Раздел 7. Задания на вложение денег в резервные фонды (п.п. 130 - 131)

Раздел 7. Задания на вложение денег в резервные фонды

130. При получении телеграммы с заданием на вложение денег в резервные фонды республиканские банки (управления) Госбанка СССР и учреждения банков СССР обязаны указать на телеграмме ее полный раскодированный текст. Правильность раскодированного текста удостоверяется подписями: в республиканских банках (управлениях) Госбанка СССР - руководителя и начальника управления (отдела) денежного обращения; в учреждениях банков СССР - руководителя и главного бухгалтера.

После проверки указанные телеграммы регистрируются в республиканских банках (управлениях) Госбанка СССР начальником управления (отдела) денежного обращения в журнале 0482159, в учреждениях банков СССР - главным бухгалтером в журнале 0482160. Правильность произведенных записей в этих журналах контролируется руководителями соответствующих банков.

О полученных заданиях на вложение денег из оборотной кассы в резервные фонды или изменениях этих заданий в тот же день должны быть высланы телеграфные подтверждения республиканским банкам (управлениям) Госбанка СССР, от которых получены задания.

Руководители учреждений банков СССР, получив задания на вложение денег , обязаны произвести расчет ожидаемых кассовых оборотов по отдельным дням в период действия задания и распределить по отдельным дням суммы выполнения установленного задания.

С учетом этого производятся вложения денег в резервные фонды, о суммах вложений в тот же день высылается авизо республиканскому банку (управлению) Госбанка, установившему задание.

131. Учет выполнения задания на вложение денег в резервные фонды в учреждениях банков СССР ведется в журнале 0482160 главным бухгалтером и контролируется руководителем учреждения, а в республиканских банках (управлениях) Госбанка СССР - в журнале 0482159 старшим бухгалтером управления (отдела) денежного обращения и контролируется по каждому учреждению банка СССР начальником управления (отдела) денежного обращения, а в целом по республике, краю, области - председателем республиканского банка (начальником управления) Госбанка СССР.

Учет выполнения заданий каждым учреждением банков СССР производится ежедневно на основании дебетовых авизо о фактически произведенных вложениях денег в резервные фонды.