Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Инструкция ЦБР от 23 марта 1999 г. N 79-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С"
- Приложение 4. Журнал учета операций по счетам типа "С"
Приложение 4. Журнал учета операций по счетам типа "С"
Приложение 4
к Инструкции ЦБР
от 23 марта 1999 г. N 79-И
Журнал
учета операций по счетам типа "С"
________________________________________
Наименование Уполномоченного банка
Код ОКПО Уполномоченного банка _______________________
"__"_______ 199__года.
Обороты по счетам типа "С" (конверсионным)
/-----------------------------------------------------------------------\
| N |Наиме-|Номер |ИИН |Код |Сумма |Сумма |Вид |Наимено-|Код ОКПО|
|п/п|нова- |лицево-|нере- |страны|по де-|по |опера-|вание |Уполно- |
| |ние |го сче-|зиден-|нере- |бету |креди-|ции |Уполно- |моченно-|
| |нере- |та не-|та |зиден-|счета |ту | |моченно-|го бан-|
| |зиден-|рези- | |та | |счета | |го бан-|ка-конт-|
| |та |дента | | | | | |ка-конт-|рагента |
| | | | | | | | |рагента | |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
|1 | | | | | | | | | |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
|2 | | | | | | | | | |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
|...| | | | | | | | | |
\--------------------------------+------+------+------------------------/
Итог | | |
\-------------/
Обороты по счетам типа "С" (инвестиционным)
/-----------------------------------------------------------------------\
| N |Наиме-|Номер |ИИН |Код |Сумма |Сумма |Вид |Наимено-|Код ОКПО|
|п/п|нова- |лицево-|нере- |страны|по де-|по |опера-|вание |банка- |
| |ние |го сче-|зиден-|нере- |бету |креди-|ции |банка- |контр- |
| |нере- |та не-|та |зиден-|счета |ту | |контр- |агента |
| |зиден-|рези- | |та | |счета | |агента | |
| |та |дента | | | | | | | |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
|1 | | | | | | | | | |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
|2 | | | | | | | | | |
|---+------+-------+------+------+------+------+------+--------+--------|
|...| | | | | | | | | |
\--------------------------------+------+------+------------------------/
Итог | | |
\-------------/
Обороты по счетам типа "С", на которых учитываются ценные бумаги
/-----------------------------------------------------------------------\
| N |Наиме-|Номер|ИИН |Код |Код |Сумма |Сумма |Вид |Наимено-|Код ОКПО|
|п/п|нова- |счета|нере-|страны|цен-|по |по |опе-|вание |Уполно- |
| |ние |Депо |зи- |нере- |ной |дебе- |кре- |ра- |Уполно- |моченно-|
| |нере- |нере-|ден- |зиден-|бу- |ту |диту |ции |моченно-|го бан-|
| |зиден-|зи- |та |та |маги|счета |счета | |го бан-|ка-конт-|
| |та |дента| | | | | | |ка-конт-|рагента |
| | | | | | | | | |рагента | |
|---+------+-----+-----+------+----+------+------+----+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|---+------+-----+-----+------+----+------+------+----+--------+--------|
|1 | | | | | | | | | | |
|---+------+-----+-----+------+----+------+------+----+--------+--------|
|2 | | | | | | | | | | |
|---+------+-----+-----+------+----+------+------+----+--------+--------|
|...| | | | | | | | | | |
\----------------------------------+------+------+----------------------/
Итог | | |
\-------------/
Остатки по счетам типа "С" (конверсионным)
/-----------------------------------------------------------------------\
| N |Наиме- |Номер |ИИН не-|Код |Остаток на начало|Остаток на конец|
|п/п|нование|лицевого|рези- |страны |дня по кредиту |дня по кредиту |
| |нерези-|счета |дента |нерези-|лицевого счета |лицевого счета |
| |дента |нерези- | |дента |нерезидента |нерезидента |
| | |дента | | | | |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
|1 | | | | | | |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
|2 | | | | | | |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
|...| | | | | | |
\------------------------------------+-----------------+----------------|
Итог | | |
\----------------------------------/
Остатки по счетам типа "С" (инвестиционным)
/-----------------------------------------------------------------------\
| N |Наиме- |Номер |ИИН не-|Код |Остаток на начало|Остаток на конец|
|п/п|нование|лицевого|рези- |страны |дня по кредиту |дня по кредиту |
| |нерези-|счета |дента |нерези-|лицевого счета |лицевого счета |
| |дента |нерези- | |дента |нерезидента |нерезидента |
| | |дента | | | | |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
|1 | | | | | | |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
|2 | | | | | | |
|---+-------+--------+-------+-------+-----------------+----------------|
|...| | | | | | |
\------------------------------------+-----------------+----------------|
Итог | | |
\----------------------------------/
Остатки по счетам типа "С", на которых учитываются ценные бумаги
| N п/п |
Наиме- нование нерези- дента |
Номер счета Депо нерези- дента |
ИИН не- рези- дента |
Код страны нерези- дента |
Код цен- ной бу- маги |
Остаток на начало дня на счете Де- по нерезиде- нта |
Остаток на конец дня на счете Депо нерезидента |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | |||||||
| 2 | |||||||
| ... |
Примечания:
1. Для всех таблиц.
1.2. Записи в таблицах нумеруются в порядке возрастания.
1.3. В колонке 4 таблиц указывается Индивидуальный Идентификационный Номер для нерезидента - юридического лица (аналог кода ОКПО), либо серия и номер паспорта для нерезидента - физического лица.
1.4. В колонке 5 таблиц оборотов и остатков указывается цифровой код страны нерезидента в формате в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 27.12.95 г. N 641.
2. Таблица - Обороты по счетам типа "С" (конверсионным) и по счетам типа "С" (инвестиционным)
2.1. Операция вносится в таблицы оборотов в день проведения по бухгалтерскому балансу. При этом либо в колонке 6, либо в колонке 7 таблиц оборотов ставится сумма по конкретной операции по счету "С".
2.2. В колонке 8 таблиц указывается вид операции в соответствии с типовыми проводками (Приложение 3 к настоящей Инструкции), другие операции, установленные нормативными документами Банка России.
2.3. В колонке 9 таблиц указывается наименование банка, который был контрагентом нерезидента при переводе нерезидентом денежных средств на свой (со своего) счет(а) в другом Уполномоченном банке. При совершении других операций, данная колонка не заполняется.
2.4. В колонке 10 таблицы указывается код ОКПО банка-контрагента.
3. Таблица - Обороты по счетам типа "С", на которых учитываются ценные бумаги
3.1. Операция вносится в таблицу в день проведения по депозитарному балансу. При этом либо в колонке 7, либо в колонке 8 таблицы ставится количество ценных бумаг по конкретной операции по счету "С", на котором учитываются ценные бумаги.
3.2. В колонке 6 таблицы указывается код ценной бумаги, который является идентификационным кодом ценной бумаги, принятой на соответствующих рынках.
3.3. В колонке 9 таблицы указывается вид операции, в соответствии с настоящей Инструкцией.
3.4. В колонке 10 таблицы указывается наименование Уполномоченного банка, при переводе нерезидентом ценных бумаг со своего (на свой) счет в(из) другой Уполномоченный банк. При совершении других операций, данная колонка не заполняется.
3.5. В колонке 10 таблицы указывается код ОКПО банка-контрагента.
4. Таблица - Остатки по счетам типа "С" (конверсионным) и по счетам типа "С" (инвестиционным)
4.1. В таблицы остатков вносятся данные по всем нерезидентам, имеющим на счете остатки на начало и/или на конец дня.
4.2. В колонке 6 таблиц указывается остаток на начало данного рабочего дня по счету типа "С" нерезидента, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня по счету данного нерезидента.
4.3. В колонке 7 таблиц ставится остаток на счете типа "С" нерезидента на конец рабочего дня.
5. Таблица - Остатки по счетам типа "С", на которых учитываются ценные бумаги
5.1. В таблицы остатков вносятся данные по всем нерезидентам, имеющим на счете остатки на начало и/или на конец дня.
5.2. В колонке 7 таблиц указывается количество ценных бумаг (с разбивкой по кодам) на начало данного рабочего дня по счету типа "С" нерезидента, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня по счету данного нерезидента.
5.3. В колонке 7 таблиц ставится количество ценных бумаг (с разбивкой по кодам) на счете типа "С" нерезидента на конец рабочего дня.
|
<< Приложение 3. Типовые проводки по счетам типа "С" в валюте Российской Федерации |
||
|
Содержание Инструкция ЦБР от 23 марта 1999 г. N 79-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" |