Приложение N 7. Отчет о количестве клиентов и лицевых счетов (форма N 714)

Приложение N 7

Отчет о количестве клиентов и лицевых счетов
(форма N 714)

1. Отчет о количестве клиентов и лицевых счетов составляется отделениями банков по состоянию на первое января (по отдельным показателям сведения составляются за год).

-------------------------------------------------------------------------

                              Расчетные счета и текущие     Число особых

                              счета на 1 января 19   г.     счетов по ка-

                           -------------------------------  питальному

                            N бал.    число    число лице-  ремонту

                            счетов    клиентов вых счетов   (бал. счет

                                               (вкл. суб-   N 680) на

                                               счета)       1 января

                                                            19   г.

-------------------------------------------------------------------------

              А                Б         1         2              3

-------------------------------------------------------------------------

1. Краткосрочное кредитование

В распределении по балансовым

счетам  второго порядка IX

раздела баланса

Итого по министерствам и

ведомствам

Средства для оказания вре-

менной финансовой помощи       670       Х                        Х

Счета по перераспределению

средств                        671       Х                        Х

Счета по разницам в ценах, воз-

мещаемым из средств союзного

бюджета                        674       Х                        Х

Счет "Союзглавлегпромсырье" по

регулированию цен на сырье для

легкой промышленности          675       Х                        Х

Счета по разницам в ценах, воз-

мещаемым из средств республикан-

ских бюджетов союзных республик 676      Х                        Х

Расчеты по задолженности кол-

хозов, преобразованных в совхозы 677     Х                        Х

Расчеты хозорганов по разовым

зачетам                        725           Х                        Х

-------------------------------------------------------------------------

Итого по 1 разделу

-------------------------------------------------------------------------

                                     N балансо-     Пассивные счета

                                     вых счетов   на 1 января 19   г.

                                                 ------------------------

                                                  число         число

                                                  клиентов      лицевых

                                                                счетов

-------------------------------------------------------------------------

                   А                     Б           1              2

-------------------------------------------------------------------------

II. Долгосрочное кредитование

(включая счета N 780-783 в гр. 4)

Средства фонда развития произ-

водства, науки и техники (фонд раз-

вития производства)                     741          Х

Колхозы                                 742, 774

Межхозяйственные предприятия

(организации) включая государст-

венно-кооперативные и кооператив-

но-государственные строительные ор-

ганизации                               743, 775, 773

Потребительская кооперация              744,776      Х

Прочие средства для долгосрочно-

го кредитования и финансирования

индивидуальных заемщиков и ЖСК          745

Средства фонда социального раз-

вития                                   746          Х

Ссуды государственным предприя-

тиям, объединениям и организациям       770          Х              Х

Ссуды совместным предприятиям,

международным объединениям и ор-

ганизациям                              771          Х              Х

Ссуды совхозам и другим госу-

дарственным сельскохозяйственным

предприятиям Госагропрома СССР          772          Х              Х

Ссуды государственным предприя-

тиям, объединениям и организаци-

ям (кроме сельскохозяйственных

предприятий) Госагропрома СССР          773          Х              Х

Долгосрочные ссуды кооперати-

вам                                     777          Х              Х

Ссуды переселенцам, сельскому

населению и членам садоводческих

товариществ (кооперативов)              778          Х              Х

Ссуды, выданные индивидуальным

заемщикам через предприятия и ор-

ганизации за счет их собственных

средств                                 779          Х              Х

_________________________________________________________________________

Итого по II разделу                     -

По балансовому счету N 779, в

том числе по ссудам, выданным

сельским жилищно-строительным ко-

оперативам                              779          Х              Х

III. Счета по исполнению государ-

ственного бюджета (сведения

сообщаются до заключитель-

ных оборотов)

Доходы, распределяемые между

бюджетами                               080, 089     Х

Доходы и расходы союзного бюд-

жета                                    090,110,155  Х

Доходы и расходы республикан-

ских бюджетов союзных республик         100,120,157  Х

Средства местных бюджетов               130-134

Кредиты по государственному бюд-

жету СССР:

а) по союзному бюджету                  9951         Х              Х

б) по республиканским бюдже-

там союзных республик                   9952         Х              Х

_________________________________________________________________________

Итого по III разделу                    -

IV. Учреждения и организации, сос-

тоящие на бюджете, и некре-

дитуемые организации

Учреждения и организации - на

союзном бюджете                         140

Учреждения и организации - на

республиканских бюджетах союзных

республик                               141

Учреждения и организации - на

местном бюджете                         142

Депозиты                                144          Х

Жилищно-строительная коопера-

ция                                     607

Министерства связи по эксплуа-

тации и переводным операциям            672, 673

Соцстрах                                690, 691     *

Профсоюзные организации                 695, 696     *

Общественные и прочие органи-           700,701,702,

зации                                   703,704,705,

                                        707

_________________________________________________________________________

Итого по IV разделу

V. Финансирование капитальных

вложений

(Сведения сообщаются до заключи-

тельных оборотов)

Финансирование государственных

капитальных вложений за счет соб-

ственных средств предприятий и ор-

ганизаций:

а( союзного подчинения                  170, 180

б) республиканского подчинения          171, 181

в) местного подчинения                  172, 182

Средства государственного бюдже-

та для финансирования капитальных

вложений                                173

Собственные средства предприя-

тий и организаций для финансиро-

вания за счет нецентрализованных

источников:

а) плановых капитальных вложе-

ний                                     174, 184

б) сверхлимитных капитальных

вложений                                175, 185

Средства потребительской коопе-

рации для финансирования капи-

тальных вложений                        176, 186

Собственные средства, предприя-

тий и организаций, финансируемых

по поручению финансовых органов         177, 187

Прочие средства                         178, 188,

                                        179, 189

_________________________________________________________________________

Итого по V разделу

VI. Кредитные учреждения

Госстрах                                163

Сберегательный банк СССР                164

_________________________________________________________________________

Итого по VI разделу                     -

VII. Прочие операции

Счета по финансированию капи-

тального ремонта жилищного фон-

да местных Советов                      683

Вклады граждан и военнослужа-

щих                                     710, 711     Х

Разные средства и фонды специ-

ального назначения и фонд регули-

рования оборотных средств коопе-

ративных организаций                    810, 811     Х

Средства для выплаты временных

пособий на несовершеннолетних де-

тей                                     817

Седства, предназначенные на ос-

воение новых земель взамен изы-

маемых для несельскохозяйственных

нужд                                    818          Х

Ссуды на разные цели                    820          Х              Х

Особые счета по взносам колхо-

зов и межхозяйственных предприя-

тий (организаций) в централизо-

ванный союзный фонд социального

обеспечения и социального страхо-

вания колхозников и по выплате          812,813,814,

пенсий и пособий колхозникам            826          Х

Нелимитированные чековые книж-

ки и сводные требования для рас-

четов за услуги предприятий транс-

порта и связи                           -                           Х

Нелимитированные чековые книж-

ки для расчетов за товары и услу-

ги, выданные хозорганам, кредитуе-

мым по специальным ссудным сче-

там                                                                 Х

Аккредитивы                             720

Лимитированные чековые книжки

и лимитированные справки                722          Х

Средства заказчиков, высвобож-

дающиеся в связи с укрупненными

расчетами с подрядными и проект-

ными организациями, кредитуемыми:

Промстройбанком СССР                    730          Х

Агропромбанком СССР                     731          Х

Жилсоцбанком СССР                       732          Х

Средства, зарезервированные в

связи с несвоевременной сдачей обо-

рудования в монтаж                      733          Х

Фонд сверхплановой экономии

(экономии) материальных ресурсов        747

-------------------------------------------------------------------------

                                                   Продолжение таблицы 

-------------------------------------------------------------------------

                               Ссудные счета                    Контроль-

                              на 1 января 19   г.               ный

                           -------------------------------      итог

                            N бал.    число     число лице-

                            счетов    клиентов  вых счетов

                                                (вкл.счет

                                                N 620-623,

                                                63-633 и

                                                субсчета)

-------------------------------------------------------------------------

              А                В         4         5              6

-------------------------------------------------------------------------

1. Краткосрочное кредитование

В распределении по балансовым

счетам  второго порядка IX

раздела баланса

Итого по министерствам и

ведомствам

Средства для оказания вре-

менной финансовой помощи        Х        Х                        Х

Счета по перераспределению

средств                         Х        Х                        Х

Счета по разницам в ценах, воз-

мещаемым из средств союзного

бюджета                        674       Х

Счет "Союзглавлегпромсырье" по

регулированию цен на сырье для

легкой промышленности          675       Х

Счета по разницам в ценах, воз-

мещаемым из средств республикан-

ских бюджетов союзных республик 676      Х

Расчеты по задолженности кол-

хозов, преобразованных в совхозы 677     Х

Расчеты хозорганов по разовым

зачетам                        725       Х

-------------------------------------------------------------------------

Итого по 1 разделу

-------------------------------------------------------------------------

                                        Активные счета        Контрольный

                                      на 1 января 19   г.       итог

                                      -----------------------

                                      число         число

                                      клиентов      лицевых

                                                    счетов

-------------------------------------------------------------------------

                   А                     3           4               5

-------------------------------------------------------------------------

II. Долгосрочное кредитование

(включая счета N 780-783 в гр. 4)

Средства фонда развития произ-

водства, науки и техники (фонд раз-

вития производства)                      Х           Х

Колхозы

Межхозяйственные предприятия

(организации), включая государст-

венно-кооперативные и кооператив-

но-государственные строительные ор-

ганизации

Потребительская кооперация               Х           Х

Прочие средства для долгосрочно-

го кредитования и финансирования         Х           Х

индивидуальных заемщиков и ЖСК

Средства фонда социального раз-

вития                                    Х           Х

Ссуды государственным предприя-

тиям, объединениям и организациям

Ссуды совместным предприятиям,

международным объединениям и ор-

ганизациям

Ссуды совхозам и другим госу-

дарственным сельскохозяйственным

предприятиям Госагропрома СССР

Ссуды государственным предприя-

тиям, объединениям и организаци-

ям (кроме сельскохозяйственных

предприятий) Госагропрома СССР

Долгосрочные ссуды кооперати-

вам

Ссуды переселенцам, сельскому

населению и членам садоводческих

товариществ (кооперативов)

Ссуды, выданные индивидуальным

заемщикам через предприятия и ор-

ганизации за счет их собственных

средств

-------------------------------------------------------------------------

Итого по II разделу                     -

По балансовому счету N 779, в

том числе по ссудам, выданным

сельским жилищно-строительным ко-

оперативам

III. Счета по исполнению государ-

ственного бюджета (сведения

сообщаются до заключитель-

ных оборотов)

Доходы, распределяемые между             Х

бюджетами

Доходы и расходы союзного бюд-

жета

Доходы и расходы республикан-

ских бюджетов союзных республик

Средства местных бюджетов                Х

Кредиты по государственному бюд-

жету СССР:

а) по союзному бюджету                   Х

б) по республиканским бюдже-             Х

там союзных республик

-------------------------------------------------------------------------

Итого по III разделу                    -

IV. Учреждения и организации, сос-

тоящие на бюджете, и некре-

дитуемые организации

Учреждения и организации - на            Х           Х

союзном бюджете

Учреждения и организации - на

республиканских бюджетах союзных         Х           Х

республик

Учреждения и организации - на            Х           Х

местном бюджете

Депозиты                                 Х           Х

Жилищно-строительная коопера-            Х           Х

ция

Министерства связи по эксплуа-

тации и переводным операциям

Соцстрах                                 Х            Х

Профсоюзные организации                  Х            Х

Общественные и прочие органи-            Х            Х

зации

-------------------------------------------------------------------------

Итого по IV разделу

V. Финансирование капитальных

вложений

(Сведения сообщаются до заключи-

тельных оборотов)

Финансирование государственных

капитальных вложений за счет соб-

ственных средств предприятий и ор-

ганизаций:

а) союзного подчинения

б) республиканского подчинения

в) местного подчинения

Средства государственного бюдже-

та для финансирования капитальных

вложений

Собственные средства предприя-

тий и организаций для финансиро-

вания за счет нецентрализованных

источников:

а) плановых капитальных вложе-

ний

б) сверхлимитных капитальных

вложений

Средства потребительской коопе-

рации для финансирования капи-

тальных вложений

Собственные средства, предприя-

тий и организаций, финансируемых

по поручению финансовых органов

Прочие средства

-------------------------------------------------------------------------

Итого по V разделу

VI. Кредитные учреждения

Госстрах

Сберегательный банк СССР

-------------------------------------------------------------------------

Итого по VI разделу                     -

VII. Прочие операции

Счета по финансированию капи-            Х           Х

тального ремонта жилищного фон-

да местных Советов

Вклады граждан и военнослужа-

щих                                       Х          Х

Разные средства и фонды специ-

ального назначения и фонд регули-

рования оборотных средств коопе-

ративных организаций                      Х          Х

Средства для выплаты временных

пособий на несовершеннолетних де-

тей

Седства, предназначенные на ос-

воение новых земель взамен изы-

маемых для несельскохозяйственных

нужд                                      Х          Х

Ссуды на разные цели                      Х

Особые счета по взносам колхо-

зов и межхозяйственных предприя-

тий (организаций) в централизо-

ванный союзный фонд социального

обеспечения и социального страхо-

вания колхозников и по выплате

пенсий и пособий колхозникам              Х

Нелимитированные чековые книж-

ки и сводные требования для рас-

четов за услуги предприятий транс-         Х         Х

порта и связи

Нелимитированные чековые книж-

ки для расчетов за товары и услу-

ги, выданные хозорганам, кредитуе-

мым по специальным ссудным сче-            Х          Х

там

Аккредитивы                                Х          Х

Лимитированные чековые книжки              Х          Х

и лимитированные справки

Средства заказчиков, высвобож-

дающиеся в связи с укрупненными

расчетами с подрядными и проект-

ными организациями, кредитуемыми:

Промстройбанком СССР                       Х          Х

Агропромбанком СССР                        Х          Х

Жилсоцбанком СССР                          Х          Х

Средства, зарезервированные в

связи с несвоевременной сдачей обо-

рудования в монтаж                         Х          Х

Фонд сверхплановой экономии

(экономии) материальных ресурсов

-------------------------------------------------------------------------

Справочно: всего клиентов отделения банка на 1 января 19____г._____

2. В отделениях банков отчет составляется бухгалтерскими работниками на основании лицевых счетов, открытых клиентам.

При заполнении раздела 1 отчета "Краткосрочное кредитование" в целях обеспечения полноты сведений необходимо учесть следующее:

- по балансовым счетам 405, 406, 415 и 416 выделяются символы, характеризующие основные отрасли Госагропрома СССР, в соответствии с перечнем шифров отраслей народного хозяйства, изложенным во II разделе номенклатуры статистической отчетности по краткосрочным ссудам банков:

- символ 01 - промышленность;

- символ 02 - совхозы и другие госсельхозпредприятия;

- символ 03 - строительство;

- символ 04 - материально-техническое снабжение и сбыт;

- символ 05 - заготовки;

- символ 06 - торговля.

Данные в целом по 405, 406, 415 и 416 балансовым счетам должны равняться или быть меньше суммы символов с 01 по 06;

- в тех случаях, когда хозорган пользовался ссудами банка на протяжении года, а на 1 января у него отсутствует задолженность по ссудам, этот хозорган показывается в графе 4 раздела I отчета. В этом случае, число лицевых счетов сообщается в графе 5 раздела I с учетом количества лицевых счетов, открывавшихся в течение года.

Если хозорган имеет на 1 января задолженность по некоторым ссудам, а на протяжении года он получал еще и другие ссуды, в графу 5 раздела I отчета включаются сведения о числе лицевых счетов по всем ссудам, в том числе и тех, на которых у него нет задолженности на 1 января;

- число субсчетов (расчетные и ссудные) сообщается соответственно в графах 2 и 5 раздела I. Сведения о числе организаций, которым открыты субсчета, в колонки 1 и 4 не включаются; число текущих счетов, открытых производственным единицам, входящим в состав объединения, сообщается в графе 2 раздела I;

- по балансовому счету N 725 показываются данные о числе лицевых счетов, которые были открыты на протяжении отчетного года.

3. В разделе II "Долгосрочное кредитование" сведения о числе лицевых счетов по просроченной задолженности по балансовым счетам N 780-783, действовавшим в отчетном году, включаются в графу 4.

По балансовым счетам N 778 и 779 в графе 3 показывается общее число индивидуальных заемщиков, которым в течение года выдавались ссуды через предприятия, организации и колхозы, и число индивидуальных заемщиков, имеющих задолженность по ранее полученным ссудам.

Общее число заемщиков сообщается банку клиентами письменно одновременно с подтверждением ими остатков задолженности по счетам N 778 и 779 по состоянию на 1 января.

Число заемщиков проверяется по спискам членов ЖСК (индивидуальных заемщиков), полученным отделениями банка при выдаче ссуд, и по отчетам об израсходовании средств по ссуде.

Разница между числом заемщиков, сообщенным хозяйствами, и числом заемщиков, числящихся в указанных списках и отчетах, должна равняться числу заемщиков, полностью погасивших задолженность по ссуде после получения документов.

В том числе, если один и тот же индивидуальный заемщик получил две ссуды - на индивидуальное жилищное строительство и на приобретение скота, его следует считать за одного, а в графе 4 показывать фактическое число имеющихся на этого заемщика лицевых счетов.

4. В разделе III "Счета по исполнению бюджета" следует учесть, что учреждения и организации, состоявшие на бюджете и имеющие балансовые счета N 110, 120, 130-134 и счет N 140, 141, 142, показываются в отчете в графах 1 и 3 только один раз по балансовым счетам N 110, 120, 130-132.

Остальные учреждения и организации, имеющие только текущие счета, показываются по балансовым счетам N 140, 141, 142.

В тех случаях, когда какой-либо текущий счет на 1 января был закрыт, а на внутригодовую дату по нему были операции, тогда по этому счету на 1 января сообщаются сведения по данным на внутригодовую дату.

При заполнении графы 3 по балансовым счетам N 110, 155 и 120, 157 следует включить также количество клиентов, которые не производили расходов и которым в отчетном году открывались счета только для разассигнования кредитов по внебалансовым счетам N 9951 и 9952.

В графе 4 заполняется число счетов по балансовым счетам N 110, 155 и 120, 157; по внебалансовым счетам N 9951 и 9952 заполняется число счетов, открытых на протяжении отчетного года.

5. В разделе IV "Учреждения, состоящие на бюджете, и не кредитуемые организации "сведения о числе текущих субсчетов и транзитных счетов на балансовых счетах N 691, 696, 700-705, 707 сообщаются в графе 2. Число организаций, имеющих субсчета и транзитные счета, в графу 1 не включаются. Организации, которым открыты текущие счета на балансовых счетах N 690 и 695, включаются в графу 1 раздела IV только один раз.

6. В разделе VII "Прочие операции" сведения сообщаются в следующем порядке:

а) по балансовому счету N 683 сведения о числе лицевых счетов по учету средств городских фондов финансирования капитального ремонта жилищного фонда местных Советов и лицевых счетов предприятий и организаций по финансированию капитального ремонта за счет этих фондов сообщаются по состоянию на 1 января до заключительных оборотов;

б) по балансовым счетам N 812-814 и 826 в графу 2 включаются сведения о количестве лицевых счетов по взносам колхозов и Министерства финансов СССР в центральный фонд социального обеспечения и социального страхования колхозников и в графу 4 - сведения о количестве лицевых счетов по выплате пенсий и пособий колхозникам за счет фонда социального обеспечения по состоянию на 1 января до заключительных оборотов;

в) по нелимитированным чековым книжкам и сводным требованиям для расчетов за услуги предприятий транспорта и связи и за товары и услуги, выданным хозорганам, кредитуемым по специальным ссудным счетам, показываются сведения только о количестве клиентов (графа 1) по состоянию на 1 января;

г) по балансовому счету N 720 сведения сообщаются по счетам, открытым на протяжении отчетного года: в графе 2 - о числе лицевых счетов по аккредитивам, особым счетам по грузообороту и в графе 1 - о числе клиентов, которым были открыты эти счета;

д) по балансовому счету N 722 в графу 2 включаются сведения о числе лицевых счетов по лимитированным чековым книжкам, включая лицевые счета бюджетных учреждений, закрытые в связи с перечислением сумм неиспользованных лимитов на восстановление бюджетных средств в конце года, а также закрытые лицевые счета тех клиентов, которые продолжают рассчитываться чеками из лимитированных чековых книжек в новом году.

7. Показанное в разделе 1 число расчетных счетов в графе 2 не должно быть меньше числа клиентов в графе 1; число ссудных лицевых счетов в графе 5 не может быть меньше числа клиентов в графе 4;

число клиентов, показанное в графе 1, не может быть меньше числа клиентов, показанного в графе 3 и в графе 4.

В разделах II-VII число клиентов в графах 1 и 3 не должно превышать числа лицевых счетов в графах 2 и 4, кроме сведений по индивидуальным заемщикам по счетам N 778, 779 в разделе II, где число заемщиков будет больше числа лицевых счетов, открытых предприятиям и организациям, через которые кредитуются индивидуальные заемщики.

8. Сведения по балансовым счетам, не включенным в номенклатуру отчета формы N 714, не сообщаются.

9. Заполненный отчет проверяется главным бухгалтером и руководителем кредитного отдела отделения.

-----------------------------------

* В контрольный итог включается по строке "Соцстрах".