального банка Российской Федерации на момент внесения, номера счетов и наименования кредитных организаций, в которых хранятся данные валютные средства.

Кредитная организация - эмитент должна представить справку о состоянии валютного счета (балансовый счет 072 "Корреспондентские счета у банков-нерезидентов в СКВ "НОСТРО" или 080 "Счета у банков-резидентов Российской Федерации в иностранной валюте"), подтверждающую внесение валютных средств в оплату за акции, подписанную руководителем, главным бухгалтером и председателем ревизионной комиссии кредитной организации;

в) для акций:

объем материальных активов, внесенных в качестве платы за размещенные ценные бумаги, выраженных в валюте Российской Федерации по курсу Центрального банка Российской Федерации.

Стоимостная оценка материальных ценностей, вносимых в оплату акций при учреждении кредитной организации, производится по соглашению между учредителями.

При оплате дополнительных акций стоимостная оценка материальных ценностей, вносимых в оплату акций и иных ценных бумаг, производится советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Если номинальная стоимость приобретаемых таким способом ценных бумаг кредитной организации составляет более двухсот установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда, то необходима денежная оценка имущества независимым оценщиком (аудитором).

К отчету необходимо приложить выписку из протокола решения совета директоров кредитной организации (или учредителей) или из акта независимого оценщика (аудитора), произведшего оценку имущества, вносимого в оплату акций и иных ценных бумаг кредитной организации.

Денежная оценка имущества должна быть произведена до заключения договора купли-продажи (мены).

6. Расчет реально оплаченной доли прироста уставного капитала - в соответствии с Приложением N 7 к настоящей Инструкции до урегулирования этого вопроса Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.

7. Расчет обязательных экономических нормативов, установленных для кредитных организаций на дату завершения размещения ценных бумаг исходя из фактических его итогов, и предположения, что средства, полученные при размещении ценных бумаг, будут разблокированы и оприходованы кредитной организацией - эмитентом в соответствии с целями выпуска.

8. Для выпуска акций - список всех акционеров кредитной организации, доля каждого из которых в уставном капитале кредитной организации составляет не менее 5 процентов.

9. Если в состав акционеров (участников) кредитной организации входят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5%-й долей участия или голосующих акций в уставном капитале кредитной организации, то по таким акционерам (участникам) кредитной организации необходимо привести информацию об их акционерах (участниках), владеющих не менее чем 20%-й долей участия или голосующих акций в уставном капитале акционера (участника) кредитной организации.

10. Для акций на момент окончания их размещения необходимо привести информацию:

а) для создаваемой кредитной организации:

- об иностранных учредителях (учредителях-нерезидентах);

- об учредителях из стран СНГ;

б) для ранее созданной кредитной организации:

- об иностранных участниках (участниках-нерезидентах);

- участниках из стран СНГ.

В отношении перечисленных выше лиц должно быть указано их полное наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилия, имя, отчество) каждого из учредителей (акционеров), а также размер их доли участия в уставном капитале.

11. Для выпуска акций - список всех членов совета директоров кредитной организации (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на дату завершения распространения акций с указанием фамилии, имени и отчества, должностей, занимаемых в момент завершения размещения акций, как в самой кредитной организации, так и вне ее, а также всех принадлежащих члену совета кредитной организации - эмитента долей участия или голосующих акций в уставном капитале (как в самой кредитной организации, так и вне ее).

12. Для выпуска акций - список всех членов правления кредитной организации (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на дату завершения размещения акций с указанием фамилии, имени и отчества, должностей, занимаемых в момент завершения распространения акций, как в самой кредитной организации, так и вне ее, а также - всех принадлежащих члену совета кредитной организации - эмитента долей участия или голосующих акций в уставном капитале (как в самой кредитной организации, так и вне ее).