Приложение 4. Форма N 82/91 "Сводный отчет о состоянии представительского счета в банке-нерезиденте"

Приложение 4

Форма N 82/91

Код			Номер разрешения	Дата оформления разрешения	Дата отправки отчета
Территории по СОАТО	Предприятия по ОКПО	Иностранного государства (территории)
1	2	3	4	5	6
----------	-----------	------------	----------	------------	-----------

Сводный отчет
о состоянии представительского счета в банке-нерезиденте
за____кв. 199__г.

Кем представляется ______________________________________________________

                                       наименование предприятия

Местонахождение представительства _______________________________________

                                    юридический адрес представительства

Банк-нерезидент _________________________________________________________

              наименование банка-нерезидента и страна его местонахождения

Номер  представительского

счета в банке-нерезиденте _______________________________________________

Кому представляется  Главное управление (Национальный банк) ЦБ РФ по ____

                     Управление    (отдел)    валютного   регулирования и

                     валютного контроля

Тыс. единиц соответствующей валюты

N п/п	Наименование показателя	Валюта страны регист- рации предс- тави- тельс- тва	Доллары США
1	2	3	4
	Код валюты
1	Остаток средств на счете в банке-нерезиденте на начало отчетного периода
2	Зачислено средств на счет в банке-нерезиден- те за отчетный период, всего в том числе:
	2.1. переведено средств с текущего счета предприятия в банке-резиденте
	2.2. другие поступления средств
3	Израсходовано средств со счета в банке-нере- зиденте за отчетный период, всего
4	Остаток средств на счете в банке-нерезиденте на конец отчетного периода
5	Лимит остатка средств, установленный Банком России

Руководитель предприятия ______________________

подпись

Главный бухгалтер ______________________

подпись

М.П.

Исполнитель ____________________

(Ф.И.О. полностью) тел. ___________

Порядок
составления предприятием-резидентом сводного отчета о состоянии представительского счета в банке-нерезиденте

Сводный отчет о состоянии представительского счета резидента в банке-нерезиденте представляется предприятиями (организациями) в подразделение валютного регулирования и валютного контроля территориального учреждения Банка России ежеквартально, не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом.

При составлении отчета необходимо руководствоваться данными синтетического и аналитического учета, приходных (расходных) ордеров, других платежных документов, выписок со счетов в банке-нерезиденте, других финансовых документов.

Идентификационная часть отчета содержит сведения о выданном разрешении на открытие представительского счета резидента в банке-нерезиденте, о получившем разрешение предприятии-резиденте и банке-нерезиденте.

Под банками-нерезидентами понимаются банки, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации.

В графе 1 указываются первые четыре (4) цифры кода территории, на которой зарегистрировано предприятие-резидент.

В графе 2 указывается код ОКПО предприятия-резидента.

В графе 3 указывается цифровой код страны открытия представительского счета в соответствии с Кодами названий стран (ГОСТ 7.67-94, ИПК Издательство стандартов, 1995). Под страной понимаются независимые государства, подопечные территории, отдельные территории.

В графах 4-5 указываются номер и дата (число, месяц, год) оформления Банком России разрешения.

В графе 6 указывается дата (число, месяц, год) направления отчета в адрес территориального учреждения Банка России.

Наименования предприятия-резидента и банка-нерезидента указываются как полностью, так и в принятом сокращении.

В левом нижнем углу отчета проставляется круглая печать предприятия-резидента.

Основная часть отчета содержит сведения о фактическом движении средств в иностранной валюте на представительском счете за отчетный период.

Отчетные сведения проставляются в графе иностранной валюты, в которой разрешено открытие счета в банке-нерезиденте (в тысячах единиц валюты).

В графе 4 проставляется долларовый эквивалент приведенных в графе 3 данных, рассчитанный по курсу, установленному Банком России на дату совершения банковских операций.

В случае, если в соответствии с разрешением Банка России валютой счета являются доллары США, в графе 3 в каждой ячейке проставляется символ "Х".

В строке 0 проставляется код валюты, в которой разрешено открытие счета в банке-нерезиденте (в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94).

В строке 1 указывается сумма средств в иностранной валюте, находящаяся на счете в банке-нерезиденте на начало отчетного периода (согласно выписке со счета, выданной банком-нерезидентом).

В строке 2 указывается сумма средств в иностранной валюте, поступившая на счет в банке-нерезиденте за отчетный период (в соответствии с приходными ордерами, другими платежными документами с отметками банка-нерезидента об исполнении).

В строке 2.1 указывается сумма средств в иностранной валюте, перечисленная с текущих счетов резидента в уполномоченных банках Российской Федерации на счет в банке-нерезиденте за отчетный период (в соответствии с копиями распоряжений предприятия-резидента с отметками банков об исполнении).

В строке 2.2 указывается сумма других средств в иностранной валюте, зачисленных на счет в банке-нерезиденте в соответствии с установленным Банком России режимом пополнения счета.

В строке 3 указывается сумма средств в иностранной валюте, списанная со счета в банке-нерезиденте в соответствии с установленным Банком России режимом расходования средств счета (в соответствии с копиями расходных ордеров с отметками банков об исполнении).

В строке 4 указывается сумма средств в иностранной валюте, находящаяся на счете в банке-нерезиденте на конец отчетного периода (согласно выписке со счета, выданной банком-нерезидентом).

Информация, приведенная в строках 1-4, должна подтверждаться копиями платежных документов по каждой операции с отметками банков об исполнении.

Контрольная формула: стр. 4 = стр. 1 + стр. 2 - стр. 3.

В строке 5 указывается максимальный размер остатка средств в иностранной валюте на счете в банке-нерезиденте, установленный разрешением Банка России на открытие данного счета.