Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 2 апреля 2012 г. N 04АП-446/12

г. Чита

02 апреля 2012 г.

Дело N А19-10543/2011

Резолютивная часть постановления объявлена 26 марта 2012 года.

Полный текст постановления изготовлен 02 апреля 2012 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ошировой Л.В., судей Даровских К.Н., Куклина О.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Куликовой А.А., рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу Инспекции Федеральной налоговой службы по Правобережному округу г. Иркутска на определение Арбитражного суда Иркутской области от 24 января 2012 года по заявлению общества с ограниченной ответственностью "БИЛЛА" о включении в реестр требований кредиторов должника требования в сумме 558 179 197, 42 руб. по делу N А19-10543/2011 по заявлению о признании общества с ограниченной ответственностью "Строи-Сервис" (ОГРН 1047796625854, ИНН 7714566147, адрес: 664025, Иркутская область, г. Иркутск, ул. Российская, 1) несостоятельным (банкротом),

(суд первой инстанции: Черняева Э.Е.)

при участии в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле:

от ООО "БИЛЛА": представитель Долотова М.А., доверенность от 29 сентября 2011 года

в судебном заседании, назначенном на 19 марта 2012 года, объявлялся перерыв до 15 часов 45 минут 26 марта 2012 года

и установил:

ООО "БИЛЛА" 30.09.2011 года обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с требованием о включении в реестр требований кредиторов ООО "Строи-Сервис" в размере 533 555 852,59 руб., из которых: 485 378 874,16 руб. - неосновательное обогащение, 48 176 978,43. - проценты за пользование чужими денежными средствами.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 24 января 2012 года требование Общества с ограниченной ответственностью "БИЛЛА" признано обоснованным, включено в третью очередь реестра требований кредиторов Общества с ограниченной ответственностью "Строи-Сервис" в сумме 533 555 852,59 руб., в том числе: 485 378 874,16 руб. - неосновательное обогащение, 48 176 978,43 руб. - проценты за пользование чужими денежными средствами.

Не согласившись с определением суда первой инстанции, ИФНС по Правобережному округу г. Иркутска обжаловала его в апелляционном порядке. Заявитель апелляционной жалобы ставит вопрос об отмене определения суда первой инстанции, ссылаясь на то, что ООО "БИЛЛА" было надлежащим образом извещено об уступке права требования ООО "РеМа иммобилиен" в пользу Компания с ограниченной ответственностью "С.Р.Р. Б.В.", что, по мнению инспекции, является основанием для отказа в возврате полученных в качестве неосновательного обогащения денежных средств. При таких обстоятельствах, инспекция полагает, что требование ООО "БИЛЛА" необоснованно и не может быть включено в реестр требований кредиторов.

ООО "БИЛЛА" в отзыве на апелляционную жалобу и объяснении к нему возражает против доводов апелляционной жалобы, просит определение суда оставить без изменения, в удовлетворении апелляционной жалобы - отказать.

Иными лицами, участвующими в деле, отзывы на апелляционную жалобу не представлены.

Лица, участвующие в деле, кроме ООО "БИЛЛА", надлежащим образом уведомленные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, своих представителей для участия в судебном заседании не направили, в связи с чем апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие в соответствии с пунктом 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ.

Четвертый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев дело в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, предусматривающей пределы и полномочия суда апелляционной инстанции, проанализировав доводы апелляционной жалобы, выслушав представителя ООО "БИЛЛА", изучив материалы дела, проверив правильность применения судом первой инстанции норм процессуального и материального права, пришел к следующим выводам.

Определением суда от 18.08.2011 года в отношении ООО "Строи-Сервис" введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден арбитражный управляющий Баженов Анатолий Михайлович.

В соответствии с пунктом 1 статьи 71 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26.10.2002 года N 127-ФЗ для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Указанные требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

Сообщение о введении в отношении должника наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 164 от 03.09.2011 года.

Требование ООО "БИЛЛА" подано в арбитражный суд 30.09.2011 года, о чем свидетельствует штамп канцелярии суда на требовании.

Таким образом, данное требование заявлено в пределах срока, установленного пунктом 1 статьи 71 Федерального закона от 26.10.2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", следовательно, подлежит рассмотрению по существу в процедуре наблюдения.

Как следует из материалов дела, Общество с ограниченной ответственностью "РеМа Иммобилиен" зарегистрировано в качестве юридического лица 24.08.2004 года Межрайонной инспекцией Министерства Российской Федерации по налогам и сборам N 46 по г. Москве. Запись о юридическом лице внесена в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1047796625854; о чем выдано свидетельство серии 77 N 006594066. Общество поставлено на налоговый учет в Инспекции Федеральной налоговой службы N 14 по г. Москве; юридическому лицу, как налогоплательщику, присвоен индивидуальный налоговый номер (ИНН) 7714566147.

Решением общего собрания участников ООО "РеМа Иммобилиен" переименовано в Общество с ограниченной ответственностью "Строи-Сервис".

Как следует из материалов дела, 19.11.2004 года между ООО "БИЛЛА" (далее - "арендатор") и ООО "РеМа Иммобилиен" (прежнее наименование - ООО "Строи-Сервис", далее - "арендодатель") заключены 16 долгосрочных договоров аренды нежилых помещений (в редакции Дополнительных соглашений N 1), которые используются для размещения сетевых продовольственных магазинов ООО "БИЛЛА".

В соответствии со ст. 5 договоров аренды, арендатор принял на себя обязанность уплачивать арендную плату в пользу арендодателя на расчетный счет арендодателя.

Как указывает заявитель, до апреля 2008 года арендатором и арендодателем исполнялись принятые на себя обязательства по договорам аренды.

25.04.2008 года арендатором от арендодателя было получено извещение о переуступке, из которого следует, что 18.04.2008 года между "С.Р.Р. Б.В" (C.R.R. B.V.) (далее - цессионарий) и ООО "РеМа Иммобилиен" (далее - цедент) заключен договор уступки прав, согласно которому цессионарию (посредством обеспечения) перешли все права, требования и имущественные права (включая, помимо прочего, все права требовать исполнения, получать денежные средства, компенсацию или другие платежи и любые права требовать возмещения убытков), возникшие на основании договоров аренды или в связи с ними. На основании договора о переуступке цессионарий уполномочен на предоставление указаний об осуществлении платежей и исполнении обязательств по договорам аренды в пользу цессионария, в соответствии с положениями договора о переуступке. Все платежи, подлежащие уплате по договорам аренды, должны осуществляться в рублях непосредственно на счет ООО "РеМа Иммобилиен" до тех пор, пока иное не потребовано цессионарием после получения от цессионария извещения о наступлении случая неисполнения обязательств. После получения такого извещения все платежи, подлежащие уплате по договорам аренды в отношении переуступленных прав, должны быть осуществлены в соответствии с положениями договора об уступке прав согласно указаниям цессионария без ограничений и каких-либо вычетов.

05.11.2008 года арендатором (кредитором) от арендодателя (должника) получено письмо, в котором указывалось, что арендная плата по долгосрочным договорам, начиная с октября 2008, должна перечисляться на счет изначально указанный в договорах аренды.

08.06.2009 года ООО "БИЛЛА" от Компании "C.R.R.B.V." получено "Уведомление в соответствии с Извещением от 25 апреля 2008", в п. 6 которого содержалось требование об осуществлении всех платежей по договорам аренды на другой счет арендодателя по реквизитам, указанным в данном Уведомлении.

11.06.2009 года ООО "БИЛЛА" в адрес ООО "РеМа Иммобилиен" был направлен запрос, содержащий просьбу о подтверждении полученного от Компании "C.R.R. B.V." распоряжения по осуществлению арендных платежей по новым платежным реквизитам.

Письмом N 0067 от 18.06.2009 года ООО "РеМа Иммобилиен" указало на необходимость придерживаться надлежащего исполнения действующих договоров аренды и перечислению арендных платежей на расчетный счет ООО "РеМа Иммобилиен".

26.06.2009 года ООО "БИЛЛА" получено письмо ООО "РеМа Иммобилиен" N 0072 с предостережением о недопустимости исполнения требований Компании "C.R.R. B.V.", об изменении порядка перечисления арендных платежей и указанием на необходимость оплаты аренды по реквизитам, указанным ООО "РеМа Иммобилиен".

01.07.2009 года ООО "БИЛЛА" от Компании "C.R.R. B.V" получен новый запрос относительно оплаты по договору аренды, содержащий требование о перечислении арендных платежей на счет, который был указан в уведомлении от 08.06.2009 года.

С учетом получения вышеуказанных противоречивых указаний, как от ООО "РеМа Иммобилиен", так и от Компании "C.R.R. B.V.", оплата по договорам аренды за период с июня по ноябрь 2009 года ООО "БИЛЛА" была произведена в соответствии с условиями договоров аренды, то есть в пользу ООО "РеМа Иммобилиен" и без учета требований Компании "C.R.R. B.V.".

04.12.2009 года арендатор получил от Компании "C.R.R. B.V." "Уведомление на основании уведомления об уступке от 25.04.2008", согласно которому Компания "C.R.R. B.V." потребовала от арендатора выплаты сумм по договорам аренды на счет Компании "C.R.R. B.V.".

Компания "C.R.R. B.V.", считая, что вышеуказанные арендные платежи по 16-ти договорам аренды должны были поступать от ООО "БИЛЛА" на ее счет, а не на счет ООО "РеМа Иммобилиен", обратилась в Арбитражный суд г. Москвы с иском к ООО "Билла" о взыскании задолженности и убытков.

Компания "С.Р.Р.Б.В." просила в иске взыскать с ООО "Билла" убытки в размере 182 235 477,47 руб. за неперечисление арендных платежей по договорам аренды за период с июня по ноябрь 2010 в пользу Компании "С.Р.Р. Б.В.", и задолженность в размере 206 438 327,52 рублей по уплате арендных платежей по договорам аренды за декабрь 2009 и за период с апреля по август 2010 в пользу Компании "С.Р.Р. Б.В.".

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 13.12.2010 года по делу N А40-35715/10-141-305 частично удовлетворены заявленные требования, с ООО "Билла" в пользу Компании "С.Р.Р. Б.В." взысканы убытки в размере 182 235 477,47 руб. и задолженность по уплате арендных платежей в размере 174 947 735,08 руб.

На стадии апелляционного рассмотрения дела была произведена замена прежнего истца (Компании "С.Р.Р. Б.В.") на его процессуального правопреемника - кипрскую Компанию "Арудж Холдингс Лимитед" (AROOJ HOLDINGS LIMITED).

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 14.02.2011 года удовлетворил исковые требования в полном объеме, взыскав дополнительно с ООО "Билла" 31 490 592,44 руб. НДС в составе арендных платежей.

В рамках дела N А40-35715/10-141-305 с ООО "Билла" в пользу Компании "C.R.R. B.V." всего было взыскано 388 673 804,99 рублей, представляющих собой арендные платежи по договорам аренды за период с июня по декабрь 2009 и за период с апреля по август 2010 года.

При этом, за эти же периоды ООО "Билла" уплатило арендные платежи по договорам аренды в пользу ООО "РеМа Иммобилиен", так, за период:

- с июня по ноябрь 2009 года ООО "Билла" уплатило в пользу ООО "РеМа Иммобилиен" арендные платежи в сумме 182 235 477,57 руб., что подтверждается платежными поручениям N 127 от 22.07.2009, N 128 от 22.07.2009, N 129 от 22.07.2009, N 823 от 18.08.2009, N 5 от 01.09.2009, N 553 от 22.09.2009, N 65 от 29.09.2009, N 521 от 20.10.2009, N 520 от 20.10.2009, N 749 от 03.11.2009, N 193 от 27.10.2009, N 738 от 18.11.2009, N 684 от 26.11.2009, N 685 от 26.11.2009, N 444 от 22.12.2009, N 119 от 30.12.2009, N 185 от 30.12.2009;

- за декабрь 2009 года ООО "Билла" уплатило в пользу ООО "РеМа Иммобилиен" арендные платежи в сумме 33 367 981,20 руб., что подтверждается платежным поручением N 27 от 26.01.2010;

- за период с апреля по август 2010 года ООО "Билла" уплатило в пользу ООО "РеМа Иммобилиен" арендные платежи в сумме 176 516 963,31 руб., что подтверждается платежными поручениям N 580 от 31.05.2010, N 579 от 31.05.2010, N 2720 от 07.07.2010, N 654 от 10.06.2010, N 165 от 16.06.2010, N 653 от 10.06.2010, N 246 от 13.07.2010, N 245 от 13.07.2010, N 678 от 16.07.2010, N 91 от 25.06.2010, N 285 от 17.08.2010, N 286 от 17.08.2010, N 287 от 1708.2010, N 943 от 15.09.2010, N 8326 от 21.09.2010, N 327 от 21.09.2010.

Всего за указанные периоды ООО "Билла" уплатило 392 120 422,08 руб.

Компания "Арудж Холдингс Лимитед" (правопреемник Компании "С.Р.Р. Б.В.") обратилась в Арбитражный суд г. Москвы (возбуждено дело N А40-97582/11-127-887) о взыскании с ООО "Билла" суммы арендных платежей за период с сентября 2010 года по 16 ноября 2010 года по договорам аренды в размере 100 798 573. 71 руб., из них 96 074 679,01 руб. сумма арендной платы за период с 01.09.2010 по 15.11.2010, и 4 723 894, 70 руб. - начисленные проценты за пользование чужими денежными средствами.

Однако за указанный период ООО "БИЛЛА" произвело оплату арендных платежей в адрес ООО "РеМа Иммобилиен" в сумме 93 258 452, 53 руб., что подтверждается платежными поручениями N 487 от 08.10.2010, N 485 от 07.10.2010, N 484 от 07.10.2010, N 2668 от 11.11.2010, N 1448 от 22.11.2010, N 1555 от 13.12.2010, N 379 от 02.12.2010.

Таким образом, ООО "РеМа Иммобилиен" (ныне должник - ООО "Строи-Сервис") неправомерно получило оплату арендных платежей от ООО "БИЛЛА" за периоды: июнь - декабрь 2009 года, апрель - ноябрь 2010 года в сумме 485 378 874,16 руб., ввиду отсутствия правовых оснований для получения указанных денежных средств, поскольку с 25.04.2009 года надлежащим лицом, которому и по поручению которого подлежали перечислению платежи по договорам аренды являлась Компания "C.R.R. B.V.".

Поскольку суд по делу N А40-35715/10-141-305 и делу N А40-73938/11-64-395 фактически установил неправомерность получения перечисленных ООО "Билла" арендных платежей за указанные периоды Должником, последний является неосновательно обогатившимся в виду отсутствия правовых оснований для получения данных денежных средств.

Согласно пункту 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 Гражданского кодекса.

Под обязательством из неосновательного обогащения понимается правоотношение, возникающее в связи с приобретением или сбережением имущества без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований одним лицом (приобретателем) за счет другого лица (потерпевшего). В соответствии с пунктом 1 статьи 1104 Гражданского кодекса Российской Федерации имущество, составляющее неосновательное обогащение приобретателя, должно быть возвращено потерпевшему в натуре.

В силу ч. 3.1 ст. 70 Арбитражного процессуального кодекса РФ, обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Поскольку ответчик прямо не оспорил и не выразил свое несогласие с указанными истцом в иске обстоятельствами, то эти факты следует считать установленными по изложенным основаниям.

Кроме того, временный управляющий в судебном заседании требование ООО "БИЛЛА" признал в полном объеме, о чем в протоколе судебного заседания 24.01.2010 года сделана соответствующая запись.

Следовательно, суд в силу ч. 3.1 ст. 70 Арбитражного процессуального кодекса РФ признает обстоятельства, на которые ссылается заявитель в обоснование своих требований установленными и признает факт наличия за ООО "Строи-Сервис" задолженности в размере 485 378 874,16 руб.

В связи с изложенным суд апелляционной инстанции отклоняет довод апелляционной жалобы о неприменении судом норм материального права, а именно неисследовании вопроса о соответствии сделки требованиям ст. 312, 382, 385, 1102, 1109, 1211, 1213, 1216 ГК РФ как несостоятельный.

Вопросы действительности, заключенности или соответствия требованиям закона как Договора об уступке прав от 18.04.2008, так и Подтверждения уступки прав от 25.04.2008, не входят в предмет доказывания при рассмотрении заявления кредитора о включении в реестр кредиторов требования, основанного на нормах, регламентирующих возвращение Должником неосновательного обогащения, а соответственно и нормы ст. ст. 312, 382, 385, 1211, 1213, 1216 ГК РФ - не подлежат применению.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда по делу N А40-35715/10-141-305 от 13.12.2010, в производстве по которому участвовали как Должник, так и ООО "Билла", с последнего были взысканы убытки и задолженность по арендной плате за периоды, платежи за которые были ранее перечислены на счета Должника (Приложение N 17 к Заявлению кредитора). При этом суд исследовал вопросы права, применимого к Договору об уступке прав от 18.04.2008 и Подтверждению уступки прав от 25.04.2008, подтвердил законность сделок и установил отсутствие правовых оснований для получения и удержания арендных платежей Должником, начиная с 25.04.2008 (абз. 5 стр. 9абз. 7 стр. 14, стр. 15 решения). Данное решение в силу ст. 16 АПК РФ является обязательным и было надлежащим образом исполнено ООО "Билла".

Нормы права, предусмотренные ст.1109 ГК РФ в данном случае также неприменимы в виду иных фактических обстоятельств дела, а также ввиду отсутствия доказательств намерения одарить другую сторону (п.4 ст.1109 ГК РФ).

В соответствии со ст. 395 Гражданского кодекса РФ за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

Так, заявитель начислил проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 48 176 978,43 руб.

Расчет процентов судом проверен, составлен заявителем правильно, с учетом пункта 1 статьи 4 Федерального закона от 26.10.2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Размер процентов подтвержден документально, должником не оспорен.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что требование ООО "БИЛЛА" документально подтверждено, доказательств удовлетворения требования в заявленном размере суду не представлено.

При указанных обстоятельствах суд пришел к обоснованному выводу о том, что требование ООО "БИЛЛА" в размере 533 555 852,59 руб., в том числе: 485 378 874,16 руб. - неосновательное обогащение, 48 176 978,43 руб. - проценты за пользование чужими денежными средствами, является обоснованным и подлежит включению в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Строи-Сервис".

Таким образом, выводы суда по настоящему делу обоснованны, основаны на представленных в материалы дела доказательствах, у суда апелляционной инстанции оснований для их переоценки не имеется.

Других убедительных доводов, основанных на доказательственной базе, позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, в апелляционной жалобе не содержится.

Арбитражный апелляционный суд полагает, что суд первой инстанции не допустил нарушений норм материального и процессуального права, следовательно, основания для отмены либо изменения судебного акта отсутствуют.

Руководствуясь статьями 268 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четвёртый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ

Определение Арбитражного суда Иркутской области от 24 января 2012 года по делу N А19-10543/2011 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в течение месяца с даты принятия.

Председательствующий

Л.В. Оширова

Судьи

К.Н. Даровских О.А. Куклин