Приложение. Перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов

Приложение

к Инструкции ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И

"О банковских операциях и других сделках

расчетных небанковских кредитных организаций,

обязательных нормативах расчетных небанковских

кредитных организаций и особенностях

осуществления Банком России надзора

за их соблюдением"

Перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов

/------------------------------------------------------------------------\

|                   Наименование                    |   Код   |  Данные  |

|                                                   |обозначе-|использую-|

|                                                   |   ния   | тся при  |

|                                                   |         | расчете  |

|                                                   |         |нормативов|

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Средства, учитываемые на  счетах  NN 40806,  40809,|  8915   | H15 (OB) |

|40812,  40814,  40815,  40818,   40819     в части,|         |          |

|относящейся к юридическим лицам                    |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки),|  8929   |   Н15    |

|номинальная стоимость которых указана в иностранной|         | (ЛАт_1)  |

|валюте,  за   исключением   изъятых   следственными|         |          |

|органами и той  части,  на  которую  наложен  арест|         |          |

|(счета (их части): NN 20202, 20203,  20208,  20209,|         |          |

|20210)                                             |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Средства на корреспондентских  счетах  в  кредитных|  8958   |   Н15    |

|организациях  Российской  Федерации,    средства на|         | (ЛАт_1)  |

|счетах  РНКО  в  других  РНКО  (счета  (их  части):|         |          |

|NN 30110, 30213),  а  также  незавершенные  расчеты|         |          |

|РНКО (счета (их части): NN 30221,30233).           |         |          |

|                                                   |         |          |

|В  расчет  кода  включаются   активы,     которые в|         |          |

|соответствии с Положением N 232-П относятся к I или|         |          |

|II группам риска, с учетом особенностей  изложенных|         |          |

|в п. 3.2 настоящей Инструкции                      |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|а)  кредиты  и  депозиты,  предоставленные  имеющим|  8968   |   Н15    |

|инвестиционный   рейтинг   не   ниже    "ВВВ"    по|         | (ЛАт_1)  |

|классификации иностранного  рейтингового  агентства|         |          |

|"Standard & Poor's" или  не  ниже   аналогичного по|         |          |

|классификациям     "Fitch   Ratings",    "Moody's",|         |          |

|банкам-нерезидентам                  (размещенные в|         |          |

|банках-нерезидентах)  стран,  входящих   в   группу|         |          |

|развитых стран,  кредитным  организациям-резидентам|         |          |

|Российской Федерации, сроком исполнения в ближайшие|         |          |

|30 календарных дней; остатки  на  корреспондентских|         |          |

|счетах, открытых в указанных банках;  незавершенные|         |          |

|расчеты РНКО (счета (их  части):  NN 30114,  32101,|         |          |

|32102, 32103, 32104, 32105,  32106,  32107,  32108,|         |          |

|32109, 32110, 32301, 32302,  32303,  32304,  32305,|         |          |

|32306, 32307, 32308, 32109, 30221,  30233.  Остатки|         |          |

|на счетах NN 32101,  32110  и  32301   включаются в|         |          |

|расчет  в  части,  находящейся  на  балансе  до  10|         |          |

|календарных дней,  и  при  условии,  что  договором|         |          |

|предусмотрено        исполнение        обязательств|         |          |

|банком-контрагентом не позднее,  чем  на  следующий|         |          |

|день после дня востребования;                      |         |          |

|                                                   |         |          |

|б)  вложения  в  не  обремененные   обязательствами|         |          |

|долговые  обязательства  Российской     Федерации и|         |          |

|государственные  долговые  обязательства   стран из|         |          |

|числа группы развитых стран, имеющих инвестиционный|         |          |

|рейтинг не ниже "ВВВ" по классификации иностранного|         |          |

|рейтингового агентства "Standard & Poor's"  или  не|         |          |

|ниже аналогичного по классификациям "Fitch Ratings"|         |          |

|"Moody's",  и  облигации  Банка   России   (включая|         |          |

|находящиеся в разделе "Блокировано Банком России"),|         |          |

|а также долговые обязательства указанных эмитентов,|         |          |

|приобретенные для перепродажи и по договорам  займа|         |          |

|(счета (их части): NN 50104, 50106,  50107,  50108,|         |          |

|50113,  50115,  50205,  50208,  50209),     а также|         |          |

|уплаченный при приобретении указанных ценных  бумаг|         |          |

|накопленный  купонный  доход  (счет  (часть  счета)|         |          |

|N 50406);                                          |         |          |

|                                                   |         |          |

|в) депозиты и иные средства,  размещенные  в  Банке|         |          |

|России,   сроком   исполнения   в      ближайшие 30|         |          |

|календарных дней (счета  (их  части):   NN 31903 (в|         |          |

|части, не учтенной в  расчете  кода  8921),  31904,|         |          |

|31905, 31906, 31907, 31908, 31909). В  расчет  кода|         |          |

|включаются активы, указанные  в  п.  3.2  настоящей|         |          |

|Инструкции, с  учетом  особенностей,  установленных|         |          |

|этим пунктом                                       |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Суммы покрытых отзывных (безотзывных)  аккредитивов|  8983   | Н15 (ОВ) |

|(счета (их части): NN 40901, 40902).               |         |          |

|                                                   |         |          |

|Обязательства   по   транзитным     аккредитивам по|         |          |

|иностранным операциям,  исполняемым  по  поручениям|         |          |

|иностранных банков-корреспондентов, по экспортным и|         |          |

|импортным    покрытым    отзывным     (безотзывным)|         |          |

|аккредитивам (счет (часть счета): N 47409).        |         |          |

|                                                   |         |          |

|Обязательства  по  импортным  покрытым  безотзывным|         |          |

|аккредитивам в части, превышающей  сумму  покрытия,|         |          |

|перечисленную  исполняющему     банку-нерезиденту и|         |          |

|отраженную по счету  N 47410  (счет  (часть  счета)|         |          |

|N 47409)                                           |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|а) средства на балансовых  счетах  (части  счетов):|  8988   | Н15 (ОВ) |

|NN 301П  -  30126,  30214,  30220,  30222,   30223,|         |          |

|(30227-30228), 30230, 30231, 30232, 304П  -  30410,|         |          |

|30601, 30603, 30604, 30606, 312, 314,  316,  31701,|         |          |

|31703, 31704, 31801, 31803,  31804,  40101,  40105,|         |          |

|40106, 40107, (40108-40109), (40110-40111),  40113,|         |          |

|40114, 40116,  402,  40301,  40302,  40309,  40306,|         |          |

|(40312-40313) 40314, 404,  405,  406,  407,  40802,|         |          |

|40804, 40805, 40807, 40811,  40903,  40905,  40906,|         |          |

|(40907 - 40908), 40909, 40910, 40911, 40912, 40913,|         |          |

|47403, 47405, 47407, 47416,  47418,  47422,  47426,|         |          |

|60301, 60303, 60305, 60307,  60309,  60311,  60313,|         |          |

|60322;                                             |         |          |

|                                                   |         |          |

|б) обязательства по обратной (срочной) части сделок|         |          |

|по отчуждению финансовых  активов  с  одновременным|         |          |

|принятием    обязательства    по    их    обратному|         |          |

|приобретению (за исключением  средств,  учитываемых|         |          |

|по коду 8937) (счет (часть счета) N 966П);         |         |          |

|                                                   |         |          |

|в)  поручительства,  выданные  РНКО  (счет   (часть|         |          |

|счета) 91404).                                     |         |          |

|В      расчет   показателя    ОВ   выданные    РНКО|         |          |

|поручительства включаются в сумме,  предусмотренной|         |          |

|договором  поручительства,  прямо   пропорционально|         |          |

|величине   кредитного   риска   по   поручительству|         |          |

|(удельному весу резерва на возможные потери в сумме|         |          |

|поручительства)                                    |         |          |

\------------------------------------------------------------------------/