Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования"
ГАРАНТ:
В соответствии с письмом Федеральной службы по финансовым рынкам от 17 июля 2007 г. N 07-ВМ-01/14822 управляющие компании вправе представлять отчетность путем направления электронного документа
В соответствии со статьей 34 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12 ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780, 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), постановлением Правительства Российской Федерации от 04.11.2003 N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226) и Типовой формой договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, и управляющей компанией, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 09.02.2005 N 65 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 7, ст. 567), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы:
отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма N 1);
отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений (форма N 2).
2. Установить, что пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.
|
Руководитель |
О.В. Вьюгин |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 июня 2006 г.
Регистрационный N 7987
Приложение
Форма N 1
Утверждена
приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н
ОТЧЕТ
об инвестировании средств пенсионных накоплений
по состоянию на "__"______________ г.
Управляющая компания Негосударственный пенсионный
фонд
___________________________________ ____________________________________
(полное фирменное наименование) (полное наименование)
___________________________________ ____________________________________
(номер лицензии) (номер лицензии)
___________________________________ ____________________________________
(место нахождения) (место нахождения)
___________________________________ ____________________________________
(ИНН/КПП) (ИНН/КПП)
Сведения об инвестиционном портфеле управляющей компании
Индивидуальное обозначение
(название) инвестиционного
портфеля управляющей компании
(если имеется) / Номер договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ________________________________________
Дата заключения договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ________________________________________
Срок действия договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ________________________________________
1. Движение денежных средств с начала года
2. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
|
На начало года | ||||
|
Наименование кредитной организации |
Реквизиты договора банковского счета |
Сумма денежных средств (тыс. рублей) |
Доля в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
|
Дата |
Номер |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого на начало года: |
|
|
||
|
в том числе: |
|
|
||
|
в рублях |
|
|
||
|
в иностранной валюте* |
|
|
||
|
На конец отчетного периода | ||||
|
Наименование кредитной организации |
Реквизиты договора банковского счета |
Сумма денежных средств (тыс. рублей) |
Доля в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
|
Дата |
Номер |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого на конец отчетного периода: |
|
|
||
|
в том числе: |
|
|
||
|
в рублях |
|
|
||
|
в иностранной валюте** |
|
|
||
______________________________
* по курсу Банка России на начало года
** по курсу Банка России на конец отчетного периода
3. Денежные средства в депозитах
|
На начало года | |||||
|
Наименование кредитной организации |
Реквизиты договора банковского вклада |
Сумма вклада (тыс. рублей) |
Проценты начисленные (тыс. рублей) |
Доля в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
|
Дата |
Номер |
||||
|
1 |
2 |
3 |
5# |
6# |
7# |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на начало года: |
|
|
|
||
|
в том числе: |
|
|
|
||
|
в рублях |
|
|
|
||
|
в иностранной валюте* |
|
|
|
||
|
На конец отчетного периода | |||||
|
Наименование кредитной организации |
Реквизиты договора банковского вклада |
Сумма вклада (тыс. рублей) |
Проценты начисленные (тыс. рублей) |
Доля в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
|
Дата |
Номер |
||||
|
1 |
2 |
3# |
5# |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на конец отчетного периода: |
|
|
|
||
|
в том числе: |
|
|
|
||
|
в рублях |
|
|
|
||
|
в иностранной валюте** |
|
|
|
||
______________________________
* по курсу Банка России на начало года
** по курсу Банка России на конец отчетного периода
4. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
|
На начало года | |||||
|
Вид бумаги |
Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) |
Количество (шт.) |
Рыночная стоимость (без учета накопленного процентного (купонного) дохода) (тыс. рублей) |
Накопленный процентный (купонный) доход (тыс. рублей) |
Доля рыночной стоимости облигаций в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на начало года: |
|
|
|
||
|
в том числе: |
|
|
|
||
|
номинированные в рублях |
|
|
|
||
|
номинированные в иностранной валюте* |
|
|
|
||
|
На конец отчетного периода | |||||
|
Вид бумаги |
Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) |
Количество (шт.) |
Рыночная стоимость (без учета накопленного процентного (купонного) дохода) (тыс. рублей) |
Накопленный процентный (купонный) доход (тыс. рублей) |
Доля рыночной стоимости облигаций в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на конец отчетного периода |
|
|
|
||
|
в том числе: |
|
|
|
||
|
номинированные в рублях |
|
|
|
||
|
номинированные в иностранной валюте** |
|
|
|
||
______________________________
* по курсу Банка России на начало года
** по курсу Банка России на конец отчетного периода
5. Государственные облигации субъектов Российской Федерации
|
На начало года | |||||||
|
Наименование эмитента |
Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) |
Количество (шт.) |
Рыночная стоимость (без учета накопленного процентного (купонного) дохода) (тыс. рублей) |
Накопленный процентный (купонный) доход (тыс. рублей) |
Доля рыночной стоимости облигаций в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
Доля рыночной стоимости облигаций в совокупном объеме находящихся в обращении облигаций данного эмитента (в процентах) |
Доля рыночной стоимости облигаций в соответствующем выпуске данного эмитента (в процентах) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на начало года: |
|
|
|
|
|
||
|
в том числе: |
|
|
|
|
|||
|
номинированные в рублях |
|
|
|
|
|||
|
номинированные в иностранной валюте* |
|
|
|
|
|||
|
На конец отчетного периода | |||||||
|
Наименование эмитента |
Государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) |
Количество (шт.) |
Рыночная стоимость (без учета накопленного процентного (купонного) дохода) (тыс. рублей) |
Накопленный процентный (купонный) доход (тыс. рублей) |
Доля рыночной стоимости облигаций в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
Доля рыночной стоимости облигаций в совокупном объеме находящихся в обращении облигаций данного эмитента (в процентах) |
Доля рыночной стоимости облигаций в соответствующем выпуске данного эмитента (в процентах) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на конец отчетного периода |
|
|
|
|
|
||
|
В том числе: |
|
|
|
|
|||
|
номинированные в рублях |
|
|
|
|
|||
|
номинированные в иностранной валюте** |
|
|
|
|
|||
______________________________
* по курсу Банка России на начало года
** по курсу Банка России на конец отчетного периода
6. Муниципальные облигации
7. Облигации российских хозяйственных обществ, за исключением облигаций с ипотечным покрытием
8. Облигации с ипотечным покрытием, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах
9. Ипотечные сертификаты участия, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах
10. Акции российских акционерных обществ
11. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иностранных эмитентов
|
На начало года | ||||||
|
Вид ценных бумаг |
Наименование фонда |
Наименование управляющего активами фонда |
Номер выпуска или иные реквизиты ценных бумаг |
Количество (шт.) |
Рыночная стоимость* (тыс. рублей) |
Доля рыночной стоимости ценных бумаг в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на начало года: |
|
|
|
|||
|
На конец отчетного периода | ||||||
|
Вид ценных бумаг |
Наименование фонда |
Наименование управляющего активами фонда |
Номер выпуска или иные реквизиты ценных бумаг |
Количество (шт.) |
Рыночная стоимость** (тыс. рублей) |
Доля рыночной стоимости ценных бумаг в рыночной стоимости инвестиционного портфеля (в процентах) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого на конец отчетного периода: |
|
|
|
|||
______________________________
* по курсу Банка России на начало года
** по курсу Банка России на конец отчетного периода
12. Прочие активы
13. Дебиторская задолженность
14. Стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель
15. Сделки с ценными бумагами за отчетный период
16. Операции с ценными бумагами
17. Необходимые расходы управляющей компании
Должность уполномоченного лица
управляющей компании ____________________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
_________________________________________________________________________
Данные отчета за исключением данных, указанных в подпунктах 15 и 17
настоящего отчета подтверждаю.
Должность уполномоченного лица
специализированного депозитария ____________________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
Форма N 2
Утверждена
приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н
ОТЧЕТ
о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений
по состоянию на "__"______________ г.
Управляющая компания Негосударственный пенсионный
фонд
___________________________________ ____________________________________
(полное фирменное наименование) (полное наименование)
___________________________________ ____________________________________
(номер лицензии) (номер лицензии)
___________________________________ ____________________________________
(место нахождения) (место нахождения)
___________________________________ ____________________________________
(ИНН/КПП) (ИНН/КПП)
Сведения об инвестиционном портфеле управляющей компании
Индивидуальное обозначение
(название) инвестиционного
портфеля управляющей компании
(если имеется) / Номер договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ________________________________________
Дата заключения договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ________________________________________
Срок действия договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений ________________________________________
Сумма вознаграждения управляющей
компании (в процентах от
полученного дохода за отчетный год) _____________________________________
1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений
2. Распределение дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений
|
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма средств (тыс. рублей) |
В процентах от дохода, полученного за предыдущий отчетный год |
|
Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, распределенный по окончании предыдущего отчетного года* |
010 |
|
|
|
Удержано вознаграждение управляющей компании |
020 |
|
|
|
Средства, направленные на выплату вознаграждения специализированному депозитарию |
030 |
|
|
|
Средства, направленные на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда |
040 |
|
|
|
Средства, направленные на пополнение средств пенсионных накоплений |
050 |
|
|
______________________________
* Указывается размер дохода, полученного по окончании предыдущего отчетного года.
Должность уполномоченного лица
управляющей компании ____________________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
_________________________________________________________________________
Должность уполномоченного лица
специализированного депозитария ____________________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 июня 2006 г.
Регистрационный N 7987
Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования
Текст приказа опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 17 июля 2006 г. N 29, в "Вестнике Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России)" от 31 июля 2006 г. N 7
Согласно Указанию Банка России от 16 декабря 2015 г. N 3901-У настоящий приказ не применяется
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Приказ ФСФР России от 2 августа 2012 г. N 12-67/пз-н
Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа
Приказ ФСФР России от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н
Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа