Прием банком исполнения за заемщика от третьих лиц (Л. Семенова, "Бухгалтерия и банки", N 8, август 2006 г.)

Прием банком исполнения за заемщика от третьих лиц

Согласно пункту статьи 313 ГК РФ, исполнение обязательства может быть возложено должником на третье лицо, если из закона, иных правовых актов, условий обязательства или его существа не вытекает обязанность должника исполнить обязательство лично. В данной ситуации кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом.

Итак, в каком случае кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом?

Исполнение должником своего обязательства лично означает, что исполнение должно осуществляться без каких бы то ни было посредников, независимо от того, является ли должником гражданин или юридическое лицо.

В отношении порядка (способа) исполнения обязательств должника (заемщика), возникающих из кредитного договора, законом не установлено, что эти обязательства могут быть исполнены только заемщиком лично. Обязательства заемщика не связаны неразрывно с его личностью: обязательство вернуть кредит и уплатить проценты за пользование кредитом не прекращается смертью должника, а переходит в порядке универсального правопреемства: обязанности заемщика, являясь имущественными, входят в состав наследства.

Указание на "существо обязательства", содержащееся в пункте 1 статьи 313 ГК РФ, означает, что допустимость передачи исполнения зависит от характера действий, составляющих его предмет. В частности, при отсутствии прямого указания в обязательстве должник не может передать исполнение третьему лицу в случаях, когда обязательство носит творческий характер (например, договор с художником, режиссером, писателем, ученым и др.).

Обязательство заемщика, представляющее собой долг в чистом виде, не носит творческого характера; обязанность платить деньги никак не связана с личностью должника, исполнение может быть произведено и без его участия. Для кредитора имеет значение исключительно платежеспособность должника, но не его личность. Так, законом (п. 821 ГК РФ) предусмотрено право кредитора отказаться от предоставления заемщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. (При этом следует отметить, что в пункте 1 статьи 821 ГК РФ не указано, что "предоставленная заемщику сумма не будет возвращена им (заемщиком) в срок".)

Характеристика института исполнения договорного обязательства третьим лицом, порядок и условия возложения исполнения обязательства на третье лицо, субъектный состав правовой конструкции исполнения обязательства третьим лицом и другие вопросы рассмотрены в работе С. Сарбаша "Исполнение договорного обязательства третьим лицом"*(1).

Как указывает в названной работе С. Сарбаш, "неквалифицированное оформление отношений, возникающих в связи с возложением исполнения обязательства должника на третье лицо, приводит при рассмотрении впоследствии различных споров к затруднению в доказывании действительно сложившихся между сторонами отношений. Нередки случаи, когда соответствующим сторонам в споре не удается доказать факт возложения исполнения обязательства на третье лицо".

В целях защиты банка от возможных рисков, которые могут возникнуть вследствие оспаривания действий третьего лица, совершившего исполнение обязательства за заемщика банка, предлагается следующий примерный порядок приема исполнения за должников банка от третьих лиц.

1. Настоящий порядок разработан в соответствии с пунктом 1 статьи 313 ГК РФ.

2. Настоящий порядок регулирует особенности осуществления приема исполнения за заемщиков, поручителей, принципалов и иных контрагентов банка (далее - должники), предложенного третьими лицами и произведенного в безналичном порядке в валюте Российской Федерации.

3. Настоящий порядок распространяется на приме исполнения по денежным обязательствам, возникающим из договоров, заключаемых банком в процессе своей деятельности в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций.

4. Платеж третьего лица за должника банка считается совершенным в надлежащей форме и подлежит приему (зачислению на соответствующие счета бухгалтерского учета) в счет исполнения долга должника, если:

4.1. В расчетном документе на перечисление денежных средств в назначении платежа указаны сведения:

о должнике (наименование юридического лица, указанное в соответствии с пунктами 1, 3 статьи 54 ГК РФ, либо фамилия, имя, отчество физического лица, указанные в соответствие с пунктом 1 статьи 19 ГК РФ);

об обязательстве должника (наименование и дата договора), из которого возник долг, с указанием вида задолженности, который исполняется, - возврат кредита, уплата процентов за пользование кредитом (с указанием периода); оплата вознаграждения за предоставление банковской гарантии и т.д.;

о правовом основании возложения исполнения обязательства должника перед банком на третье лицо (плательщика) - об обязательстве между должником и плательщиком (наименование и дата договора; иное основание, имеющее письменную форму), в счет исполнения которого должником совершено возложение исполнения на плательщика;

4.2. Действительность нижеследующих фактов письменно подтверждена плательщиком (далее - подтверждение)*(2); к подтверждению приложен документ, свидетельствующий о совершении указанного возложения:

о существовании обязательства между должником и плательщиком;

о совершении должником (в счет исполнения существующего обязательства между этими лицами) возложения исполнения своего обязательства перед банком на плательщика;

о волеизъявлении плательщика.

5. Плательщик, являющийся клиентом банка по договору банковского счета, прилагает подтверждение к расчетному документу, которым оформляется платеж за должника.

6. Во всех иных случаях должник обеспечивает своевременное предъявление банку подтверждения плательщика. В целях настоящего порядка своевременным предъявлением подтверждения считается его предъявление в срок не позднее дня зачисления суммы платежа за должника на корреспондентский счет банка.

7. Обязательность соблюдения настоящего порядка в случае возложении должниками исполнения своих обязательств перед банком на третьих лиц доводится до должников путем включения в типовой договор, заключаемый между банком и должником, соответствующего условия. Должник, принявший решение о возложении исполнения своего обязательства перед банком на третье лицо, обеспечивает соблюдение плательщиком пункта 4 настоящего порядка.

8. Платеж третьего лица за должника банка, совершенный с нарушением пункта 4 настоящего порядка, приему не подлежит. Денежные средства, зачисленные на корреспондентский счет банка, перечисляются плательщику.

9. Проверку расчетного документа, которым оформлен платеж третьего лица за должника банка, на предмет соответствия поля "Назначение платежа" пункту 4 настоящего порядка, а также истребование подтверждения плательщика осуществляют соответствующие структурные подразделения банка в следующем порядке:

9.1. Операционное подразделение.

В случае, если плательщик является клиентом банка и поручает банку исполнить расчетный документ на основании договора банковского счета, заключенного между последними, проверку расчетного документа осуществляет работник операционного подразделения, ответственный за ведение счета плательщика. Расчетный документ, в котором в поле "Назначение платежа" указаны все необходимые сведения, предусмотренные пунктом 4.1 настоящего порядка, и имеющий в качестве приложения подтверждение плательщика, подлежит исполнению в порядке, установленном договором банковского счета. Подтверждение подлежит передаче в кредитное подразделение банка;

9.2. Кредитное (или иное) подразделение.

При зачислении денежных средств, перечисленных плательщиком за должника, на корреспондентский счет банка, проверку расчетного документа осуществляет ответственный работник кредитного или иного подразделения банка. Расчетный документ, в котором в поле "Назначение платежа" указаны все необходимые сведения, предусмотренные пунктом 4.1 настоящего порядка, при условии своевременного предоставления банку подтверждения, подлежит исполнению в порядке, установленном банковскими правилами.

10. Подтверждение плательщика, а также приложения к нему подлежат включению в состав кредитного досье должника.

В завершение следует отметить, что соблюдение данного порядка зависит от дисциплинированности плательщика и (или) должника. В случае если плательщик не прилагает к расчетному документу подтверждение (в соответствие в пунктами 5, 9.1 порядка), банк не вправе отказать в принятии и исполнении расчетного документа (платежного поручения) по указанному основанию, как не предусмотренному законом и банковскими правилами.

Также у банка нет достаточных оснований не зачислять на ссудный счет должника денежные средства, перечисленные на корреспондентский счет банка, в случаях, когда расчетный документ оформлен с нарушением пункта 4.1 приведенного порядка или своевременно не представлено подтверждение плательщика.

Статья 313 ГК РФ "вынесла за свои пределы весь вопрос об основаниях возложения исполнения обязательства на третье лицо, как и в целом - об отношениях третьего лица с должником"*(3), в указанной статье речь идет только о том, когда именно должник имеет право передать исполнение обязательства третьему лицу, а кредитор обязан такое исполнение принять? Ответ: всегда, если иное не предусмотрено в законе, в другом правовом акте, в условиях обязательства или не вытекает из его существа.

Л. Семенова,

юрист

"Бухгалтерия и банки", N 8, август 2006 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Сарбаш С. Исполнение договорного обязательства третьим лицом. М.: Статут, 2003.

*(2) Указанное подтверждение может быть составлено по форме, предложенной банком.

*(3) Брагинский М., Витрянский В. Договорное право. Книга первая: общие положения.