Приложение N 10. Отчет о долгосрочном кредитовании предприятий, организаций, колхозов и населения (форма N 741)

Приложение N 10

Отчет
о долгосрочном кредитовании предприятий, организаций, колхозов и населения
(форма N 741) на 1________________ 19____ г.

1. Отчет о долгосрочном кредитовании предприятий, организаций, колхозов и населения составляется ежемесячно по форме N 741 в тысячах рублей нарастающими итогами с начала года по отчетный месяц включительно.

Выдано ссуд с начала года:

-------------------------------------------------------------------------

Разделы, балансовые счета второго порядка,  на строи- на рекон- на приоб-

                 символы                    тельство  струкцию, ретение

                                            производ- техничес- техники,

                                            ственных  кое пере- оборудо-

                                            объектов  вооруже-  вания и

                                            (шифр 01) ние, рас- транспорт

                                                      ширение   ных сред-

                                                      производ- ств, не

                                                      ственных  входящих

                                                      объектов  в сметы

                                                      (шифр 02) строек

                                                                (шифр 03)

-------------------------------------------------------------------------

                     А                         1          2        3

-------------------------------------------------------------------------

Раздел 1. Кредитование государственных

предприятий, объединений и организаций

(бал. счет N 770)

а) на государственные централизованные

   капитальные вложения ..............                    Х        Х

   ...................................                    Х        Х

   ...................................                    Х        Х

б) на плановые капитальные вложения за

   счет средств фондов развития произ-

   водства, науки и техники, социального

   развития и других фондов аналогично-

   го назначения .....................

   ...................................         Х

   ...................................         Х

   ...................................         Х

в) на дополнительные капитальные вло-

   жения .............................

   ...................................                             Х

   ...................................                             Х

   ...................................                             Х

-------------------------------------------------------------------------

Всего по бал. счет N 770 .............

Раздел II. Кредитование совместных пред-

приятий, международных объединений

и организаций (бал. счет N 771)

   ...................................                             Х

   ...................................                             Х

   ...................................                             Х

-------------------------------------------------------------------------

Всего по бал. счету N 771 ............                             Х

Раздел III. Кредитование совхозов и дру-

гих государственных сельскохозяйствен-

ных предприятий Госагропрома СССР

(бал. счет N 772)

а) на плановые капитальные вложения

   хозяйства союзного подчинения (сим-

   вол 01) ...........................

   хозяйства республиканского подчине-

   ния (символ 02) ...................

б) на дополнительные капитальные вло-

   жения

   хозяйства союзного подчинения (сим-

   вол 03) ...........................

   хозяйства республиканского подчине-

   ния (символ 04) ...................

-------------------------------------------------------------------------

Всего по бал. счету N 772 ............

Раздел IV. Кредитование государственных

предприятий, объединений и организа-

ций (кроме сельскохозяйственных пред-

приятий Госагропрома СССР (бал.

счет N 773)

а) на плановые капитальные вложения

   промышленные и другие предприятия,

   объединения и организации:

   хозорганы союзного подчинения (сим-

   вол 01) ...........................

   хозорганы республиканского подчине-

   ния (символ 02) ....................

   государственно-кооперативные (коопе-

   ративно-государственные) строительные

   организации (символ 05) ............

б) на дополнительные капитальные вложе-

   ния

   промышленные и другие предприятия,

   объединения и организации:

   хозорганы союзного подчинения (сим-

   вол 03) ...........................                             Х

   хозорганы республиканского подчине-

   ния (символ 04) ...................                             Х

   государственно-кооперативные (коопе-

   ративно-государственные) строительные

   организации (символ 06) ...........                             Х

-------------------------------------------------------------------------

Всего по бал. счету  N 773 ...........

Раздел V. Кредитование колхозов (бал.

счет N 774)

а) на плановые капитальные вложения

   колхозы в сельском хозяйстве (символ

   01) ...............................

   рыболовецкие колхозы (символ 02)

б) на дополнительные капитальные вло-

   жения

   колхозы в сельском хозяйстве (сим-

   вол 03) ...........................                             Х

   рыболовецкие колхозы (символ 04) ..                             Х

-------------------------------------------------------------------------

Всего по бал. счету N 774 ............

Раздел VI. Кредитование межхозяйствен-

ных предприятий (организаций) (бал.

счет N 775)

а) на плановые капитальные вложения

   предприятия и организации в сельском

   хозяйстве (символ 01) .............

   предприятия и организации в рыбном

   хозяйстве (символ 02) .............

б) на дополнительные капитальные вло-

   жения .............................

   предприятия и организации в сельском

   хозяйстве (символ 03) .............                             Х

   предприятия и организации в рыбном

   хозяйстве (символ 04) .............                             Х

-------------------------------------------------------------------------

Всего по бал. счету N 775 ............

Раздел VII. Кредитование организаций

потребительской кооперации (бал. счет

N 776)

а) на плановые капитальные вложения

   (символ 01) .......................                             Х

б) дополнительные капитальные вло-

   жения (символ 03) .................                             Х

-------------------------------------------------------------------------

Всего по бал. счету N 776 ............                             Х

                                          Продолжение таблицы 

                                                     (тыс. рублей)

-------------------------------------------------------------------------

      Выдано ссуд с начала года:      |

--------------------------------------/

на органи-    на строи-    на расши-    Итого вы-    Погашено   Задолжен-

зацию вы-     тельство     рение мате-  дано ссуд    ссуд с     ность на

пуска но-     объектов     риально-     с начала     начала     конец от-

вой продук-   непроиз-     технической  года         года,      четного

ции по пол-   водствен-    базы подсоб               включая    периода

ному циклу    ного наз-    ных сельс-                кредиты,   (включая

от научно-    начения      ких хо-                   погашен-   просро-

исследова-    (шифр 05)    зяйств                    ные через  ченную)

тельских                   (шифр 06)                 счет про-

разработок                                           сроченных

и создания                                           ссуд

опытных об-

разцов до

ее серийно-

го произ-

водства

(шифр 04)

-------------------------------------------------------------------------

   4             5             6            7            8          9

-------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------

 N балан- Наименование показателей   Выдано  Погашено ссуд  Задолженность

 совых                               ссуд с  с начала года,  по ссудам на

 счетов                              начала  включая креди-  конец отчет-

                                     года    ты, погашенные  ного периода

                                             через счет      (включая

                                             просроченных   просроченную)

                                             ссуд

-------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------

         Раздел VIII. Кредитование

         кооперативов, населения и

         коммунальных предприятий

 777     Кооперативы (символ 01)

 779     Жилищно-строительные коо-

         перативы (символ 01)

 778     Переселенцы, сельское на-

         селение и члены садоводчес-

         ких товариществ (кооперати-

         вов):

          переселенцам на хозяйст-

          венное устройство ......

          сельскому населению на

          строительство и капиталь-

          ный ремонт жилых домов,

          присоединение их к инже-

          нерным коммуникациям,

          строительство надворных

          построек и на другие нужды

          (символ 02) ..............

          членам садоводческих това-

          риществ (кооперативов)

          (символ 03) ..............

          колхозникам, рабочим и слу-

          жащим на покупку скота

          (символ 04) ..............

-------------------------------------------------------------------------

Итого по бал. счету N 778 ..........

 773     Коммунальным предприятиям

         на капитальный ремонт ос-

         новных фондов (символ 07)..

         Раздел IX. Движение средств

         хозяйств на их счетах в

         банке по капитальным вложе-

         ниям

 742     Средства сельскохозяйствен-

         ных колхозов на капитальные

         вложения (символ 01) ......

         Средства рыболовецких кол-

         хозов на капитальные  вло-

         жения (символ 02) .........

 743     Средства межхозяйственных

         предприятий (символ 01) ...

         Средства межхозяйственных

         предприятий в рыбном хо-

         зяйстве на капитальные вло-

         жения (символ 02) .........

         Средства государственно-

         кооперативных (коопераитвно-

         государственных) строитель-

         ных организаций (символ 03)

 745     Средства жилищно-строитель-

         ных кооперативов, организо-

         ванных при предприятиях,

         объединениях и организациях

         на капитальные вложения

         (символ 01) ...............

Сведения по графам 7 и 8 разделов I-VII и по графам 3 и 4 раздела VIII представляются ежемесячно.

На квартальные даты отчет представляется по полному кругу показателей

     Пояснения к отчету--------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------

2.В разделах I-VIII отчета включаются суммы реальных оборотов по выдаче и погашению долгосрочных ссуд, включая кредиты, погашенные через счет просроченных ссуд и суммы задолженности на конец отчетного периода, включая просроченную задолженность. Итоги по балансовым счетам N 770-779 должны равняться сумме задолженности, показанной в балансе банка по соответствующим счетам и счету просроченных ссуд (бал. счета N 780-783).

В разделах I и II данные показываются в разрезе министерств и ведомств (по балансовым счетам второго порядка).

3. В отчет не включаются:

- перечисление сумм с одного лицевого счета на другой и между банками;

- перечисление задолженности хозяйств в связи с их слиянием, разукрупнением и реорганизацией;

- перечисление на счет просроченных ссуд;

- обороты по отсрочке (списанию платежей по ссудам, относящимся к данному году);

- суммы поступлений неиспользованных средств по аккредитивам, выставленным в текущем году;

- долгосрочные ссуды, выданные в текущем году и погашенные хозяйствами досрочно в этом же году (ссуды выданные до доведения плана долгосрочного кредитования хозяйствам, которым при доведении плана они не были выделены, а также по другим причинам);

- ссуды, использованные не по целевому назначению или с нарушением правил кредитования, взысканные досрочно в году выдачи;

- ссуды, выдаваемые индивидуальным заемщикам за счет собственных средств предприятий и организаций, и платежи, поступающие в погашение этих ссуд;

- ссуды, выдаваемые переселенцам и другим заемщикам, частичное погашение которые произведено за счет госбюджета;

- ссуды, выданные в текущем году на строительство жилых домов и приобретение скота для переселенцев, досрочно взысканные с хозяйств в этом же году в связи с отказом переселенцев от приемки в личную собственность указанного имущества;

- суммы взысканных завышений по контрольным обмерам по объектам, осуществляемым хозспособом, и удержаний с подрядчиков стоимости некачественно выполненных работ, оплаченных в текущем году. По работам, оплаченным до текущего года, эти суммы направляются на погашение полученных кредитов и включаются в отчет;

- исправительные обороты.

4. В IX разделе отчета показываются реальные поступления и выдача средств на капитальные вложения.

В отчет не включаются:

- суммы взысканных завышений по объектам строительства, финансируемым в текущем году за счет собственных средств хозяйств;

- суммы перечислений по лицевым счетам в связи со слиянием или разукрупнением хозяйств, преобразованием колхозов и совхозов, реорганизацией межхозяйственных предприятий;

- платежи в погашение долгосрочных и краткосрочных ссуд на капитальные вложения;

- расходы на восстановление допущенных отвлечений оборотных средств в капитальные вложения;

- средства хозяйств-участников, поступающие на счета межхозяйственных предприятий на капитальные вложения;

- возврат излишне внесенных колхозами, межхозяйственными предприятиями и ЖСК сумм на капитальные вложения;

- исправительные обороты.

5. Отчет составляется на основании лицевых счетов, балансовых ссудных счетов заемщиков, карточек учета выдачи и погашения ссуд, лицевых счетов по учету просроченной задолженности по ссудам, карточек по учету движения средств колхозов на капитальные вложения, лицевых счетов по учету собственных средств межхозяйственных предприятий (организаций) и ЖСК на капитальные вложения.

6. Проверенная и завизированная бухгалтерским работником сводная подготовительная таблица передается кредитному работнику, ведающему вопросами долгосрочного кредитования предприятий, объединений и организаций, ЖСК, граждан и других заемщиков.

Кредитные работники производят проверку правильности распределения выданных ссуд по их целевому назначению, соответствия сумм выдач и погашения ссуд показателям плана долгосрочного кредитования. Одновременно все показатели сводной подготовительной таблицы проверяются в их динамике путем сравнения с показателями на предыдущую отчетную дату. В случае необходимости кредитные работники выясняют возникшие вопросы с бухгалтерским работником.

Проверенная сводная подготовительная таблица визируется кредитными работниками и передается оператору для заполнения на ее основании бланка сводного отчета.