Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 31 августа 2012 г. N 19АП-3964/12

г. Воронеж

31 августа 2012 г.

Дело N А08-67/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 24 августа 2012 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 31 августа 2012 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи	Владимировой Г.В.,
судей	Маховой Е.В.,
	Поротикова А.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Сергеевой Л.А.,

при участии:

от ООО "Фаворит": Гаврилов М.А., представитель по доверенности б/н от 31.01.2012;

от Шелякина В.М.: Гаврилов М.А., представитель по доверенности б/н от 14.06.2011;

от Немшиловой Е.А.: Гаврилов М.А., представитель по доверенности б/н от 14.06.2011;

от Куксова С.П.: представитель не явился, извещён надлежащим образом;

от Малышева Н.В.: представитель не явился, извещён надлежащим образом;

от Куксовой Е.В.: представитель не явился, извещён надлежащим образом;

от Куксова А.С.: представитель не явился, извещён надлежащим образом;

от Клетинской Л.Г.: представитель не явился, извещён надлежащим образом;

от Шеховцова В.В.: представитель не явился, извещён надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Куксова Сергея Петровича на решение Арбитражного суда Белгородской области от 08.06.2012 по делу N А08-67/2012 (судья Каверина М.П.) по иску общества с ограниченной ответственностью "Фаворит" (ОГРН 1073123016691) к Куксову Сергею Петровичу, Малышеву Николаю Викторовичу, при участии третьих лиц: Клетинской Л.Г., Шеховцова В.В., Шелякина В.М., Немшиловой Е.А., Куксовой Е.В., Куксова А.С., об обязании ответчиков предоставить копии документов,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит" (далее - ООО "Фаворит", истец) обратилось в Арбитражный суд Белгородской области с исковым заявлением к Куксову Сергею Петровичу (далее - Куксов С.П., ответчик) и Малышеву Николаю Викторовичу (далее - Малышев Н.В., ответчик) об обязании солидарно передать ООО "Фаворит" (ОГРН 1073123016691) печать и указанные в иске учредительные и финансово-хозяйственные документы общества.

Определением суда от 01.02.2012 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, были привлечены: Клетинская Любовь Григорьевна Шеховцов Виктор Васильевич, Шелякин Владимир Михайлович, Немшилова Елена Александровна (далее - третьи лица).

Определением суда от 28.03.2012 в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Куксова Елена Владимировна и Куксов Антон Сергеевич (далее - третьи лица).

Решением Арбитражного суда Белгородской области от 08.06.2012 исковые требования ООО "Фаворит" были удовлетворены частично.

В частности, суд обязал Куксова С.П. в течение 3 дней с момента вступления в законную силу решения суда передать ООО "Фаворит" печать и следующие документы общества:

- свидетельство о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью "Фаворит" в качестве юридического лица;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ;

- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ от 29.05.2009 серия 31 N 001923112;

- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ от 09.05.2009 серия 31 N 001923113;

- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ от 25.08.2010 серия 31 N 002074967;

- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ от 25.08.2010 серия 31 N 002074968;

- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ от 06.06.2011 серия 31 N 002177114;

- протоколы общих собраний участников ООО "Фаворит":

- протокол N 1 общего собрания учредителей ООО "Фаворит" от 03.05.2007;

- протокол N 1 общего собрания учредителей ООО "Фаворит" от 05.11.2008;

- протокол N 3 общего собрания учредителей ООО "Фаворит" от 16.03.2009;

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 24.06.2010;

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 30.11.2010;

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 11.01.2011;

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 28.01.2011;

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 08.02.2011;

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 28.02.2011;

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 03.05.2011 о предоставлении займа ООО "Нечаевский кирпичный завод";

- протокол внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 03.05.2011 о предоставлении займа ООО "Билль" и другие;

- документы, касающиеся учета денежных средств по счету N 51 (расчетный счет) - выписки банка, платежные поручения, мемориальные ордера, инкассовые поручения за период с 27.10.2011 по 28.11.2011;

- документы, касающиеся учета по счету N 70 (расчеты с персоналом по оплате труда): расчетные ведомости, расходные кассовые ордера, платежные поручения, мемориальные ордера, расчетные листы за период с 27.10.2011 по 28.11.2011;

- документы, касающиеся учета по счету N 71 (расчеты с подотчетными лицами): расходные и приходные кассовые ордера, авансовые отчеты за период с 30.05.2007 по 28.11.2011;

- приказы по ООО "Фаворит" за период с 30.05.2007 по 31.12.2008 и за период с 01.01.2010 по 28.11.2011;

- входящая корреспонденция за период с 30.05.2007 по 31.12.2009;

- сведения о показаниях счетчиков воды, электроэнергии, газа за период с 27.10.2011 по 28.11.2011.

Кроме того, суд обязал Малышева Н.В. в течение 3 дней с момента вступления в законную силу решения суда передать ООО "Фаворит":

- учредительные документы общества и правоустанавливающие документы на объекты недвижимости общества с ограниченной ответственностью "Фаворит";

- правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (договоры купли-продажи, передаточные акты), свидетельства на право собственности на объекты недвижимости, техническую документацию на объекты недвижимости (технические, кадастровые паспорта, межевые планы, проектно-сметная документация);

- документы, касающиеся учета денежных средств по счету N 51 (расчетный счет): выписки банка, платежные поручения, мемориальные ордера, инкассовые поручения; договоры банковского счета с ОАО "Белгородпромстройбанк", ЗАО КБ "Руснарбанк", ОАО "Северинвестбанк" за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- документы, касающиеся движения денежных средств по счету N 50 (касса) - кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, авансовые отчеты и пр. за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- документы, касающиеся учета по счетам N 60 (расчеты с поставщиками и подрядчиками), 62 (расчеты с покупателями и заказчиками): договоры купли-продажи, поставки, акты о выполненных работах и услугах, акты о принятых работах и услугах, счета-фактуры, товарные накладные, выставленные счета за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- документы, касающиеся учета по счету N 70 (расчеты с персоналом по оплате труда): расчетные ведомости, расходные кассовые ордера, платежные поручения, мемориальные ордера, расчетные листы за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- документы, касающиеся учета по счету N 71 (расчеты с подотчетными лицами): расходные и приходные кассовые ордера, авансовые отчеты за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- документы бухгалтерской налоговой и иной установленной законодательством РФ отчетности: налоговые декларации, расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование (накопительная и страховая части), расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование, расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное медицинское страхование в федеральный и территориальный фонды обязательного медицинского страхования, главная книга, бухгалтерские регистры, на основании которых составлена бухгалтерская отчетность за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- договоры аренды, в том числе - договор с ОАО АКБ "МОСОБЛБАНК" ООО "Белгород" N 68/08 от 08.12.2008, с дополнительным соглашением N 1 от 01.11.2009; договор с ОАО "Белгородпромстройбанк" N 118/08 от 08.12.2008, с дополнительным соглашениями N 1 от 01.11.2009 и N 2 от 01.08.2010; договор с ЧОУ "Европейская школа корреспондентского обучения", зарегистрированный 03.12.2008, N регистрации 31-31-01/179/2008-797;

- приказы по ООО "Фаворит" за 2009 год;

- входящая корреспонденция за период 2010 - 2011 годы, исходящая корреспонденция с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- сведения о показаниях счетчиков воды, электроэнергии, газа за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- доверенности на представительство ООО "Фаворит" за период с 30.05.2007 по 27.10.2011;

- документы, касающиеся кадровой работы ООО "Фаворит" за период с 30.05.2007 по 27.10.2011.

В удовлетворении остальной части иска отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом в части обязания ответчика Куксова С.П. представить документы общества, Куксов С.П. обратился в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил решение суда первой инстанции в указанной части отменить, в удовлетворении исковых требований отказать.

В судебном заседании представитель истца ООО "Фаворит" и третьих лиц Шелякина В.М., Немшиловой Е.А. по доверенностям Гаврилов М.А. с доводами апелляционной жалобы не согласился по основаниям, изложенным в письменном отзыве, просил оставить решение суда первой инстанции без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Заявитель и остальные участники процесса в судебное заседание не явились, о месте и времени судебного разбирательства извещены в установленном законом порядке, о причине неявки не сообщили.

Учитывая, что в материалах дела имеются доказательства надлежащего извещения всех лиц, участвующих в деле, на основании ст.ст. 123,156, 266 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие их представителей.

Выслушав представителя ООО "Фаворит" и третьих лиц Шелякина В.М., Немшиловой Е.А., обсудив доводы апелляционной жалобы, исследовав материалы дела, оценив все представленные доказательства в их совокупности, судебная коллегия приходит к следующему.

Как установлено судом первой инстанции и подтверждено материалами дела, ООО "Фаворит" зарегистрировано 30.05.2007, о чем ИФНС России по г. Белгороду внесена запись в единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 10732123016691.

Участниками общества являются Немшилова Е.А., Шелякин В.М., Клетинская Л.Г., Шеховцов В.В., каждому из которых принадлежит доля в уставном капитале ООО "Фаворит" в размере 25% (л.д. 74 т.1).

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Решением общего собрания учредителей ООО "Фаворит" от 03.05.2007 генеральным директором общества был избран Шелякин В.М., что подтверждается протоколом N 1 общего собрания учредителей ООО "Фаворит" от 03.05.2007 (л.д. 75-77 т. 1).

Решением внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 30.05.2011 полномочия генерального директора Шелякина В.М. были досрочно прекращены и генеральным директором ООО "Фаворит" был избран Куксов С.П.

Решением Арбитражного суда Белгородской области от 25.08.2011 по делу А08-4756/2011 решение внеочередного общего собрания участников ООО "Фаворит" от 30.05.2011 по иску Немшиловой Е.А. признано недействительным.

Согласно акту приема-передачи документов от 27.10.2011 ООО "Фаворит" в лице директора Куксова С.П. передало Малышеву Н.В. документы общества (л.д. 105-106 т.).

Постановлением Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.11.2011 решение суда от 25.08.2011 по делу А08-4756/2011 оставлено без изменения.

03.11.2011 и 02.12.2011 генеральный директор ООО "Фаворит" Шелякин В.М. обращался к Куксову С.П. с требованиями передать обществу находящиеся у Куксова С.П. учредительные документы, печать, бухгалтерскую документацию и иную документацию ООО "Фаворит", связанную с финансово-хозяйственной деятельностью общества (л.д. 24-27 т. 1).

03.04.2012 ООО "Фаворит" направило Малышеву Н.В. по двум известным адресам телеграммы, информирующие последнего об отзыве в порядке ст. 188 ГК РФ доверенности от 03.08.2011, а также потребовало предоставить всю документацию общества, переданную ему Куксовым С.П. 27.10.2011.

Ссылаясь на неисполнение ответчиками указанных требований о предоставлении истребуемых документов, что существенно затрудняет и делает невозможной осуществление деятельности общества, а также нарушает права и законные интересы участников общества, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.

Принимая решение по данному делу, суд первой инстанции пришел к выводу о правомерности заявленных исковых требований и наличии в связи с этим оснований для их удовлетворения.

При этом судебная коллегия исходит из следующего.

Согласно ч. 1 ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Из статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) следует, что общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протоколы собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 12.7 устава ООО "Фаворит" документы общества хранятся по месту нахождения исполнительного органа общества. Местом нахождения исполнительного органа считается место государственной регистрации общества, то есть г. Белгород, ул. К. Заслонова, д. 181 (л.д. 22-42 т. 2).

Согласно пункту 12.8. устава общества, перечисленные в пункте 12.7 устава документы должны быть доступны для ознакомления участникам общества, а также другим заинтересованным лицам в любой рабочий день. Ознакомление с документами, относящимися к коммерческой тайне, регулируется положением, утвержденным общим собранием участников.

В силу статьи 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Согласно ст. 23 ч. 1 п. 8 Налогового кодекса Российской Федерации в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Пунктами 12.5 и 12.6 устава ООО "Фаворит" предусмотрено, что общество осуществляет учет результатов работ, ведет оперативный, бухгалтерский и статистический учет по нормам, действующим в Российской Федерации. Организацию документооборота в обществе осуществляет генеральный директор.

В силу ст. 67 ГК РФ участники хозяйственного товарищества или общества вправе участвовать в управлении делами товарищества или общества, а также получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Аналогичная норма закреплена в ст. 8 п. 1 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Согласно пункту 12.8. устава общества, документы, должны быть доступны для ознакомления участникам общества, а также другим заинтересованным лицам в любой рабочий день. Ознакомление с документами, относящимися к коммерческой тайне, регулируется положением, утвержденным общим собранием участников.

По смыслу правовых норм, закрепленных в ст. 91 ГК РФ, ст. 32 п. 4, ст. 40 и ст. 50 п. 2 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, ст. 17 п. 3 Закона о бухгалтерском учете, ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Таким образом, Законом и уставом ООО "Фаворит" определен состав документов, которое общество обязано хранить, порядок и сроки их хранения, а также определено лицо - генеральный директор общества, которое ответственно за организацию хранения документов ООО "Фаворит".

Куксовым С.П. не оспаривается факт исполнения им обязанностей генерального директора ООО "Фаворит" на основании признанного недействительным решения общего собрания участников от 30.05.2011.

Таким образом, в обязанности Куксова С.П. как генерального директора общества входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу.

В случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Вместе с тем, согласно представленному Куксовым С.П. акту приема-передачи документов от 27.10.2011 и доверенности от 03.08.2011 от ООО "Фаворит" в лице Куксова С.П. на имя Малышева Н.В., ООО "Фаворит" в лице директора Куксова С.П., действующего на основании устава общества, передало, а Малышев Н.В. принял документы ООО "Фаворит" (л.д. 105-106 т.).

Поскольку перечень документов ООО "Фаворит", обозначенный в акте приема-передачи от 27.10.2011, не достаточно конкретизирован, то вывод суда первой инстанции о возложении обязанности по передаче обществу печати и финансово-хозяйственных документов общества на Куксова С.П. как на лицо, ранее исполнявшее обязанности единоличного исполнительного органа ООО "Фаворит", и в силу указанных выше норм права обязанное передать документы новому единоличному исполнительному органу общества и на Малышева Н.В. как на лицо, сообщающее арбитражному суду сведения, что у него находится неопределенный перечень документов общества, является правомерным.

В нарушение положений ст. 65 АПК РФ Куксовым С.П. не представлено достаточных доказательств, свидетельствующих о передаче истребуемых истцом документов в обеспечение возможности осуществления обществом своей деятельности в полном объеме.

Согласно статье 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Оценив в порядке ст. 71 АПК РФ все представленные в материалы дела доказательства во взаимной связи и совокупности, в том числе письменные пояснения Малышева Н.В. и пояснения Куксова С.П., данные в судебных заседаниях, акт приема-передачи документов от 27.10.2011, все уточненные требования и пояснения представителя истца в судебном заседании, судом первой инстанции было учтено, что передача обществу печати и документации является необходимым условием для деятельности общества в соответствии с законодательством, уставом и целями его создания, в связи с чем, пришел к выводу об обоснованности требований истца и необходимости их частичного удовлетворения.

В части исковых требований ООО "Фаворит" об обязании передать специальные компьютерные программы по ведению бухгалтерского учета, налоговой и иной установленной законодательством РФ отчетности, расчетных счетов и ключи к ним и прочие документы общества, судом первой инстанции правомерно было отказано ввиду отсутствия доказательств ведения компьютерного учета в обществе и неопределенности требования о прочих документах.

Требования истца о возложении на ответчиков обязанности по передаче документов в солидарном порядке также были правильно отклонены арбитражным судом области как основанные на ошибочном толковании норм материального права.

Обжалуя решение суда первой инстанции, каких-либо доводов, которые не были бы проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли бы на оценку законности и обоснованности обжалуемого определения, либо опровергали выводы арбитражного суда области, заявитель не привел.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе Куксова С.П., аналогичны обоснованно отклоненным доводам, приводимым им в ходе разбирательства дела в суде первой инстанции, фактически сводятся к их повторению и направлены на переоценку доказательств и выводов суда при отсутствии к тому правовых оснований, в связи с чем, признаются апелляционной коллегией несостоятельными и не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта, т.к. не свидетельствуют о неправильном применении арбитражным судом области норм материального или процессуального права.

Иные доводы заявителя отклоняются судом апелляционной инстанции как направленные на переоценку доказательств, исследованных судом первой инстанции. Однако оснований для переоценки выводов арбитражного суда области судебная коллегия не усматривает.

Доводы заявителя выводы суда первой инстанции не опровергают, а лишь выражают несогласие с ними, что не может являться основанием для её удовлетворения.

Новых доказательств по делу, которые не были бы предметом рассмотрения арбитражного суда области, заявителем не приведено.

Нарушений норм процессуального права, которые в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ являются безусловными основаниями к отмене судебных актов, судом апелляционной инстанции не установлено.

Таким образом, судебная коллегия полагает, что при изложенных обстоятельствах решение Арбитражного суда Белгородской области от 08.06.2012 по делу N А08-67/2012 следует оставить без изменения, а апелляционную жалобу Куксова С.П. без удовлетворения.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований.

Учитывая результаты рассмотрения апелляционной жалобы, в соответствии со статьей 110 АПК РФ государственная пошлина в сумме 2000 руб. относится на заявителя жалобы и возврату не подлежит.

Руководствуясь статьями 110, 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Белгородской области от 08.06.2012 по делу N А08-67/2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу Куксова Сергея Петровича без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Федеральный арбитражный суд Центрального округа в двухмесячный срок через арбитражный суд первой инстанции согласно части 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Г.В. Владимирова

Судьи

Е.В. Маховая А.И. Поротиков