Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 6 апреля 2011 г. N 09АП-5394/11

г. Москва

06.04.2011

N 09АП-5394/2011-АК Дело N А40-147014/10-79-1003

Резолютивная часть постановления объявлена 30.03.2011.

Полный текст постановления изготовлен 06.04.2011.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Цымбаренко И.Б.,

судей:

Москвиной Л.А., Свиридова В.А.,

при ведении протокола

секретарем судебного заседания Титаренковым В.С.,

при участии:

от заявителя:

Минашкин В.Е. по дов. от 02.02.2011, удост. N 0712;

Кутейников А.А. по дов. от 03.08.2010, удост. N 0494;

от ответчика:

Резниченко В.А. по дов. от 30.03.2011, паспорт 45 00 412297;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Федеральной службы по финансовым рынкам на решение Арбитражного суда г.Москвы от 26.01.2011 по делу N А40-147014/10-79-1003

по заявлению Федеральной службы по финансовым рынкам

к ООО "АЛОР+" (ИНН 7709221010, ОГРН 1027700075941)

о привлечении к административной ответственности

УСТАНОВИЛ

Федеральная служба по финансовым рынкам (далее - заявитель, административный орган, ФСФР России) обратилась в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о привлечении ООО "АЛОР+" (далее - ответчик, общество) к административной ответственности по ч.3 ст.14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Решением от 26.01.2011 Арбитражный суд города Москвы отказал в удовлетворении заявленных требований.

Заявитель не согласился с решением суда и обратился с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить и принять по делу новый судебный акт о привлечении общества к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.14.1 КоАП РФ, в виде наложения штрафа в размере 30.000 руб. Ссылается на то, что собственные средства ответчика не соответствуют нормативам достаточности собственных средств, установленных законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Ответчиком нарушены лицензионные требования и условия в части соответствия собственных средств ответчика нормативам достаточности собственных средств, установленных законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Указывает на наличие в действиях общества состава административного правонарушения, установленного ч.3 ст.14.1 КоАП РФ.

Ответчик в отзыве на апелляционную жалобу просит решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения, ссылаясь на отсутствие состава вмененного обществу административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена ч.3 ст.14.1 КоАП РФ.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы апелляционной жалобы, просил отменить решение суда первой инстанции, поскольку считает его незаконным и необоснованным по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе, и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

Представитель ответчика поддержал решение суда первой инстанции, с доводами апелляционной жалобы не согласился, считает жалобу необоснованной, просил решение суда первой инстанции оставить без изменения, а в удовлетворении апелляционной жалобы отказать.

Девятый арбитражный апелляционный суд, проверив законность и обоснованность решения в соответствии со ст.ст.266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), с учетом исследованных доказательств по делу, доводов апелляционной жалобы и отзыва на нее не находит оснований для отмены или изменения судебного акта.

В соответствии с ч.6 ст.205 АПК РФ при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Как усматривается из материалов дела, ООО "АЛОР+" имеет лицензии на осуществление брокерской, депозитарной и дилерской деятельности.

На основании Приказа ФСФР России от 03.08.2010 N 10-183/пз заявителем проведена плановая выездная проверка деятельности общества на соответствие требованиям законодательства РФ о ценных бумагах и о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

По результатам указанной проверки заявитель пришел к выводу о наличии в действиях ООО "АЛОР+" признаков административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.14.1 КоАП РФ.

08.12.2010 заявителем в отношении ООО "АЛОР+" с участием представителя общества, действовавшего на основании доверенности от 06.12.2010 N 92/12/Д, составлен протокол об административном правонарушении N 10-416/пр-ап.

Согласно ч.3 ст.23.1 КоАП РФ дела об административных правонарушениях, предусмотренных ст.14.1 настоящего Кодекса, рассматривают судьи арбитражных судов.

Указанные обстоятельства явились основанием для обращения ФСФР России с настоящим заявлением в арбитражный суд.

Принимая обжалуемое решение, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу об отсутствии законных оснований для удовлетворения заявленных требований о привлечении ООО "АЛОР+" к административной ответственности по ч.3 ст.14.1 КоАП РФ.

В соответствии с ч.3 ст.14.1 КоАП РФ осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией), - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи пятисот до двух тысяч рублей; на должностных лиц - от трех тысяч до четырех тысяч рублей; на юридических лиц - от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

Согласно протоколу об административном правонарушении от 08.12.2010 N 10-416/пр-ап выданные заемщиком Глухову М.Г. займы не подлежат квалификации как займы, предоставленные для приобретения ценных бумаг у лица, которому организация оказывает услуги по их продаже, следовательно, такие займы относятся к иным, предоставленным профессиональным участником, заносятся в расчет собственных средств по строке с кодом 190 Приложения N 1 к Положению о расчете собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденного Приказом ФСФР России от 23.10.2008 N 08-41/пз-н, и в соответствии с абз.3 п.2 указанного Положения их стоимость корректируется на коэффициент равный (0,1).

На основании п.3.1.3 Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 06.03.2007 N 07-21/пз-н, лицензионными требованиями и условиями являются: соответствие собственных средств лицензиата и иных его финансовых показателей нормативам достаточности собственных средств и иным показателям, ограничивающим риски при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, установленным законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Приказом ФСФР России от 24.04.2007 N 07-50/пз-н (в редакции от 23.10.2008) утверждены нормативы достаточности собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - Нормативы), в соответствии с п.1 которых норматив достаточности собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность - 40 млн. руб.

В соответствии с п.2 Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарных бирж и биржевых посредников, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар, утвержденного Приказом ФСФР России от 23.10.2008 N 08-41/пз-н (далее - Положение) размер собственных средств организации определяется как разница между стоимостью активов и суммой пассивов организации, определенными в соответствии с настоящим Положением.

Стоимость активов и суммы пассивов организации определяются на дату расчета собственных средств (далее - расчетная дата) организации на основании данных бухгалтерского учета, а также в соответствии с требованиями, установленными настоящим Положением.

Стоимость активов организации, используемых для целей расчета собственных средств, корректируется на коэффициенты, установленные Приложением N 1 к настоящему Положению, а также требований пунктов 4 - 5 настоящего Положения.

В силу п.п.3.11.3 п.3 указанного Положения в состав активов, принимаемых к расчету собственных средств организации, включаются займы, предоставленные для приобретения ценных бумаг у лица, которому организация оказывает услуги по их продаже.

Согласно ст.26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат, в том числе наличие события административного правонарушения; иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

Между тем, как правильно указал суд первой инстанции в своем решении, заявителем не были выяснены все обстоятельства, подлежащие выяснению в соответствии с требованиями ст.26.1 КоАП РФ, в том числе не была дана оценка объяснениям представителя общества о том, что спорные займы являются целевыми и ценные бумаги были проданы лицами, которым общество оказало услуги по их продаже, его заемщикам, а переданные в заем денежные средства учитывались обществом при расчете собственных средств в составе активов, принимаемых к расчету собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг в порядке п.3.11.3 Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг по строке 170 Приложения N 1.

Из материалов дела усматривается, что в 1-м и во 2-м кварталах 2010 года общество предоставляло займы на цели приобретения заемщиками ценных бумаг у лиц, которым оказываются услуги по их продаже в соответствии с заключенными дополнительными соглашениями к заявлениям о присоединении к Регламенту брокерского обслуживания и заявками на приобретение. В связи с этим суммы указанных займов учитывались обществом в составе собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг по строке 170 Приложения N 1 Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, которое не устанавливает требований к условиям соответствующих договоров займа.

Вместе с тем из спорных договоров (п.1.3) следует, что спорные займы предоставлялись для приобретения ценных бумаг у лиц, которым общество оказывает услуги по их продаже, однако представленным заявителем документам, помимо копий этих договоров, оценка ФСФР России дана не была (дополнительным соглашениям к заявлениям о присоединении к Регламенту брокерского обслуживания, заявкам клиентам, которым общество оказало услуги по поиску потенциального покупателя, Актам об оказанных услугах, договорам купли-продажи ценных бумаг).

При таких обстоятельствах, как правильно указал суд первой инстанции в своем решении, сами по себе доводы заявителя о том, что спорные договоры не могут быть квалифицированы в качестве целевых, не свидетельствуют о совершении ответчиком административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.14.1 КоАП РФ. Противоправный характер действий ООО "АЛОР+" административным органом в данном случае не доказан.

Исследовав и оценив представленные в дело доказательства, суд первой инстанции пришел к правильному выводу об отсутствии в действиях ООО "АЛОР+" состава административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.14.1 КоАП РФ.

Нарушений порядка составления протокола об административном правонарушении судами не установлено.

При таких данных, решение суда первой инстанции является законным и обоснованным, соответствует материалам дела и действующему законодательству, в связи с чем отмене не подлежит.

Нормы материального права применены судом правильно.

Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, не установлено.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают выводы суда, положенные в основу решения, и не могут явиться основанием для отмены или изменения оспариваемого судебного акта.

С учетом изложенного, руководствуясь ч.41 ст.206, ст.ст.266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ

решение Арбитражного суда города Москвы от 26.01.2011 по делу N А40-147014/10-79-1003 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Федеральном арбитражном суде Московского округа только по основаниям, предусмотренным ч.4 ст.288 АПК РФ.

Председательствующий судья:

И.Б. Цымбаренко

Судьи

Л.А. Москвина В.А. Свиридов