Приложение. Справка о составе и структуре активов интервального паевого инвестиционного фонда

Приложение

к справке о стоимости чистых

активов интервального паевого

инвестиционного фонда

                                Справка

                     о составе и структуре активов

              интервального паевого инвестиционного фонда

                  на "_____" ________________ 199_ г.

_________________________________________________________________________

    (наименование интервального паевого инвестиционного фонда)

            (составляется и представляется ежемесячно)

                                                              Таблица N 1

Наименование каждого эмитента ценных бумаг, составляющих фонд; данные по отдельным объектам недвижимости и имущественным правам на недвижимость	Коли- чество (для ценных бумаг)	Балансовая (учетная) стоимость ценных бумаг; остаточная стоимость объектов недвижимости и имущест- венных прав на нед- вижимость	Оценочная стоимость ценных бумаг, оценочная стоимость объектов недвижимо- сти и иму- щественных прав на недвижи- мость <**>	Отношение оценочной стоимости к стоимости активов фонда (строка 1.9, графа 3 справки о стоимости чистых активов фонда), в процентах
	1	2	3	4
1. Долгосрочные финансовые вложения
2. Краткосрочные финансовые вложения
3. Недвижимость и имущественные права на недвижимость
4. Стоимость активов фонда (строка 1.9, графа 3 справки о стоимости чистых активов фондов)				100

                                                              Таблица N 2

	Источники информации	Млн. руб.	В процентах к стоимости активов фонда
	1	2	3
Стоимость активов фонда по их оценочной стоимости - всего	справка о стоимости чистых активов фонда (строка 1.9, графа 3)		100
Стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением го- сударственных ценных бумаг Российской Федерации, оценка которых произведена в соот- ветствии с пунктами 9 - 11 Положения, а при ее отсутс- твии, включая случаи прекра- щения котирования, балансовая (учетная) стоимость таких ценных бумаг, по которым до- пущено превышение 10 процен- тов стоимости активов фонда (данные приводятся в отноше- нии каждого эмитента ценных бумаг, по которым допущено превышение)	данные из таблицы 1 и аналитического бухгалтерского учета фонда
Суммарная стоимость ценных бумаг иностранных государств, акций, облигаций иностранных коммерческих организаций по оценочной, а при ее отсут- ствии по балансовой (учетной) стоимости	данные из таблицы 1 и аналитического бухгалтерского учета
Суммарная оценочная стоимость ценных бумаг фонда, имеющих признаваемую котировку, оце- ночная стоимость которых оп- ределена в соответствии с пунктами 9 - 11 Положения	данные аналитического бухгалтерского учета
Суммарная балансовая (учет- ная) стоимость ценных бумаг фонда, не имеющих признавае- мых котировок, включая ценные бумаги, по которым котирова- ние было прекращено после их приобретения <***>, и остаточная стоимость объектов недвижи- мости и имущественных прав на недвижимость	данные аналитического бухгалтерского учета

------------------------------------------------------------

<*> В стоимость активов фонда не включаются суммы уменьшения стоимости имущества, составляющего фонд, отражаемые в соответствии с Положением о бухгалтерском учете и отчетности в паевом инвестиционном фонде.

<**> Стоимость объектов недвижимости и имущественных прав на недвижимость в справке о стоимости чистых активов фонда отражается следующим образом:

- по объектам недвижимости и имущественных прав на недвижимость, оценка которых произведена независимым оценщиком фонда, - по оценочной стоимости данных объектов по результатам оценки;

- по объектам недвижимости и имущественных прав на недвижимость, приобретаемым в период между проведением оценок активов фонда с привлечением независимого оценщика фонда, - по остаточной стоимости указанных объектов по данным бухгалтерского учета имущества, составляющего фонд.

Оценочная стоимость ценных бумаг, отражаемая в данной графе, включает в себя оценочную стоимость ценных бумаг, которая определяется:

а) в случаях, предусматриваемых пунктами 9 - 12 и пунктом 14 Положения, - управляющей компанией фонда;

б) в случае прекращения котирования ценных бумаг, составляющих фонд и являющихся голосующими ценными бумагами одного эмитента, при условии, что эти бумаги составляют не менее 50 процентов таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага данного эмитента, - независимым оценщиком фонда.

Ценные бумаги, не имеющие признаваемой котировки и приобретенные в период между проведением независимым оценщиком фонда оценок, отражаются в данной графе по балансовой (учетной) стоимости.

<***> В данной строке приводятся балансовая (учетная) стоимость ценных бумаг по истечении 15 календарных дней с даты прекращения их котирования.

К справке прилагается информация об инвестициях, не соответствующих требованиям к составу и структуре активов фонда.

Если активы фонда составляют нижеперечисленные ценные бумаги, то указываются следующие сведения:

1. Ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией и ее аффилированными лицами, специализированным депозитарием, независимым оценщиком и аудитором фонда:

наименование эмитента ________________________

количество ___________________________________

2. Производные ценные бумаги, фьючерсы, форвардные и иные контракты на ценные бумаги и иные финансовые активы:

наименование эмитента __________________________

количество _____________________________________

3. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и акции российских инвестиционных фондов:

наименование эмитента __________________________

количество _____________________________________

4. Векселя и депозитные сертификаты:

наименование эмитента _________________________

количество ____________________________________

5. Казначейские обязательства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации:

наименование эмитента _______________________

количество __________________________________

6. Облигации акционерных обществ, за исключением облигаций, указанных в пункте 4 Временного положения о составе и структуре активов паевых инвестиционных фондов:

наименование эмитента _______________________

количество __________________________________

7. Голосующие ценные бумаги акционерного общества, не имеющие признаваемой котировки, составляющие менее 50 процентов таких ценных бумаг плюс одна голосующая акция этого общества:

наименование эмитента ________________________

количество ___________________________________

(Указываются данные о ценных бумагах, не имеющих признаваемых котировок, а также о ценных бумагах, котирование которых было прекращено после приобретения этих ценных бумаг.)

8. Объекты недвижимости, отчуждение которых запрещено законодательством Российской Федерации.