Приказ МНС РФ от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@ "О введении в промышленную эксплуатацию программно-технического комплекса "Банковские счета"

С изменениями и дополнениями от:

3 сентября 2004 г.

В целях реализации приказа МНС России от 04.03.2004 N БГ-3-24/180 "О направлении информации по открытию (закрытию) банковских счетов и изменению номеров банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде", согласованного с Банком России (Зарегистрирован в Минюсте Российской Федерации 13 апреля 2004 г. N 5739) и совершенствования налогового администрирования кредитных организаций, приказываю:

1. Утвердить:

1.1. Порядок электронного обмена между налоговыми органами информацией об открытии, закрытии (изменении номеров) банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, представляемой банками в налоговые органы (приложение N 1).

1.2. Порядок электронного обмена между налоговыми органами информацией о банках, имеющих картотеку неоплаченных расчетных документов клиентов на перечисление обязательных платежей в бюджет, допускающих несвоевременное перечисление платежей клиентов в бюджет, находящихся в процессе реструктуризации или конкурсного производства, к которым Банком России применена мера воздействия в виде ограничения на осуществление операций по перечислению платежей в бюджет, информацией о выставленных инкассовых поручениях (распоряжениях), о приостановлении операций по счетам (приложение N 2).

1.3. Требования к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией (приложение N 3).

2. Для ввода в промышленную эксплуатацию ПТК "Банковские счета" ФГУП "ГНИВЦ" МНС России (В.С.Бондаренко), Департаменту информационных технологий (А.Б. Иконников), поместить программное обеспечение ПТК "Банковские счета" с соответствующей эксплуатационной документацией в Фонд алгоритмов и программ не позднее 30.06.2004 г.

3. Управлениям МНС России по субъектам Российской Федерации, Межрегиональным инспекциям МНС России по крупнейшим налогоплательщикам:

3.1. В срок до 16.07.2004 г. установить ПТК "Банковские счета" в Управлении МНС России по субъекту Российской Федерации и во всех подведомственных инспекциях, Межрегиональной инспекции МНС России по крупнейшим налогоплательщикам.

3.2. В срок до 16.07.2004 г. определить специализированного оператора связи и заключить с ним договор.

3.3. Обеспечить с 20.07.2004 г. электронный обмен сведениями о счетах с банками (их филиалами) и налоговыми органами в соответствии с приказом МНС России от 04.03.2004 N БГ-3-24/180 "О направлении информации по открытию (закрытию) банковских счетов и изменению номеров банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде" и настоящим приказом.

3.4. Информировать банки (их филиалы), находящиеся на территории подчиненных налоговых органов, и специализированных операторов связи о готовности налоговых органов к приему от банков (их филиалов) сведений о счетах в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

3.5. В срок до 01.10.2004 г. подключить все банки (их филиалы), состоящие на налоговом учете по месту нахождения, в подчиненных налоговых органах, к системе представления сведений о счетах в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

3.6. Ежеквартально, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять отчет о ходе промышленной эксплуатации ПТК "Банковские счета" в Управление кредитных организаций и предложения по доработке программных средств ПТК "Банковские счета" в ФГУП "ГНИВЦ" МНС России.

3.7. Довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов.

4. Руководителям Управлений МНС России по субъектам Российской Федерации, Межрегиональных инспекций МНС России по крупнейшим налогоплательщикам взять под личный контроль исполнение пункта 3 настоящего приказа.

5. ФГУП "ГНИВЦ" МНС России (В.С. Бондаренко) по согласованию с Управлением кредитных организаций (Д.В. Вольвач) обеспечить своевременную доработку программных средств ПТК "Банковские счета" в соответствии с предложениями Управлений МНС России по субъектам Российской Федерации и Межрегиональных инспекций МНС России по крупнейшим налогоплательщикам.

6. Управлению по модернизации налоговых органов (Т.Н. Бударина) совместно с Управлением кредитных организаций (Д.В. Вольвач) и Департаментом государственной регистрации и учета юридических и физических лиц (С.С. Дуканов) в месячный срок подготовить необходимые изменения в типовые структуры Управлений МНС России по субъектам Российской Федерации, Межрегиональных инспекций МНС России по крупнейшим налогоплательщиками и территориальных инспекций в части функций отделов.

7. Считать утратившим силу Требования к структуре и форматам файлов передачи данных при обмене информацией между налоговыми органами по сведениям о банковских счетах для формирования информационного ресурса "Банковские счета" в ЦА МНС России (Приложение N 3 к приказу МНС России от 27.02.2004 N БГ-3-15/160 "О создании информационного ресурса "Банковские счета").

8. Установить, что в целях ведения информационного ресурса "Банковские счета" по приказу МНС России от 27.02.2004 N БГ-3-15/160 применяются требования к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией, утвержденные настоящим приказом (Приложение N 3).

9. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам С.Н. Шульгина.

Исполняющий обязанности Министра Российской Федерации по налогам и сборам

А.Э. Сердюков

Приложение 1

к приказу МНС РФ

от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@

Порядок
электронного обмена между налоговыми органами информацией об открытии, закрытии (изменении номеров) банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, представляемой банками в налоговые органы

Раздел 1. Общие положения

1.1. Настоящий порядок принят в целях реализации приказа МНС России от 04.03.2004 N БГ-3-24/180@ "О направлении информации по открытию (закрытию) банковского счета и изменению номера банковского счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи".

1.2. Порядок устанавливает процедуру электронного обмена между налоговыми органами информацией об открытии, закрытии (изменении номеров) банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, представляемой банками в налоговые органы (далее - информация).

1.3. В состав информации входят: сообщение банка налоговому органу об открытии (закрытии) банковского счета (далее - сообщение), извещение об изменении номеров банковских счетов клиентов банка (далее - извещение), информационное письмо налогового органа о получении сообщения банка об открытии (закрытии) банковского счета (далее - информационное письмо), протокол ошибок при обработке сообщения или извещения (далее - протокол ошибок).

1.4. Участниками информационного обмена являются:

- кредитная организация (ее филиал), учреждение Банка России (головной расчетно-кассовый центр, расчетно-кассовый центр, операционное управление, отделение, полевое учреждение), обслуживающий счета всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и осуществляющий операции по обслуживанию клиентов, перечень которых установлен статьей 48 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - банк);

- налоговый орган по месту учета налогоплательщика, в том числе Межрегиональная инспекция МНС России по крупнейшим налогоплательщикам (далее - НОНП);

- налоговый орган, в котором состоит на налоговом учете по месту своего нахождения банк (филиал банка) (далее - НОБ);

- Управление Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по субъекту Российской Федерации (далее - УМНС);

- специализированный оператор связи - организация, предоставляющая услуги по обмену открытой и конфиденциальной информацией в электронном виде по каналам связи между налоговыми органами и банками в рамках системы представления информации об открытии, закрытии (изменении номеров) банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее - Оператор).

1.5. Формирование сообщения, извещения, информационного письма и протокола ошибок выполняется в соответствии с требованиями к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией (Приложение 3 к настоящему приказу). УМНС обязано своевременно доводить до сведения банков и Операторов (в электронном виде и (или) на бумажном носителе) требования к форматам передачи данных по банковским счетам налогоплательщиков, а также изменения к ним.

1.6. Обработка файлов передачи данных (далее - файлов) осуществляется программным обеспечением ПТК "Банковские счета", реализация которого определена на разных уровнях соответствующим программным комплексом. Обмен информацией между налоговыми органами осуществляется с использованием средств электронной цифровой подписи (далее - ЭЦП) и шифровальных средств по системе Dionis.

1.7. Программно-аппаратные средства банков, используемые при ведении электронного документооборота с налоговыми органами, должны быть совместимы с программно-аппаратными средствами налогового органа и поддерживать электронный документооборот в соответствии с настоящим Порядком и разделом 2 Методических рекомендаций об организации и функционировании системы представления налоговых деклараций и бухгалтерской отчетности в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (далее - Методические рекомендации), утвержденных приказом МНС России от 10.12.2002 N БГ-3-32/705 "Об организации и функционировании системы представления налоговых деклараций и бухгалтерской отчетности в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи" (далее - Приказ МНС России от 10.12.2002 N БГ-3-32/705@), а также быть подключенными к телекоммуникационным каналам связи.

1.8. Электронный документооборот между банками и налоговыми органами осуществляется при обязательном использовании сертифицированных в установленном порядке средств ЭЦП и шифровальных средств, совместимых со средствами налоговых органов.

1.9. Использование средств ЭЦП и шифровальных средств при электронном документообороте между банками и налоговыми органами осуществляется в соответствии с требованиями раздела 5 Методических рекомендаций, утвержденных приказом МНС России от 10.12.2002 N БГ-3-32/705@.

1.10. В целях получения от банков информации в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи УМНС самостоятельно определяет для своего региона Оператора (одного или несколько). Выбор Оператора осуществляется в соответствии с требованиями, установленными разделом 4 Методических рекомендаций, утвержденных приказом МНС России от 10.12.2002 N БГ-3-32/705@.

1.11. УМНС заключает с оператором договор о совместных действиях по организации и функционированию регионального сегмента системы представления информации об открытии, закрытии (изменении номеров) банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (или дополняет договор, заключенный ранее в соответствии с приказом МНС России от 10.12.2002 N БГ-3-32/705@). Примерная форма договора установлена Приложением 1 к Методическим рекомендациям, утвержденным приказом МНС России от 10.12.2002 N БГ-3-32/705@.

1.12. При подключении телекоммуникационных средств налоговых органов к сетям общего пользования и определении типовых границ зон ответственности специализированного оператора связи и УМНС за мониторинг телекоммуникационных средств следует руководствоваться Приложением 2 к Методическим рекомендациям, утвержденным приказом МНС России от 10.12.2002 N БГ-3-32/705@.

1.13. В случае отсутствия технической возможности передачи информации в электронном виде между налоговыми органами по каналам связи, информация передается на магнитном носителе, при этом для регистрации факта приема сообщения (извещения) используется журнал регистрации.

1.14. Сформированное сообщение (извещение) адресуется банком в НОНП в пятидневный срок, со дня открытия, закрытия (изменения номера) счета. В целях проведения предварительной обработки сообщение (извещение) поступает в НОБ.

1.15. НОБ выполняет функции по приему и обработке сведений по счетам от банков. По усмотрению Управления МНС России по субъекту Российской Федерации функции НОБ, в целях настоящего Порядка, может выполнять УМНС или Межрайонная инспекция по централизованной обработке данных, находящаяся на территории данного субъекта Российской Федерации.

1.16. При получении сообщения (извещения) от банка НОБ выполняет действия в соответствии с Разделом 2 настоящего Порядка и отправляет файл в вышестоящее УМНС, которое выполняет действия в соответствии с Разделом 3 настоящего Порядка и направляет файл либо в подчиненный НОНП, либо в УМНС на территории которого налогоплательщик состоит на учете.

1.17. При наличии технической возможности при передаче информации в рамках одного региона УМНС может утвердить схему передачи сообщения (извещения) напрямую от НОБ в НОНП минуя УМНС.

1.18. НОНП выполняет действия в соответствии с Разделом 4 настоящего Порядка.

1.19. При получении от НОНП информационного письма (протокола ошибок), УМНС выполняет действия в соответствии с Разделом 3 настоящего Порядка и направляет файл либо в подчиненный НОБ, либо в УМНС от которого поступило сообщение (извещение).

1.20. Обязанность по контролю за прохождением сообщения, извещения, информационного письма, протокола ошибок возлагается на соответствующее УМНС или Межрегиональную инспекцию МНС России по крупнейшим налогоплательщикам.

1.21. Ответственность за утрату сообщения, извещения, информационного письма, протокола ошибок лежит соответственно на налоговом органе, в зоне ответственности которого произошла утрата информации.

Раздел 2. Действия налогового органа по месту учета банка в рамках настоящего порядка.

2.1. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сообщение (извещение), НОБ выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятого файла;

- выполняет сверку подлинности и снятие ЭЦП банка, осуществляет форматно-логический контроль принятого файла (ФЛК);

- при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол ошибок, регистрирует и подписывает файл ЭЦП, отправляет в банк;

- при отсутствии ошибок производит дальнейшую обработку файла и запись информации в базу данных (БД), выполняет формирование файла, содержащего сообщение (извещение), регистрирует и подписывает файл ЭЦП, отправляет УМНС.

2.2. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий информационное письмо (протокол ошибок от НОНП), НОБ выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятого файла;

- формирует файл, содержащий информационное письмо (протокол ошибок от НОНП), регистрирует и подписывает файл ЭЦП, отправляет в банк.

Раздел 3. Действия Управления МНС России по субъекту Российской Федерации в рамках настоящего порядка.

3.1. В тот же рабочий день, когда получены файлы, содержащие сообщение (извещение), УМНС выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятых файлов;

- выполняет обработку принятых файлов и запись информации в БД;

- формирует файлы для последующей отправки, выполняет их регистрацию и сортировку;

- подписывает файлы ЭЦП и отправляет в подчиненный НОНП, либо в УМНС по месту нахождения НОНП.

3.2. В тот же рабочий день, когда получены файлы, содержащие информационное письмо (протокол ошибок), УМНС выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятых файлов;

- выполняет обработку принятых файлов;

- формирует файлы для последующей отправки, выполняет их регистрацию и сортировку;

- подписывает файлы ЭЦП и отправляет их в подчиненный НОБ, либо в УМНС, которому подчинен НОБ.

3.3. Для информационного обмена сведениями о счетах, передаваемых в электронном виде по телекоммуникационным каналам между Управлениями МНС России, устанавливается следующая процедура:

- файлы электронных сообщений направляются по адресу: u1XXkd@rXX.nalog.ru (где ХХ - код региона), с указанием в поле тема: "BankSchet".

- ответственные сотрудники УМНС настраивают в программе Dipost правило сортировки почты: почтовые сообщения, поступающие в адрес - u1ХХkd@rХХ.nalog.ru с темой "BankSchet" извлекать в директорию (папку) \Scan\ ПТК "Регион" (прописывается путь к указанной папке).

- для автоматической отправки в другие регионы сформированных файлов необходима настройка в программе Dipost автоконвертации файлов в письма.

Файлы находящиеся в папках: \pk_region\сведенияосчетах\ХХ00\ ПК "Регион" (прописывается путь к указанным папкам) отправлять в адрес: u1ХХkd@rХХ.nalog.ru, где ХХ - код региона.

Раздел 4. Действия налогового органа по месту учета налогоплательщика в рамках настоящего порядка.

4.1. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сообщение (извещение), НОНП выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятого файла;

- выполняет идентификацию налогоплательщика, сверку его данных с БД ЕГРН;

- если в ходе сверки данных не было обнаружено ошибок, то производит запись информации в БД, выполняет формирование и регистрацию файла, содержащего информационное письмо, отправляет файл в вышестоящий УМНС;

- если в ходе сверки данных были обнаружены ошибки, то формирует протокол ошибок, регистрирует файл, подписывает его ЭЦП, отправляет в вышестоящий УМНС.

4.2. Протокол ошибок формируется в следующих случаях:

- налогоплательщик - клиент банка не состоит на учете в данном налоговом органе;

- сообщение (извещение) поступило повторно;

- сведения, содержащиеся в сообщении банка, противоречат сведениям, содержащимся в сообщении налогоплательщика об открытии (закрытии) счета. В этом случае налоговый орган предпринимает действия по выяснению причины указанных расхождений.

4.3. При необходимости обращения к сообщению (извещению) по распоряжению руководителя налогового органа может быть сделана копия электронного документа на бумажном носителе, на которой следует указать реквизиты документа - оригинала, а также дату и время изготовления копии. Бумажные копии электронных документов заверяются уполномоченным должностным лицом налогового органа.

Приложение 2

к приказу МНС РФ

от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@

Порядок
электронного обмена между налоговыми органами информацией о банках, имеющих картотеку неоплаченных расчетных документов клиентов на перечисление обязательных платежей в бюджет, допускающих несвоевременное перечисление платежей клиентов в бюджет, находящихся в процессе реструктуризации или в конкурсном производстве, к которым Банком России применена мера воздействия в виде ограничения на осуществление операций по перечислению платежей в бюджет, информацией о выставленных инкассовых поручениях (распоряжениях), о приостановлении операций по счетам

Раздел 1. Общие положения

1.1. Порядок устанавливает процедуру электронного обмена информацией между налоговыми органами при:

- направлении Межрегиональной инспекцией МНС России по централизованной обработке данных (далее - МРИ ЦОД МНС России) в налоговые органы по субъектам Российской Федерации сведений о кредитных организациях, имеющих картотеку неоплаченных расчетных документов клиентов на перечисление обязательных платежей в бюджет, допускающих несвоевременное перечисление платежей клиентов в бюджет, находящихся в процессе реструктуризации или в конкурсном производстве, к которым Банком России применена мера воздействия в виде ограничения на осуществление операций по перечислению платежей в бюджет (далее - сведения о банках);

- представлении налоговым органом по месту учета налогоплательщика в налоговый орган по месту учета кредитной организации сведений о выставленных инкассовых поручениях (распоряжениях) на списание и перечисление в соответствующие бюджеты (внебюджетные фонды) необходимых денежных средств со счетов налогоплательщиков или налоговых агентов, сведений о принятых решениях о приостановлении операций налогоплательщиков - организаций, налоговых агентов - организаций, плательщиков сборов - организаций или налогоплательщиков - индивидуальных предпринимателей; сведений о расхождениях данных об открытых счетах, представленных банками и самими налогоплательщиками (далее - сведения по счетам);

1.2. Участниками информационного обмена являются:

- МРИ ЦОД МНС России;

- налоговый орган по месту учета налогоплательщика, в том числе Межрегиональная инспекция МНС России по крупнейшим налогоплательщикам (далее - НОНП);

- налоговый орган, в котором состоит на налоговом учете по месту своего нахождения банк (филиал банка), открывший счет юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, по которому НОНП приостановлены операции по счету и (или) выставлены инкассовые поручения (далее - НОБ);

- Управление Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по субъекту Российской Федерации (далее - УМНС).

1.3. Передача между налоговыми органами сведений о счетах и сведений о банках осуществляется с использованием средств электронной цифровой подписи и шифровальных средств по системе Dionis.

1.4. Обработка файлов передачи данных осуществляется программным обеспечением ПТК "Банковские счета", реализация которого определена на разных уровнях соответствующим программным комплексом.

1.5. Формирование файлов, содержащих сведения о банках и файлов, содержащих сведения по счетам, выполняется в соответствии с утвержденными МНС России требованиями к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией (Приложение 3 к настоящему приказу).

1.6. В случае отсутствия технической возможности передачи информации в электронном виде между налоговыми органами по каналам связи, информация передается на магнитном носителе, при этом для регистрации факта приема сообщения (извещения) используется журнал регистрации.

Раздел 2. Передача сведений о банках.

2.1. МРИ ЦОД МНС России на основе полученных данных от Управления кредитных организаций МНС России в тот же рабочий день формирует файл, содержащий сведения о банках и направляет его во все УМНС. Отправка каждого файла отмечается в журнале регистрации.

2.2. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сведения о банках, УМНС выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятого файла;

- выполняет форматно-логический контроль файла (ФЛК);

- при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол приема файла (далее - протокола), включая коды ошибок, выполняет регистрацию и отправку файла в МРИ ЦОД МНС России;

- при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в МРИ ЦОД МНС России;

- производит дальнейшую обработку файла и запись информации в базу данных (БД), выполняет формирование файла, содержащего сведения о банках, регистрирует и отправляет файл в подчиненные налоговые органы;

- при получении от подчиненных налоговых органов файла, содержащего протокол, регистрирует файл и выполняет дальнейшую обработку;

- при наличии в протоколе кодов ошибок выполняется анализ и корректировка файла, производится последующая отправка в подчиненные налоговые органы.

2.3. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сведения о банках, НОБ (НОНП) выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятого файла;

- выполняет ФЛК;

- при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол, включая коды ошибок, выполняет его регистрацию и отправляет его в УМНС;

- при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в УМНС;

- производит дальнейшую обработку файла и запись информации в БД.

2.4. В тот же рабочий день, когда получен протокол от УМНС в МРИ ЦОД МНС России выполняется регистрация и дальнейшая обработка файла. При наличии кодов ошибок в протоколе выполняется анализ и корректировка файла, производится последующая отправка файла в УМНС.

Раздел 3. Передача сведений по счетам.

3.1. По усмотрению Управления МНС России по субъекту Российской Федерации функции УМНС может выполнять Межрайонная инспекция по централизованной обработке данных (далее - МРИ ЦОД), находящаяся на территории данного субъекта Российской Федерации.

При наличии технической возможности при передаче информации в рамках одного региона УМНС может утвердить схему передачи сведений по счетам напрямую от НОНП в НОБ минуя УМНС.

3.2. В тот же рабочий день, когда НОНП выносит решение о выставлении инкассового поручения (распоряжения) и (или) решение о приостановлении операций по счетам налогоплательщика или выявляет факт расхождения данных об открытии (закрытии) счета, представленных банком и самим налогоплательщиком, НОНП выполняет следующие действия:

- формирует файл, содержащий сведения о счетах;

- производит регистрацию файла и отправку в вышестоящий УМНС.

3.3. В тот же рабочий день, когда получены файлы, содержащие сведения о счетах УМНС выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятых файлов;

- выполняет ФЛК;

- при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол, включая коды ошибок, выполняет его регистрацию и отправляет его в НОНП;

- при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в НОНП;

- производит дальнейшую обработку файлов и запись информации в БД;

- отправляет файлы либо в подчиненные НОБ, либо в УМНС, которому подчинен НОБ.

3.4. Для информационного обмена сведениями по кредитным организациям и банковским счетам, передаваемых в электронном виде по телекоммуникационным каналам между Управлениями МНС России устанавливается следующая процедура:

- файлы электронных сообщений направляются по адресу: u1XXkd@rXX.nalog.ru (где ХХ - код региона), с указанием в поле тема: "BankSved".

- ответственные сотрудники УМНС настраивают в программе Dipost правило сортировки почты: почтовые сообщения, поступающие в адрес - u1ХХkd@rХХ.nalog.ru с темой "BankSved" извлекать в директорию (папку) \Scan\ ПТК "Регион" (прописывается путь к указанной папке).

- для автоматической отправки в другие регионы сформированных файлов необходима настройка в программе Dipost автоконвертации файлов в письма.

Файлы находящиеся в папках: \pk_region\сведенияосчетах\ХХ00\ ПК "Регион" (прописывается путь к указанным папкам) отправлять в адрес: u1ХХkd@rХХ.nalog.ru, где ХХ- код региона.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

3.8. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сведения о счетах., НОБ выполняет следующие действия:

- производит регистрацию принятого файла;

- выполняет ФЛК;

- при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол, включая коды ошибок, выполняет регистрацию и отправку файла его в УМНС;

- при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в вышестоящий УМНС;

- производит дальнейшую обработку файлов и запись информации в БД.

3.9. В тот же рабочий день, когда получен протокол от НОБ, УМНС выполняет регистрацию и дальнейшую обработку файла. После корректировки файла, производится последующая отправка файла в НОБ.

Информация об изменениях:

Приказом МНС РФ от 3 сентября 2004 г. N САЭ-3-24/490@ (в редакции приказа Федеральной налоговой службы от 12 января 2006 г. N ММ-3-24/3@) настоящее приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу с 20 января 2006 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 3

к приказу МНС РФ

от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@

Требования к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией
(версия 4.00)

С изменениями и дополнениями от:

3 сентября 2004 г., 12 января 2006 г.

1. Общие положения

Настоящие форматы передачи данных по банковским счетам налогоплательщиков в электронном виде (далее формат) подготовлены в соответствии с требованиями следующих документов:

- Постановление Правительства РФ от 26 февраля 2004 г. N 110 "О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

- Приказ МНС России от 04.03.2004 N БГ-3-24/179 "Об утверждении форм документов, содержащих информацию об открытии (закрытии) банковского счета, изменении номера банковского счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, и порядка их представления".

- Приказ МНС России от 04.03.2004 N БГ-3-24/180@ "О направлении информации по открытию (закрытию) банковских счетов и изменению номеров банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи" (зарегистрировано в Минюсте РФ от 13.04.2004 N 5739).

- Приказ МНС России от 27.02.2004 N БГ-3-15/160 "О создании информационного ресурса "Банковские счета".

- Приказ МНС России от 27.07.2004 N САЭ-3-24/441 "Об утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

Данные в электронном виде представляются в виде текстовых файлов в кодировке DOS (866 кодовая страница).

Данный формат разработан в соответствии с требованиями к обмену информацией в "Автоматизированной информационной системе МНС России" (АИС "Налог").

2. Формат представления данных обмена между налоговыми органами и банками

2.1. Сообщение банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета

ГАРАНТ:

О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета см. Положение ЦБР от 7 сентября 2007 г. N 311-П

Формируется в банке для налогового органа по месту нахождения (жительства) клиента на основании свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и высылается туда, в соответствии с принятой схемой обмена, через налоговый орган по месту учета банка или УФНС России без изменения наименования и содержания.

2.1.1. Структура наименования файла

     SBCИИИИИИИИИИ__ИИИИИИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt,

где:

     SBC      - префикс  типа   передаваемой   информации     (три буквы

                латинского алфавита);

     ИИ...ИИИ - идентификатор отправителя кредитной организации;

     КККК     - код  налогового  органа  -  получателя  по   месту учета

                юридического лица;

     ГГГГ     - текущий год;

     НН       - текущий месяц;

     ДД       -  число;

     NNNNNN   - порядковый номер отсылаемого файла  за  текущий   день с

                лидирующими нулями (пример - первый файл  - 000001).

Идентификатор отправителя кредитной организации в имени файла представляется 21-разрядным кодом и состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами __, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет:

<идентификатор отправителя кредитной организации>:= ХХХХХХХХХХ__ХХХХХХХХХ

2.1.2. Состав и структура файла

     <файл>::=

          <служебная часть><конец фрагмента>

          <информационная часть><конец фрагмента>

          <конец файла>

     <служебная часть>::=

     <общие сведения служебной части><конец блока>

     <сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком>

                                                 <конец блока>

     <информационная часть>::=

     <сведения о кредитной организации><конец блока>

     <общие сведения о налогоплательщике><конец блока>

     <сведения о счете><конец блока>

<конец блока>::=  ###EOL

<конец фрагмента>::=  @@@EOL

<конец файла>::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.1.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	СООБЩЕНИЕБАНКА
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код> налогового органа по месту учета юридического лица
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.1.2

Сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код НО, взаимодействующего с банком	О	К(4)	КодНОИсх	Указывается код НО, принимающего сообщение банка (НОБ* или УФНС, в зависимости от принятой схемы взаимодействия с налоговыми органами)

_____________________________

* налоговый орган по месту учета банка

Информационная часть

Таблица 2.1.3

Сведения о кредитной организации

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
ОГРН кредитной организации	О	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН> кредитной организации
Наименование кредитной организации	О	Т(1000)	НаимКО	<наименование кредитной организации>
Адрес кредитной организации	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Фамилия должностного лица банка	О	T2(60)	ФДЛБанка	<фамилия>
Телефон банка	П	T(20)	ТелБанка	<номер телефона>

Таблица 2.1.4

Общие сведения о налогоплательщике

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
ИНН / КИО клиента банка	О	I3(10) | I5(12) | I8(5)	ИНННП	<ИНН> | <ИННФЛ> | <КИО>
КПП клиента банка	П	I4(9)	КППНП	<КПП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то /КППНП/не равно"
ОГРН / ОГРНИП клиента банка	П	I6(13) | I7(15)	ОГРН	<ОГРН> | <ОГРНИП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то реквизит имеет формат I6(13), если длина /ИНННП/ =12, то формат I7(15)
Код налогового органа по месту учета клиента	О	К(4)	КодНОНП	<код НО> по месту учета юридического лица
Данные свидетельства о государственной регистрации	П	Т0(2), Т0(9)	СвидГР	<серия>,<номер>
Данные свидетельства о постановке на налоговый учет в налоговом органе	П	Т0(2), Т0(9)	СвидНУ	<серия>,<номер> ДТ: если /КодСостСч/='1', то /СвидНУ/не равно"

Таблица 2.1.5

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер сообщения	О	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр
Дата сообщения	О	D(10)	ДатаСооб	<дата> подписи сообщения банка
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета>
Дата открытия счета	У	D(10)	ДатаОткрСч	<дата> УП::= /КодСостСч/='1'
Дата закрытия счета	У	D(10)	ДатаЗакрСч	<дата> УП::= /КодСостСч/='0'
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<Код> из Справочника "Виды счета"
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<Код> из Справочника "Состояние счета"
Номер договора банковского счета	П	T(20)	НомерДог	<номер> договора банковского счета
Дата заключения договора банковского счета	П	D(10)	ДатаДог	<дата>

2.2. Информационное письмо о получении сообщения банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета

Формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика при получении "Сообщения банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета" и высылается в банк через УФНС России без изменения наименования и содержания.

2.2.1. Структура наименования файла

     IPBИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt

где:

     IPB    - префикс типа передаваемой информации (три буквы латинского

              алфавита);

     ИИИИ   - код налогового органа отправителя;

     КККК   - код налогового органа, взаимодействующего с банком;

     ГГГГ   - текущий год;

     НН     - текущий месяц;

     ДД     - число;

     NNNNNN - порядковый номер  файла  за  текущий  день  с  лидирующими

              нулями.

2.2.2. Состав и структура файла

     <файл>::=

     <служебная часть><конец фрагмента>

      <информационная часть><конец фрагмента>

      <конец файла>

     <служебная часть>::=

          <общие сведения служебной части><конец блока>

          <сведения о налоговом органе, взаимодействующем с

               банком>  <конец блока>

     <информационная часть>::=

          <сведения об отправителе (налоговом органе)>

                                             <конец блока>

          <Сведения информационного письма><конец блока>

     <конец блока>::=  ###EOL

     <конец фрагмента>::=  @@@EOL

     <конец файла>::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.2.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ИНФОРМАЦИОННОЕПИСЬМО
Идентификатор банка - получателя	О	Т(21)	ИдПолБанк	<идентификатор банка>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.2.2

Сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код НО, взаимодействующего с банком	О	К(4)	КодНОИсх	<код НО>, принявшего сообщение банка (НОБ или УФНС, в зависимости от принятой схемы взаимодействия с банками)
Идентификатор исходного файла	О	I9(41)	ИдФайлИсх	Равен значению ИдФайл - из файла SBC

Информационная часть

Таблица 2.2.3

Сведения об отправителе (налоговом органе)

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Код налогового органа по месту нахождения (жительства)	О	К(4)	КодНОНП	<код НО> по месту нахождения организации (жительства индивидуального предпринимателя)
Наименование налогового органа	О	T(1000)	НаимНО	<наименование налогового органа> по месту нахождения организации (жительства индивидуального предпринимателя)
Адрес налогового органа	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрНО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>

Таблица 2.2.4

Сведения информационного письма

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер информационного письма	О	Т(9)	НомИП
Дата информационного письма	О	D(10)	ДатаИП	<дата>
Дата получения сообщения банка	О	D(10)	ДатаПолСооб	<дата>
Наименование кредитной организации	О	Т(1000)	НаимКО	<наименование кредитной организации>
Адрес кредитной организации	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
ОГРН кредитной организации	О	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН> кредитной организации
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
Номер сообщения об открытии (закрытии) счета	О	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр
Дата сообщения	О	D(10)	ДатаСооб	<дата> подписи сообщения банка
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<код> из справочника "Состояние счета"
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<код> из справочника "Виды счета"
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер> счета
ИНН / КИО налогоплательщика	О	I3(10) | I5(12) | I8(5)	ИНННП	<ИНН> | <ИННФЛ> | <КИО>
КПП налогоплательщика	П	I4(9)	КППНП	<КПП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то /КППНП/не равно''
ОГРН / ОГРНИП клиента банка	П	I6(13) | I7(15)	ОГРН	<ОГРН> | <ОГРНИП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то реквизит имеет формат I6(13), если длина /ИНННП/ =12, то формат I7(15)
Фамилия руководителя налогового органа	О	T2(60)	ФРук	<фамилия>
Телефон налогового органа	П	T(20)	ТелНО	<номер телефона>
Дата подписи	О	D(10)	ДатаПодп	<дата>

2.3. Протокол ошибок при приеме и обработке файла сообщения банка налоговому органу и извещения банка об изменении номеров счетов клиентов банка

Формируется в налоговом органе по месту учета клиента банка или в налоговом органе, взаимодействующем с банком (УФНС, НОБ), при наличии ошибок в файле сообщения или извещения банка и высылается в банк через УФНС России или налоговый орган по месту учета банка без изменения наименования и содержания.

На каждый поступивший файл сообщения (извещения) формируется отдельный протокол ошибок.

2.3.1. Структура наименования файла

     POBИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt

где:

     POB    - префикс типа передаваемой информации (три буквы латинского

              алфавита);

     ИИИИ   - код налогового органа - отправителя;

     КККК   - код налогового органа, взаимодействующего с банком;

     ГГГГ   - текущий год;

     НН     - текущий месяц;

     ДД     - число;

     NNNNNN - порядковый номер  файла  за  текущий  день  с  лидирующими

              нулями.

2.3.2. Состав и структура файла

     <файл >::=

     <служебная часть><конец фрагмента>

     {<информационная часть><конец фрагмента>}

     <конец файла>

     <служебная часть>::=

          <общие сведения служебной части><конец блока>

          <результаты обработки><конец блока>

     <информационная часть>::=

          <характеристики ошибок><конец блока>

     <конец блока>::=  ###EOL

     <конец фрагмента>::=  @@@EOL

     <конец файла>::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.3.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла протокола	О	I9(41)	ИдФайл:	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ПРОТОКОЛОШИБОКСБ
Идентификатор банка - получателя	О	Т(21)	ИдПолБанк	<идентификатор банка>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.3.2

Результаты обработки

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код НО, взаимодействующего с банком	О	К(4)	КодНОИсх	Равен значению КодНОИсх - из файла SBC, SMN
Идентификатор файла, на который составляется протокол	О	I9(41)	ИдФайлИсх	Равен значению ИдФайл из файла SBC, SMN
Дата обработки	О	D(10)	ДатаОбр	<дата> обработки исходного файла

Информационная часть

Таблица 2.3.3

Характеристики ошибок

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Идентификатор документа в исходном файле	У	I2(33)	ИдДокИсх	Равен значению ИдДок - из файла, на который составляется протокол УП::=/КодОшибки/ относится к документу
Код ошибки	О	Т(3)	КодОшибки	<код> из справочника "Коды ошибок"
Наименование ошибки	О	Т(250)	НаимОшибки	<текст> из справочника "Коды ошибок"
Код реквизита	У	T(50)	КодРекв	УП::=/КодОшибки/ относится к реквизиту
Значение реквизита	У	T(1000)	ЗначРекв	УП::=/КодОшибки/ относится к реквизиту

2.4. Извещение банка об изменении номеров счетов клиентов банка

Формируется в банке для налогового органа по месту учета клиента и высылается, в соответствии с принятой схемой обмена, через налоговый орган по месту учета банка или УФНС России без изменения наименования и содержания.

2.4.1. Структура наименования файла

     SMNИИИИИИИИИИ__ИИИИИИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt,

где:

     SMN      - префикс типа передаваемой информации;

     ИИ...ИИИ - идентификатор отправителя кредитной организации;

     КККК     - код  налогового  органа  -  получателя  по   месту учета

                юридического лица;

     ГГГГ     - текущий год;

     НН       - текущий месяц;

     ДД       - число;

     NNNNNN   - порядковый номер отсылаемого файла  за  текущий   день с

                лидирующими нулями (пример - первый файл  - 000001);

Идентификатор отправителя кредитной организации в имени файла представляется 21-разрядным кодом и состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами __, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет.

2.4.2. Состав и структура файла

     <файл>::=

          <служебная часть><конец фрагмента>

          <информационная часть><конец фрагмента>

          <конец файла>

          <служебная часть>::=

          <общие сведения служебной части><конец блока>

     <информационная часть>::=

          <общие сведения извещения><конец блока>

          <сведения о кредитной организации><конец блока>

          {<сведения об изменении счета><конец блока>}

     <конец блока>::=  ###EOL

     <конец фрагмента>::=  @@@EOL

     <конец файла>::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.4.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ИЗВЕЩЕНИЕИЗМСЧЕТ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код> налогового органа по месту учета юридического лица
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.4.2

Сведения о налоговом органе, взаимодействующем с банком

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код НО, взаимодействующего с банком	О	К(4)	КодНОИсх	Указывается код НО, принимающего извещение банка (НОБ или УФНС, в зависимости от принятой схемы взаимодействия с налоговыми органами)

Информационная часть

Таблица 2.4.3

Общие сведения извещения

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Номер извещения	О	T(9)	НомИз	<набор цифр с лидирующими нулями> ДТ: /НомИз/ имеет длину ровно 9
Дата подготовки извещения	О	D(10)	ДатаПодИз	<Дата> подготовки извещения об изменении номера счета
Фамилия должностного лица банка	П	T2(60)	ФДЛБанка	<фамилия> должностного лица
Дата подписи извещения	П	D(10)	ДатаПодписи	<Дата>
Код налогового органа по месту учета клиента	О	К(4)	КодНОНП	<код НО> по месту нахождения организации (жительства индивидуального предпринимателя)

Таблица 2.4.4

Сведения о кредитной организации

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
ОГРН кредитной организации	О	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН> кредитной организации
Наименование кредитной организации	О	Т(1000)	НаимКО	<наименование кредитной организации>
Адрес кредитной организации	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>

Таблица 2.4.5

Сведения об изменении счета

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
ИНН / КИО клиента банка	О	I3(10) | I5(12) | I8(5)	ИНННП	<ИНН> | <ИННФЛ> | <КИО>
КПП клиента банка	П	I4(9)	КППНП	<КПП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то /КППНП/не равно''
ОГРН / ОГРНИП клиента банка	П	I6(13) | I7(15)	ОГРН	<ОГРН> | <ОГРНИП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то реквизит имеет формат I6(13), если длина /ИНННП/ =12, то формат I7(15)
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	номер счета до изменения
Номер счета после изменения	О	Т(20)	НомСчИз	номер счета после изменения
Дата изменения номера счета	О	D(10)	ДатаСчИз	<дата> изменения номера счета

2.5. Протокол приема извещения банка об изменении номеров счетов клиентов банка

Формируется в налоговом органе по месту учета клиента банка при отсутствии ошибок в файле извещения банка и высылается в банк через УФНС России или налоговый орган по месту учета банка без изменения наименования и содержания.

На каждый поступивший файл извещения формируется отдельный протокол приема. При наличии ошибок вместо данного протокола формируется протокол ошибок (POB).

2.5.1. Структура наименования файла

     PIBИИИИККККГГГГННДДNNNNNN.txt

где:

     PIB    - префикс типа передаваемой информации (три буквы латинского

              алфавита);

     ИИИИ   - код налогового органа - отправителя;

     КККК   - код налогового органа, взаимодействующего с банком;

     ГГГГ   - текущий год;

     НН     - текущий месяц;

     ДД     - число;

     NNNNNN - порядковый номер  файла  за  текущий  день  с  лидирующими

              нулями.

2.5.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     "информационная часть""конец фрагмента"

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

          "результаты обработки""конец блока"

     "информационная часть"::=

          "данные извещения""конец блока"

     "конец блока"::=  ###EOL

     "конец фрагмента"::=  @@@EOL

     "конец файла"::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 2.5.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла протокола	О	I9(41)	ИдФайл:	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ПРОТОКОЛПРИЕМАИЗВЕЩ
Идентификатор банка - получателя	О	Т(21)	ИдПолБанк	<идентификатор банка>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 2.5.2

Результаты обработки

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код НО, взаимодействующего с банком	О	К(4)	КодНОИсх	Равен значению КодНОИсх - из файла SMN
Идентификатор файла, на который составляется протокол	О	I9(41)	ИдФайлИсх	Равен значению ИдФайл - из файла SMN
Дата обработки	О	D(10)	ДатаОбр	<дата> обработки исходного файла

Информационная часть

Таблица 2.5.3

Данные извещения

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Номер извещения	О	Т(9)	НомИз	< набор цифр с лидирующими нулями > номер извещения на которое отправлен протокол

3. Формат представления данных обмена между налоговыми органами

3.1. Сведения о счетах налогоплательщика по факту выставленных (исполненных) инкассо

Формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика отдельным файлом для каждого банка по счетам его клиентов и высылается через УФНС России в налоговый орган по месту учета банка без изменения наименования и содержания.

Данный файл формируется при выставлении инкассового поручения и при его окончательном исполнении банком. В первом случае реквизит "Дата исполнения" приводится с пустым значением. Во втором записывается дата полного исполнения инкассового поручения.

3.1.1. Структура наименования файла

     OPKИИИИККККГN.NNN,

где:

     OPK   - префикс типа передаваемой информации (три буквы  латинского

             алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     КККК  - код налогового органа по месту учета банка;

     Г     - текущий год (3,4,5,6,7,8,9, - а далее  буквы:   10-А,11-B и

             т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

3.1.2. Состав и структура файла

     "файл"::=

          "служебная часть""конец фрагмента"

          {"информационная часть""конец фрагмента"}

          "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

          "сведения о кредитной организации""конец блока"

     "информационная часть"::=

          "общие сведения о налогоплательщике""конец блока"

     {"сведения о счете""конец блока"

          "инкассо""конец блока"}

     "конец блока"::=  ###EOL

     "конец фрагмента"::=  @@@EOL

     "конец файла"::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 3.1.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ОПЕРАЦИИПОСЧЕТАМ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> по месту учета банка
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 3.1.2

Сведения о кредитной организации

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
Наименование кредитной организации	Н	Т(1000)	НаимКО	наименование кредитной организации
Адрес кредитной организации	Н	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Код НО по месту учета кредитной организации	О	К(4)	КодНОКО	<код> налогового органа

Информационная часть

Таблица 3.1.3

Общие сведения о налогоплательщике

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН / КИО налогоплательщика	О	I3(10) | I5(12) | I8(5)	ИНННП	<ИНН> | <ИННФЛ> | <КИО>
КПП налогоплательщика	П	I4(9)	КППНП	<КПП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то /КППНП/не равно''
ОГРН / ОГРНИП налогоплательщика	П	I6(13) | I7(15)	ОГРН	<ОГРН> | <ОГРНИП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то реквизит имеет формат I6(13), если длина /ИНННП/ =12, то формат I7(15)
Код налогового органа по месту нахождения (жительства)	О	К(4)	КодНОНП	<код НО> по месту нахождения организации (жительства индивидуального предпринимателя)
Данные свидетельства о постановке на налоговый учет в налоговом органе	П	Т0(2), Т0(9)	СвидНУ	<серия>,<номер>

Таблица 3.1.4

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета> (в соответствии с правилами формирования номера счета)
Дата открытия счета	О	D(10)	ДатаОткрСч	<дата> открытия счета
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<Код> из Справочника "Виды счета"
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<Код> из Справочника "Состояние счета"
Номер договора банковского счета	П	T(20)	НомерДог	<номер> договора банковского счета
Дата заключения договора банковского счета	П	D(10)	ДатаДог	<дата>

Таблица 3.1.5

Инкассо

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер инкассового поручения	О	N(6)	НомИП	<номер> инкассового поручения, выставленного налоговым органом на счет налогоплательщика
Дата инкассового поручения	О	D(10)	ДатаИП	<дата> инкассового поручения, выставленного налоговым органом на счет налогоплательщика
Сумма инкассового поручения	О	N(20)	СуммаИП	<сумма> инкассового поручения в рублях
Код налогового органа - взыскателя	О	К(4)	КодНОВз	<Код налогового органа>, выставившего инкассовое поручение
Дата исполнения	П	D(10)	ДатаИспИП	<дата> полного исполнения инкассового поручения банком (формируется, если инкассо исполнено)

3.2. Уведомление об открытии (закрытии) счета

Формируется в налоговом органе по месту учета головной организации налогоплательщика (НОГ) на основе сообщения банка (SBC) и высылается через УФНС России в налоговый орган по месту учета банка, а также в налоговые органы, где организация состоит на учете по другим причинам (по месту учета обособленных подразделений, недвижимого имущества и транспортных средств, а также, как крупнейшее).

3.2.1. Структура наименования файла

Имя текстового файла имеет следующий вид:

     USCИИИИГN.NNN,

где:

     USC   - префикс типа передаваемой информации - три буквы латинского

             алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     Г     - номер года (5, 6, 7, 8, 9, - а далее - буквы:  10-А,11-B  и

             т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

3.2.2. Состав и структура файла

     <файл >::=

     <служебная часть><конец фрагмента>

     <информационная часть><конец фрагмента>

     <конец файла>

     <служебная часть>::=

          <общие сведения служебной части><конец блока>

          {<список рассылки><конец блока>}

     <информационная часть>::=

          <Сведения о кредитной организации><конец блока> (Табл.2.1.3)

          <общие сведения о налогоплательщике><конец блока> (Табл.2.1.4)

          <Сведения о счете><конец блока> (Табл.2.1.5)

Служебная часть

Таблица 3.2.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	УВЕДОМЛСООБЩ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> непосредственного получателя
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Примечание: Здесь и далее под непосредственным получателем понимается следующий в цепочке налоговых органов получатель.

Таблица 3.2.2

Список рассылки

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор конечного получателя	О	К(4)	ИдКонПол	<Код налогового органа> - конечного получателя файла

Информационная часть

Является идентичной информационной части Сообщения банка (п. 2.1).

3.3. Уведомление об изменении номера счета

Формируется в налоговом органе по месту учета головной организации на основе извещения банка (SMN) и высылается через УФНС России в налоговый орган по месту учета банка, а также в налоговые органы, где организация состоит на учете по другим причинам.

3.3.1. Структура наименования файла

Имя текстового файла имеет следующий вид:

     USNИИИИГN.NNN,

где:

     USN   -  префикс  типа  передаваемой   информации   -     три буквы

              латинского алфавита;

     ИИИИ  -  код налогового органа - отправителя;

     Г     -  номер года (5, 6, 7, 8, 9, - а далее - буквы: 10-А,11-B  и

              т.д.);

     N.NNN -  порядковый номер  файла  данного  типа  с  начала   года в

              32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

3.3.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     "информационная часть""конец фрагмента"

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

          {"список рассылки""конец блока"}

     "информационная часть"::=

          "общие сведения извещения""конец блока" (Табл. 2.4.3)

          "сведения о кредитной организации""конец блока" (Табл. 2.4.4)

          {"сведения об изменении счета""конец блока"} (Табл. 2.4.5)

Служебная часть

Таблица 3.3.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	УВЕДОМЛИЗВЕЩ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> непосредственного получателя
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 3.3.2

Список рассылки

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор конечного получателя	О	К(4)	ИдКонПол	<Код налогового органа> - конечного получателя файла

Информационная часть

Является идентичной информационной части Извещения банка (п.2.4).

3.4. Копия решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика

Файл передачи данных формируется в УФНС (МИ ЦОД) по месту учета банка на основе поступившего туда файла решения о приостановлении и высылается в ИФНС по месту учета банка.

3.4.1. Структура наименования файла

     KRPИИИИГN.NNN,

где:

     KRP   - префикс типа передаваемой информации (три буквы  латинского

             алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     Г     - текущий год (4, 5, 6, 7, 8, 9, - а далее, буквы: 10-А, 11-B

             и т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

3.4.2. Состав и структура файла

     "файл"::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     "информационная часть""конец фрагмента"

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

          "Решение о приостановлении операций по счетам""конец блока"

          {"Сведения о счете""конец блока"}

     "конец блока"::=  ###EOL

     "конец фрагмента"::=  @@@EOL

     "конец файла"::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 3.4.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	КРЕШЕНПРИОСТ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> - получателя файла
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 3.4.2

Решение о приостановлении операций по счетам

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Номер решения	О	N(6)	НомРешПр	<номер> решения налогового органа о приостановлении операций по счету
Дата принятия решения	О	D(10)	ДатаРешПр	<дата> решения налогового органа о приостановлении операций по счету
Наименование налогового органа	О	T(1000)	НаимНОНП	<наименование налогового органа> по месту нахождения налогоплательщика
Код налогового органа	О	К(4)	КодНОНП	<Код НО> по месту нахождения налогоплательщика
Адрес налогового органа по месту нахождения налогоплательщика	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрНО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Ф.И.О. руководителя	О	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИОРук	<фамилия>,<имя>,<отчество> руководителя налогового органа, принявшего решение
Причина вынесения решения	О	Т(250)	НаимПрич	Наименование причины в соответствии со справочником "Причины вынесения решения о приостановлении операций"
ИНН налогоплательщика	О	I3(10)	ИНННП	<ИНН>
КПП налогоплательщика	О	I4(9)	КППНП	<КПП>
Полное наименование налогоплательщика	О	T(1000)	НаимНП	<текст>
Обстоятельства существа установленного факта нарушения	Н	T(1000)	Обстоят	<текст>
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
Наименование кредитной организации	О	T(1000)	НаимКО	<текст>
Код НО по месту учета кредитной организации	О	К(4)	КодНОКО	<Код НО>

Таблица 3.4.3

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета> по которому приостановлены операции
Наименование категории счета	О	Т(100)	НаимКатСч	выбирается из Справочника "Типы счетов"

3.5. Копия решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика

Файл передачи данных формируется в УФНС (МИ ЦОД) по месту учета банка на основе поступившего туда файла решения о приостановлении и высылается в ИФНС по месту учета банка.

3.5.1. Структура наименования файла

     KROИИИИГN.NNN,

где:

     KRO   - префикс типа передаваемой информации (три буквы  латинского

             алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     Г     - текущий год (4, 5, 6, 7, 8, 9, - а далее, буквы: 10-А, 11-B

             и т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

3.5.2. Состав и структура файла

     "файл"::=

          "служебная часть""конец фрагмента"

          "информационная часть""конец фрагмента"

          "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

     "Решение об отмене приостановления операций по счетам""конец блока"

          {"Сведения о счете""конец блока"}

     "конец блока"::=  ###EOL

     "конец фрагмента"::=  @@@EOL

     "конец файла"::=  ===EOL

Служебная часть

Таблица 3.5.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	КРЕШЕНОТМЕНА
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> - получателя файла
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<версия программы >
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	T(100)	ДолжнОтпр	<наименование должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя	П	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	В данной версии формата всегда равно 1
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 3.5.2

Решение об отмене приостановления операций по счетам

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Номер решения	О	N(6)	НомРешОт	<номер> решения налогового органа об отмене приостановления операций по счету
Дата принятия решения	О	D(10)	ДатаРешОт	<дата> решения налогового органа об отмене приостановления операций по счету
Наименование налогового органа	О	T(1000)	НаимНОНП	<наименование налогового органа> по месту нахождения налогоплательщика
Код налогового органа	О	К(4)	КодНОНП	<Код НО> по месту нахождения налогоплательщика
Адрес налогового органа по месту нахождения налогоплательщика	О	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрНО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Ф.И.О. руководителя	О	T2(60), T2(60), T2(60)	ФИОРук	<фамилия>,<имя>,<отчество> руководителя налогового органа, принявшего решение
ИНН налогоплательщика	О	I3(10)	ИНННП	<ИНН>
КПП налогоплательщика	О	I4(9)	КППНП	<КПП>
Полное наименование налогоплательщика	О	T(1000)	НаимНП	<текст>
Номер отмененного решения о приостановлении	О	N(6)	НомРешПр
Дата отмененного решения о приостановлении	О	D(10)	ДатаРешПр
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК> кредитной организации
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации
Наименование кредитной организации	О	T(1000)	НаимКО	<текст>
Код НО по месту учета кредитной организации	О	К(4)	КодНОКО	<Код НО>

Таблица 3.5.3

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета> по которому отменено приостановление операций
Наименование категории счета	О	Т(100)	НаимКатСч	выбирается из Справочника "Типы счетов"

3.6. Протокол приема файлов

При приеме и обработке файлов передачи данных формируются файлы с протоколами приема информации. Протоколы формируются автоматически в каждом налоговом органе по результатам форматно-логического контроля и предназначены для отсылки непосредственному отправителю. При наличии ошибок в протокол включается их перечень. Протокол приема высылается в налоговый орган - отправитель файла и дальнейшей пересылке не подлежит. При наличии ошибок в самом протоколе приема ответный протокол приема не высылается, а дальнейшие действия выполняются неавтоматизированным способом.

Протоколы приема формируются на все файлы, которыми обмениваются налоговые органы, за исключением транзитных* файлов (SBC, SMN, USE, OPK). На файлы сообщений банка (SBC), вместо протокола приема в НОНП формируется информационное письмо (IPB) или протокол ошибок (POB). На файлы извещений банка (SMN) вместо данного протокола приема в НОНП формируется протокол приема извещения (PIB) или протокол ошибок (POB).

Если в файлах типа SBR, SUI, SFI содержатся сообщения, являющиеся дублями сообщений, уже загруженных в БД, то такие записи игнорируются, а сведения об ошибках в протокол не включаются.

3.6.1. Структура наименования файла

Имя файла протокола приема формируется на основе имени исходного файла путем замены первого символа префикса типа передаваемой информации на "W".

Для файлов сведений по банковским счетам налогоплательщиков в ЕГРЮЛ И ЕГРИП (SR, SF) имя файла протокола формируется на основе имени исходного файла путем замены первого символа префикса типа передаваемой информации на "P" имеет следующий вид:

     PRИИИИГN.NNN или PFИИИИГN.NNN.

3.6.2. Состав и структура файла

     <файл >::=

     <служебная часть><конец фрагмента>

     [{<информационная часть><конец фрагмента>}]

     <конец файла>

     <служебная часть>::=

     <общие сведения служебной части><конец блока>

     <результаты обработки><конец блока>

     <информационная часть>::=

          <характеристики ошибок><конец блока>

     <конец блока>::=  ###EOL

     <конец фрагмента>::=  @@@EOL

     <конец файла>::=  ===EOL

При отсутствии ошибок или в случае полного искажения содержимого исходного файла фрагмент "информационная часть" не приводится.

Служебная часть

Таблица 3.6.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла протокола	О	I9(41)	ИдФайл:	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ПРОТПРИЕМАФПД
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> - непосредственного отправителя файла
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 3.6.2

Результаты обработки

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Тип информации исходного файла	О	T(25)	ТипИнфИсх	<текст> - определяется по реквизиту ТипИнф исходного файла
Идентификатор файла на который составляется протокол	О	I9(41)	ИдФайлИсх	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды><номер файла >
Дата обработки	О	D(10)	ДатаОбр	<дата> обработки файла
Количество принятых документов	О	N(5)	Кприн	<число> документов из исходного файла, принятых без ошибок
Количество принятых документов с ошибкой	О	N(5)	Кпринош	<число> документов из исходного файла, принятых с ошибкой
Количество не принятых документов	О	N(5)	Кнеприн	<число> документов из исходного файла, не принятых в БД

Если весь файл не был принят и определить количество документов в нем невозможно, то в графах: "количество принятых без ошибок документов", "количество принятых с ошибкой документов", "количество не принятых документов" указывается ноль. В случае полного искажения содержимого исходного файла в реквизит ТипИнфИсх записывается значение "НАРУШЕНИЕ КОДИРОВКИ", а реквизит ИдФайлИсх принимает значение: <ИИИИ*****************> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>, где ИИИИ - из имени исходного файла, дата и время - текущее, а номер файла "111111".

Информационная часть

Таблица 3.6.3

Характеристики ошибок

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Идентификатор документа в исходном файле	У	I2(33)	ИдДокИсх	Равен значению ИдДок - из файла, на который составляется протокол УП::=/КодОшибки/ относится к документу
Код ошибки	О	Т(3)	КодОшибки	<код> из справочника "Коды ошибок"
Наименование ошибки	О	Т(250)	НаимОшибки	<текст> из справочника "Коды ошибок"
Код реквизита	У	T(50)	КодРекв	УП::=/КодОшибки/ относится к реквизиту
Значение реквизита	У	T(1000)	ЗначРекв	УП::=/КодОшибки/ относится к реквизиту

Ошибки файла и документа указываются в группе "Характеристики ошибок". При этом для ошибок файла значение реквизита ИдДокИсх не заполняется.

3.7. Уведомление об ошибках сообщения

Формируется в налоговом органе по месту учета головной организации налогоплательщика (НОГ) или в УФНС России на основе сообщения банка (SBC) в случае, если оно признанно ошибочным и на него сформирован протокол ошибок (POB). Если реквизит сообщения банка НомСооб не может быть идентифицирован, то уведомление не высылается.

Уведомление высылается через УФНС России в налоговый орган по месту учета банка без изменения наименования и содержания для учета использованных бланков.

В этом случае уведомление USC не формируется.

3.7.1. Структура наименования файла

Имя текстового файла имеет следующий вид:

     USEИИИИККККГN.NNN,

где:

     USE   - префикс типа передаваемой информации - три буквы латинского

             алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     КККК  - код налогового органа по месту учета банка;

     Г     - номер года (5, 6, 7, 8, 9, - а далее - буквы:  10-А,11-B  и

             т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

3.7.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     "информационная часть""конец фрагмента"

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

       "Сведения об ошибочном сообщении""конец блока"

Служебная часть

Таблица 3.7.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ОШИБКАСООБЩ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> по месту учета банка
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/='1'
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 3.7.2

Сведения об ошибочном сообщении

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	O	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН> кредитной организации - определяется из имени файла SBC
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП> кредитной организации - определяется из имени файла SBC
Номер сообщения	О	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр

3.8. Транзитный протокол приема

При приеме и обработке файлов инкассо (OPK) и файлов уведомлений об ошибках (USE) в налоговом органе по месту учета банка формируются транзитные протоколы приема информации. Транзитные протоколы формируются автоматически по результатам форматно-логического контроля и предназначены для отсылки отправителям исходного файла. При наличии ошибок в протокол включается их перечень. Транзитный протокол приема высылается в налоговый орган - отправитель исходного файла без изменения наименования и содержания. В промежуточных налоговых органах он регистрируется в журналах без прохождения форматно-логического контроля. При наличии ошибок в самом протоколе приема ответный протокол приема не высылается, а дальнейшие действия выполняются неавтоматизированным способом.

3.8.1. Структура наименования файла

Имя файла транзитного протокола приема формируется на основе имени исходного файла путем замены первого символа префикса типа передаваемой информации на "Q".

3.8.2. Состав и структура файла

     <файл >::=

     <служебная часть><конец фрагмента>

     [{<информационная часть><конец фрагмента>}]

     <конец файла>

     <служебная часть>::=

     <общие сведения служебной части><конец блока>

     <результаты обработки><конец блока>

     <информационная часть>::=

          <характеристики ошибок><конец блока>

     <конец блока>::=  ###EOL

     <конец фрагмента>::=  @@@EOL

     <конец файла>::=  ===EOL

При отсутствии ошибок или в случае полного искажения содержимого исходного файла фрагмент "информационная часть" не приводится.

Служебная часть

Таблица 3.8.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла протокола	О	I9(41)	ИдФайл:	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ПРОТПРИЕМАТРАНЗИТ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа> - отправителя исходного файла (определяется из имени файла)
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество> должностного лица отправителя
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Таблица 3.8.2

Результаты обработки

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Тип информации исходного файла	О	T(25)	ТипИнфИсх	<текст> - определяется по реквизиту ТипИнф исходного файла
Идентификатор файла на который составляется протокол	О	I9(41)	ИдФайлИсх	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды><номер файла >
Дата обработки	О	D(10)	ДатаОбр	<дата> обработки файла
Количество принятых документов	О	N(5)	Кприн	<число> документов из исходного файла, принятых без ошибок
Количество принятых документов с ошибкой	О	N(5)	Кпринош	<число> документов из исходного файла, принятых с ошибкой
Количество не принятых документов	О	N(5)	Кнеприн	<число> документов из исходного файла, не принятых в БД

Если весь файл не был принят и определить количество документов в нем невозможно, то в графах: "количество принятых без ошибок документов", "количество принятых с ошибкой документов", "количество не принятых документов" указывается ноль. В случае полного искажения содержимого исходного файла в реквизит ТипИнфИсх записывается значение "НАРУШЕНИЕ КОДИРОВКИ", а реквизит ИдФайлИсх принимает значение: <ИИИИ*****************> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>, где ИИИИ - из имени исходного файла, дата и время - текущее, а номер файла "111111".

Информационная часть

Таблица 3.8.3

Характеристики ошибок

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Идентификатор документа в исходном файле	У	I2(33)	ИдДокИсх	Равен значению ИдДок - из файла, на который составляется протокол УП::=/КодОшибки/ относится к документу
Код ошибки	О	Т(3)	КодОшибки	<код> из справочника "Коды ошибок"
Наименование ошибки	О	Т(250)	НаимОшибки	<текст> из справочника "Коды ошибок"
Код реквизита	У	T(50)	КодРекв	УП::=/КодОшибки/ относится к реквизиту
Значение реквизита	У	T(1000)	ЗначРекв	УП::=/КодОшибки/ относится к реквизиту

Ошибки файла и документа указываются в группе "Характеристики ошибок". При этом для ошибок файла значение реквизита ИдДокИсх не заполняется.

4. Формат представления данных для формирования федерального информационного ресурса

4.1. Сведения информационного ресурса по банковским счетам налогоплательщиков

Файл формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика для передачи в УФНС. В УФНС на основе сведений, полученных из инспекций, формируется файл для передачи в МИ ФНС России по ЦОД.

4.1.1. Структура наименования файла

Имя текстового файла имеет следующий вид:

     SBRИИИИГN.NNN,

где:

     SBR   - префикс  типа  передаваемой  информации   -     сведения по

             банковским счетам (три буквы латинского алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа-отправителя;

     Г     - номер года;

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

4.1.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     {"информационная часть""конец фрагмента"}

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

     "сведения о счете""конец блока"

Служебная часть

Таблица 4.1.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ИРБАНКСЧЕТА
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 4.1.2

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН / КИО налогоплательщика	О	I3(10) | I5(12) | I8(5)	ИНННП	<ИНН> | <ИННФЛ> | <КИО>
КПП налогоплательщика	П	I4(9)	КППНП	<КПП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то /КППНП/не равно''
ОГРН / ОГРНИП налогоплательщика	П	I6(13) | I7(15)	ОГРН	<ОГРН> | <ОГРНИП> ДТ: если длина /ИНННП/ =10, то реквизит имеет формат I6(13), если длина /ИНННП/ =12, то формат I7(15)
Код налогового органа по месту учета налогоплательщика	О	К(4)	КодНОНП	<код НО>
Полное наименование налогоплательщика	У	T(1000)	НаимНП	<название организации> УП::= /длина ИНННП/='10'
ФИО налогоплательщика	У	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИОНП	<фамилия>,<имя>,<отчество> УП::= /длина ИНННП/='12' ДТ: <фамилия>не равно'' и <имя>не равно'
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета> в соответствии с правилами формирования номера счета
Данные свидетельства о постановке на налоговый учет в налоговом органе	П	Т0(2), Т0(9)	СвидНУ	<серия>,<номер>
Номер сообщения об открытии (закрытии) счета	П	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр
Дата сообщения об открытии (закрытии) счета	П	D(10)	ДатаСооб	<дата> подписи сообщения
Номер извещения об изменении номера счета	У	T(9)	НомИз	<набор цифр с лидирующими нулями> ДТ: /НомИз/ имеет длину ровно 9 УП::=/КодСостСч/='2'
Дата извещения об изменении номера счета	У	D(10)	ДатаПодИз	<Дата> подготовки извещения УП::=/КодСостСч/='2'
Дата открытия счета	О	D(10)	ДатаОткрСч	<дата> открытия счета
Дата закрытия счета	У	D(10)	ДатаЗакрСч	<дата> закрытия счета УП::=/КодСостСч/='0'
Дата изменения счета	У	D(10)	ДатаИзмСч	<дата> УП::=/КодСостСч/='2'
Номер счета после изменения	У	Т(20)	НомСчИз	<номер счета> после изменения УП::=/КодСостСч/='2'
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН>
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП>
ОГРН кредитной организации	П	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН>
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК>
Корреспондентский счет в РКЦ ГУ ЦБ РФ	П	Т(20)	НомКорСч	<номер счета>
Наименование кредитной организации	Н	Т(1000)	НаимКО	<текст>
Адрес кредитной организации	Н	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Код НО по месту учета кредитной организации	П	К(4)	КодНОКО	<код НО>
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<код> из справочника "Виды счета"
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<код> из справочника "Состояние счета"
Номер договора банковского счета	П	T(20)	НомерДог	<номер> договора банковского счета
Дата заключения договора банковского счета	П	D(10)	ДатаДог	<дата>

4.2. Сведения об открытии (закрытии) юридическими лицами за пределами Российской Федерации счета в иностранной валюте

Файл формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика для передачи в УФНС. В УФНС на основе сведений, полученных из инспекций, формируется файл для передачи в МИ ФНС России по ЦОД.

4.2.1. Структура наименования файла

     SUIИИИИГN.NNN,

где:

     SUI   -  префикс типа передаваемой информации (три буквы латинского

              алфавита);

     ИИИИ  -  код налогового органа - отправителя;

     Г     -  текущий год (4, 5, 6, 7, 8, 9, -  а  далее,  буквы:  10-А,

              11-B и т.д.);

     N.NNN -  порядковый номер  файла  данного  типа  с  начала   года в

              32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

4.2.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     {"информационная часть""конец фрагмента"}

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

          "сведения о счете""конец блока"

Служебная часть

Таблица 4.2.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ИНВАЛЮТСЧЕТАЮЛ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 4.2.2

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН ЮЛ	О	I3(10)	ИНННП	<ИНН> ЮЛ
КПП ЮЛ	П	I4(9)	КППНП	<КПП>
Наименование юридического лица буквами латинского алфавита	О	Т(1000)	НаимЮЛат	<текст> ДТ: кроме кириллицы
Дата государственной регистрации	Н	D(10)	ДатаГР	<дата> из уведомления налогоплательщика
Код налогового органа по месту учета налогоплательщика	О	К(4)	КодНОНП	<код НО>
Код ОКПО ЮЛ	П	К(8)	ОКПО	<код> из уведомления налогоплательщика
BIC или CODE (S.W.I.F.T.) банка	О	К(11)	СВИФТ	<код> из уведомления налогоплательщика
Наименование банка (буквами латинского алфавита)	О	T(256)	НаимКОлат	<текст> ДТ: кроме кириллицы
Полный адрес банка (буквами латинского алфавита)	О	T(200)	АдрКОлат	<текст> ДТ: кроме кириллицы
Цифровой код страны банка	О	К(3)	КодОКСМ	<код> по ОКСМ
Краткое наименование страны местонахождения банка (филиала)	О	T(51)	НаимСтраны	<текст> по ОКСМ
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета>
Код цели открытия счета	О	К(2)	КодЦелиСч	<код> по справочнику "Цели открытия счета в иностранной валюте"
Цифровой код валюты	П	К(3)	КодВал	<код> по справочнику ОКВ
Дата открытия счета	О	D(10)	ДатаОткрСч	<дата> открытия счета
Дата закрытия счета	П	D(10)	ДатаЗакрСч	<дата> закрытия счета

4.3. Сведения об открытии (закрытии) физическими лицами за пределами Российской Федерации счета в иностранной валюте

Файл формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика для передачи в УФНС. В УФНС на основе сведений, полученных из инспекций, формируется файл для передачи в МИ ФНС России по ЦОД.

4.3.1. Структура наименования файла

     SFIИИИИГN.NNN,

где:

     SFI   - префикс типа передаваемой информации (три буквы  латинского

             алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     Г     - текущий год (4, 5, 6, 7, 8, 9, - а далее, буквы: 10-А, 11-B

             и т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

4.3.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     {"информационная часть""конец фрагмента"}

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

          "сведения о счете""конец блока"

Служебная часть

Таблица 4.3.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ИНВАЛЮТСЧЕТАФЛ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 4.3.2

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН ФЛ	О	I5(12)	ИНННП	<ИНН ФЛ>
ФИО	О	Т(60), Т(60), Т(60)	ФИОНП	<фамилия>,<имя>,<отчество> ДТ: <фамилия>не равно'' и <имя>не равно'
Дата рождения	О	D(10)	ДатаРожд	<дата> из уведомления налогоплательщика
Место рождения	О	T(256)	МестоРожд	<текст>
Код налогового органа по месту учета налогоплательщика	О	К(4)	КодНОНП	<код НО>
BIC или CODE (S.W.I.F.T.) банка	О	К(11)	СВИФТ	<код> из уведомления налогоплательщика
Наименование банка (буквами латинского алфавита)	О	T(256)	НаимКОлат	<текст> ДТ: кроме кириллицы
Полный адрес банка (буквами латинского алфавита)	О	T(200)	АдрКОлат	<текст> ДТ: кроме кириллицы
Цифровой код страны банка	О	К(3)	КодОКСМ	<код> по ОКСМ
Краткое наименование страны местонахождения банка (филиала)	О	T(51)	НаимСтраны	<текст> по ОКСМ
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета>
Код цели открытия счета	О	К(2)	КодЦелиСч	<код> по справочнику "Цели открытия счета в иностранной валюте"
Цифровой код валюты	П	К(3)	КодВал	<код> по справочнику ОКВ
Дата открытия счета	О	D(10)	ДатаОткрСч	<дата> открытия счета
Дата закрытия счета	П	D(10)	ДатаЗакрСч	<дата> закрытия счета

4.4. Отчеты о движении средств в иностранной валюте по счетам

Файл формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика для передачи в УФНС. В УФНС на основе сведений, полученных из инспекций, формируется файл для передачи в МИ ФНС России по ЦОД.

4.4.1. Структура наименования файла

     SOIИИИИГN.NNN,

где:

     SOI   - префикс типа передаваемой информации (три буквы  латинского

             алфавита);

     ИИИИ  -  код налогового органа - отправителя;

     Г     - текущий год (4, 5, 6, 7, 8, 9, - а далее, буквы: 10-А, 11-B

             и т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

4.4.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     {"информационная часть""конец фрагмента"}

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

     "отчет""конец блока"

     {"Сведения об операциях""конец блока"}

Служебная часть

Таблица 4.4.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	ИНВАЛЮТОТЧЕТ
Идентификатор получателя	О	К(4)	ИдПол	<Код налогового органа>
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 4.4.2

Отчет

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН ЮЛ	О	I3(10)	ИНННП	<ИНН> ЮЛ
КПП ЮЛ	О	I4(9)	КППНП	<КПП>
Код налогового органа по месту учета налогоплательщика	О	К(4)	КодНОНП	<код НО>
BIC или CODE (S.W.I.F.T.) банка	О	К(11)	СВИФТ	<код> из уведомления налогоплательщика
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета>
Вид отчета по цели открытия счета	О	К(2)	КодЦелиСч	<код> по справочнику "Цели открытия счета в иностранной валюте"
Цифровой код валюты	П	К(3)	КодВал	<код> по справочнику ОКВ
Периодичность отчета	О	К(1)	КвартМес	< код > К-квартальный, М- месячный
Отчетный период - N кварт/ мес	О	N(2), D(4)	ОтчПериод	<Номер кварт | номер месяца>,<ГГГГ>

Таблица 4.4.3

Сведения об операциях

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код показателя/ операции	О	К(5)	КодОпер	<код> ДТ: если /КодЦелиСч/='03' то по инструкции ЦБР N 117-И, прил. 2 "Перечень валютных операций клиентов уполномоченных банков" иначе по справочнику "Перечень показателей отчета"
Сумма, тыс. ед. валюты	О	N(15,2)	СуммаОпер

5. Формат представления данных для передачи в регистрирующие органы

5.1. Сведения по банковским счетам налогоплательщиков - юридических лиц

Файл формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика для передачи в регистрирующий орган, в котором находится регистрационное дело данного налогоплательщика.

5.1.1. Структура наименования файла

Имя текстового файла имеет следующий вид:

     SRИИИИГN.NNN,

где:

     SR    - префикс  типа  передаваемой  информации   -     сведения по

             банковским счетам (две буквы латинского алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     Г     - номер года (5, 6, 7, 8, 9, - а далее - буквы:  10-А,11-B  и

             т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

5.1.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     {"информационная часть""конец фрагмента"}

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

     "сведения о счете""конец блока"

Служебная часть

Таблица 5.1.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	БАНКСЧЕТАЮЛ
Идентификатор получателя	О	К(5)	ИдПол	<код регистрирующего органа> по СПРО
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 5.1.2

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН налогоплательщика	О	I3(10)	ИНННП	<ИНН>
КПП налогоплательщика	О	I4(9)	КППНП	<КПП>
ОГРН налогоплательщика	О	I6(13)	ОГРН	<ОГРН>
Код налогового органа по месту учета налогоплательщика	О	К(4)	КодНОНП	<код НО>
Полное наименование налогоплательщика	О	Т(1000)	НаимНП	<название организации>
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета> в соответствии с правилами формирования номера счета
Номер сообщения об открытии (закрытии) счета	П	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр
Дата сообщения об открытии (закрытии) счета	П	D(10)	ДатаСооб	<дата > подписи сообщения
Номер извещения об изменении номера счета	У	T(9)	НомИз	<набор цифр с лидирующими нулями> ДТ: /НомИз/ имеет длину ровно 9 УП::=/КодСостСч/='2'
Дата извещения об изменении номера счета	У	D(10)	ДатаПодИз	<Дата> подготовки извещения УП::=/КодСостСч/='2'
Дата открытия счета	О	D(10)	ДатаОткрСч	<дата>
Дата закрытия счета	У	D(10)	ДатаЗакрСч	<дата> закрытия счета УП::=/КодСостСч/='0'
Дата изменения счета	У	D(10)	ДатаИзмСч	<дата> УП::=/КодСостСч/='2'
Номер счета после изменения	У	Т(20)	НомСчИз	<номер счета> после изменения УП::=/КодСостСч/='2'
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН>
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП>
ОГРН кредитной организации	П	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН>
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК>
Корреспондентский счет в РКЦ ГУ ЦБ РФ	П	Т(20)	НомКорСч	<номер счета>
Полное наименование кредитной организации	Н	Т(1000)	НаимКО	<наименование> кредитной организации
Адрес кредитной организации	Н	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Код НО по месту учета кредитной организации	П	К(4)	КодНОКО	<код НО>
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<код> из справочника "Виды счета"
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<код> из справочника "Состояние счета"
Номер договора банковского счета	П	T(20)	НомерДог	<номер> договора банковского счета
Дата заключения договора банковского счета	П	D(10)	ДатаДог	<дата>

5.2. Сведения по банковским счетам налогоплательщиков - физических лиц

Файл формируется в налоговом органе по месту учета налогоплательщика для передачи в регистрирующий орган, в котором находится регистрационное дело данного налогоплательщика.

5.2.1. Структура наименования файла

Имя текстового файла имеет следующий вид:

     SFИИИИГN.NNN,

где:

     SF    - префикс  типа  передаваемой  информации   -     сведения по

             банковским счетам (две буквы латинского алфавита);

     ИИИИ  - код налогового органа - отправителя;

     Г     - номер года (5, 6, 7, 8, 9, - а далее - буквы:  10-А,11-B  и

             т.д.);

     N.NNN - порядковый  номер  файла  данного  типа  с  начала  года  в

             32-ричной системе счисления с лидирующими нулями.

5.2.2. Состав и структура файла

     "файл "::=

     "служебная часть""конец фрагмента"

     {"информационная часть""конец фрагмента"}

     "конец файла"

     "служебная часть"::=

          "общие сведения служебной части""конец блока"

     "информационная часть"::=

     "сведения о счете""конец блока"

Служебная часть

Таблица 5.2.1

Общие сведения служебной части

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла	О	I9(41)	ИдФайл	<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> <номер файла>
Тип информации	О	T2(25)	ТипИнф	БАНКСЧЕТАФЛ
Идентификатор получателя	О	К(5)	ИдПол	<код регистрирующего органа> по СПРО
Версия передающей программы	О	T(40)	ВерсПрог	<наименование программы> <пробел> <версия программы>
Телефон отправителя	П	T(20)	ТелОтпр	<номер телефона>
Должность отправителя	П	Т(100)	ДолжнОтпр	<название должности>
Фамилия, имя, отчество отправителя	П	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИООтпр	<фамилия>,<имя>,<отчество>
Количество документов	О	N(5)	КолДок	ДТ: /КолДок/ равно количеству фрагментов <информационная часть>
Версия формата	О	N(4.2)	ВерсФорм	4.00

Информационная часть

Таблица 5.2.2

Сведения о счете

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа	О	I2(33)	ИдДок	<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
ИНН налогоплательщика	О	I5(12)	ИНННП	<ИНН> ФЛ
ОГРНИП налогоплательщика	О	I7(15)	ОГРНИП	<ОГРНИП>
Код налогового органа по месту учета налогоплательщика	О	К(4)	КодНОНП	<код НО>
ФИО налогоплательщика	О	Т2(60), Т2(60), Т2(60)	ФИОНП	<фамилия>,<имя>,<отчество> ДТ: <фамилия>не равно'' и <имя>не равно'
Номер счета	О	Т(20)	НомСч	<номер счета> в соответствии с правилами формирования номера счета
Номер сообщения об открытии (закрытии) счета	П	Т0(6), Т0(6)	НомСооб	<серия > , <номер> бланка сообщения. Серия и номер дополняются слева нулями до 6 цифр
Дата сообщения об открытии (закрытии) счета	П	D(10)	ДатаСооб	<дата > подписи сообщения
Номер извещения об изменении номера счета	У	T(9)	НомИз	<набор цифр с лидирующими нулями> ДТ: /НомИз/ имеет длину ровно 9 УП::=/КодСостСч/='2'
Дата извещения об изменении номера счета	У	D(10)	ДатаПодИз	<Дата> подготовки извещения УП::=/КодСостСч/='2'
Дата открытия счета	О	D(10)	ДатаОткрСч	<дата>
Дата закрытия счета	У	D(10)	ДатаЗакрСч	<дата> закрытия счета УП::=/КодСостСч/='0'
Дата изменения счета	У	D(10)	ДатаИзмСч	<дата> УП::=/КодСостСч/='2'
Номер счета после изменения	У	Т(20)	НомСчИз	<номер счета> после изменения УП::=/КодСостСч/='2'
ИНН кредитной организации	О	I3(10)	ИННКО	<ИНН>
КПП кредитной организации	О	I4(9)	КППКО	<КПП>
ОГРН кредитной организации	П	I6(13)	ОГРНКО	<ОГРН>
БИК кредитной организации	О	T(9)	БИК	<БИК>
Корреспондентский счет в РКЦ ГУ ЦБ РФ	П	Т(20)	НомКорСч	Указывается номер корреспондентского счета
Полное наименование кредитной организации	Н	Т(1000)	НаимКО	<наименование> кредитной организации
Адрес кредитной организации	Н	K(3), N(6), K(2), T0(40), T0(40), T0(40), T0(40), T0(7), T0(7), T0(7)	АдрКО	<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
Код НО по месту учета кредитной организации	П	К(4)	КодНОКО	<код НО>
Код вида счета	О	К(1)	КодВСч	<код> из справочника "Виды счета"
Код состояния счета	О	К(1)	КодСостСч	<код> из справочника "Состояние счета"
Номер договора банковского счета	П	T(20)	НомерДог	<номер> договора банковского счета
Дата заключения договора банковского счета	П	D(10)	ДатаДог	<дата>

6. Формат представления протоколов взаимодействия со специализированным оператором связи

6.1. Квитанция (подтверждение) специализированного оператора связи

Квитанция (подтверждение) формируется программными средствами специализированного оператора связи при обработке Сообщения (Извещения) банка и выгружается в совместно используемый каталог.

Имя файла квитанции имеет следующий вид:

<имя и расширение файла сообщения (извещения)>.dt ,

Квитанция содержит две строки.

Первая строка - текстовая строка, в которой дата и время отправки Сообщения (Извещения) банка записываются в следующем формате:

dd.mm.YYYY HH:MM:SS, где:

dd - день; mm - месяц и YYYY - соответственно, год отправки Сообщения банка (Извещения банка);

HH - часы, MM - минуты, SS - секунды времени отправки Сообщения (Извещения) банка;

между датой и временем отправки Сообщения (Извещения) банка обязательно должен стоять пробел.

Вторая строка - некоторая уникальная последовательность символов (далее - MID), идентификатор сообщения электронной почты.

6.2. Квитанция (подтверждение) налогового органа

Квитанция (подтверждение) налогового органа формируется программными средствами ПТК "БС-МБ" или ПМ "БС-Р" при формировании Информационного письма (IPB) и выгружается в совместно используемый каталог.

Имя файла квитанции имеет следующий вид:

<имя и расширение файла информационного письма > .mid ,

Квитанция содержит две строки.

первая строка - Account-Answer,

вторая строка - идентификатор сообщения электронной почты MID, соответствующий обработанному Сообщению (Извещению) банка (п. 6.1).

7. Общие требования к составу и структуре информации

7.1. Рекомендации по формированию значений конкретных реквизитов

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому файлу уникального кода и имеет следующую структуру:

     <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы>

<минуты> <секунды> <номер файла>

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя - банка идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН банка, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

    ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ

       ИНН         КПП

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОУН и 17-ти символов "*":

    ХХХХ*****************.

Номер файла определяется как порядковый номер файла за текущий день и включает 6 позиций с лидирующими нулями.

Реквизит "Тип информации"

В данном реквизите указывается буквенный код сообщения. По значению реквизита выполняется идентификация сообщения.

Реквизит "Идентификатор получателя"

Указывается код налогового органа - получателя информации по классификатору СОУН. В зависимости от типа файла может указываться код непосредственного или конечного получателя. При этом под непосредственным получателем понимается следующий в цепочке налоговых органов получатель.

Банк в качестве идентификатора получателя указывает код налогового органа по месту учета юридического лица (т.е. головной организации) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

Реквизит "Идентификатор банка - получателя"

Идентификатор банка представляется 21-разрядным кодом и состоит из 10-разрядного ИНН банка, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

     ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ

        ИНН         КПП

Реквизит "Версия передающей программы"

Указывается наименование и версия передающей программы, разделенные пробелом, в виде произвольного текста. При использовании специальных программ набивки информации указывается разработчик или наименование и, при наличии, версия. В случае подготовки данных вручную приводится текст: "Ручная подготовка".

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию. При отсутствии отчества оно не приводится.

Реквизит "Идентификатор файла, на который составляется протокол"

В Протоколе ошибок (приема) указывается идентификатор файла, на которое составлен протокол. Имеет структуру, аналогичную реквизиту "Идентификатор файла".

Реквизит "Количество документов"

Определяет количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Для данного формата имеет значение 4.00.

Реквизит "Код налогового органа, взаимодействующего с банком"

Указывается код налогового органа, через который ведется обмен сообщениями. В случае, если сообщения высылаются непосредственно в УФНС, то указывается код ХХ00, где ХХ - код данного региона. Если сообщения высылаются через налоговый орган по месту учета банка, то указывается код этого налогового органа.

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

     ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

     ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор    отправителя;     структура

                             идентификатора отправителя описана ранее;

     ГГГГ                  - текущий год;

     КККККККК              - порядковый  номер  документа  в    году, за

                             который представляются сведения.

При прохождении файла через различные налоговые органы Идентификатор документа, как его составная часть, не подлежит изменению.

Реквизит "ИНН кредитной организации"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

Реквизит "КПП кредитной организации"

Указывается код причины постановки по месту нахождения кредитной организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе. При подготовке сообщения филиалами кредитных организаций они указывают КПП согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения филиала (представительства) на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).

Реквизит "БИК кредитной организации"

Указывается 9-тизначный банковский идентификационный код (БИК) по "Справочнику БИК РФ".

Реквизит "ОГРН кредитной организации"

Указывается 13-тизначный код в соответствии с выданным Свидетельством о государственной регистрации.

Реквизит "Наименование кредитной организации"

Указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами.

Реквизит "Фамилия должностного лица банка"

Указываются фамилия должностного лица банка, подписавшего сообщение (извещение).

Реквизит "Телефон банка"

Указывается код города и номер телефона банка, приведенный в сообщении (извещении), в произвольной форме.

Реквизит "Дата подписи"

Указывается дата подписи, приведенная в сообщении (извещении) в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Реквизит "ИНН / КИО клиента банка (налогоплательщика)"

Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

Для юридического лица указывается 10-ти разрядный ИНН. Для физического лица - 12-ти разрядный ИНН. Для иностранных организаций, не имеющих ИНН, приводится КИО.

Реквизит "КПП налогоплательщика"

Указывается код причины постановки согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

Для физического лица реквизит имеет пустое значение.

Реквизит "Код налогового органа по месту учета клиента"

Указывается код налогового органа по месту учета юридического лица (головной организации) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

Реквизит "Код налогового органа"

Указывается код налогового органа по классификатору СОУН.

Реквизиты "Адрес налогового органа", "Адрес кредитной организации"

Адрес указывается в следующем формате: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Элемент адреса <код страны> выбирается из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ). Российская Федерация имеет код 643.

Состав элементов в адресе должен соответствовать их составу, принятому при написании почтового адреса. При этом для региональных центров наименование региона может не указываться. Для районных центров могут не указываться наименования районов. Для городов Москва и Санкт-Петербург, являющихся регионами Российской Федерации, заполняется элемент <код региона>, не заполняется элемент <район>. Элемент <город> заполняется только для городов, входящих в состав указанных субъектов Российской Федерации.

Элемент адреса <код региона> указывается из справочника "Субъекты Российской Федерации". В случае, когда реквизит встречается в составе иностранного адреса, код равен 00.

Элементы адреса <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус> представляются в текстовом виде или являются пустыми выражениями. В любом случае общее количество запятых (девять) в записи адреса сохраняется.

Написание адресных реквизитов производится только заглавными буквами и начинается со смысловой части элемента, а затем записывается тип элемента, например: город Подольск записывается как ПОДОЛЬСК Г; поселок Победа - ПОБЕДА П; улица Строителей - СТРОИТЕЛЕЙ УЛ; бульвар Мира - МИРА Б-Р и т.п. Точки в конце сокращений не допускаются.

При заполнении элементов адреса <дом> и <корпус> могут использоваться не только числовые, но и буквенные значения, а также символы "-" и "/" (для обозначения углового дома). В элементе <дом> проставляются номера также владений, а в элементе <корпус> - строений.

Примеры возможного представления элемента адреса "дом": <пустое выражение> | 10 | 10А | 10-20 | 10А/11А | 15-25/11А | ВЛД1 | ВЛД11-15.

Примеры возможного представления элемента адреса "корпус": <пустое выражение> | 11 | 11А | СТР1 | 4СТР1 | СТР1К4.

В этих примерах символ "|" соответствует союзу "или".

Реквизит "Данные свидетельства о государственной регистрации"

Значение реквизита представляет собой группу из 2-х элементов, разделенных запятой: <серия>,<номер>. Заполняется на основании свидетельства о государственной регистрации. Для индивидуальных предпринимателей и иностранных организаций не заполняется.

Реквизит "Данные свидетельства о постановке на налоговый учет в налоговом органе"

Значение реквизита представляет собой группу из 2-х элементов, разделенных запятой: <серия>,<номер>. Заполняется на основании данных свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, выданного:

- по формам N 09-1-2 и 09-2-2 (с 10.04.04) - Приказ МНС России от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178;

- по формам N 12-1-7 и N 12-2-4 (до 10.04.04) - Приказ Госналогслужбы России от 27.11.98 N ГБ-3-12/309.

Реквизит "Номер сообщения"

Указывается серия и номер сообщения об открытии (закрытии) банковского счета, отсылаемого в налоговые органы. Серия и номер состоят из 6 цифр каждый, разделяются запятой и формируются строго в соответствии с диапазоном номеров выданных кредитной организации. При необходимости они дополняются слева нулями до 6 цифр.

Реквизит "Дата сообщения"

Указывается дата подписи сообщения банка об открытии (закрытии) счета.

Реквизит "Номер счета"

Указывается номер банковского счета. Номер счета может состоять из цифр и других символов в соответствии с правилами формирования счета (см. Письмо ЦБР от 8 сентября 1997 г. N 515). Для закрываемых счетов контроль на длину и наличие нецифровых символов не проводится.

Реквизит "Код вида счета"

Указывается код вида счета. Принимает значение в соответствии с прилагаемым справочником.

Реквизит "Код состояния счета"

Указывается код состояния счета. Принимает значение в соответствии с прилагаемым справочником.

Реквизит "Номер договора банковского счета"

Указывается номер договора банковского счета. Допускается произвольный текст. При отсутствии сведений в БД значение реквизита не приводится.

Реквизит "Дата заключения договора банковского счета"

Указывается дата заключения договора банковского счета, происходящего при открытии счета. При отсутствии сведений в БД значение реквизита не приводится.

Реквизит "Номер извещения об изменении номера счета"

Указывается номер извещения об изменении номера банковского счета, отсылаемого в налоговые органы. Номер состоит из 9 цифр. При необходимости он дополняется слева нулями до 9 цифр. Реквизит приводится только для счетов, которые были изменены.

Реквизит "Дата извещения об изменении номера счета" (Дата подготовки извещения)

Указывается дата подготовки извещения об изменении номера банковского счета. Реквизит приводится только для счетов, которые были изменены.

Реквизит "Номер счета после изменения"

Указывается новый номер банковского счета после изменения. Номер счета может состоять из цифр и других символов в соответствии с правилами формирования счета. Реквизит приводится только для счетов, которые были изменены.

Реквизит "Дата получения сообщения банка"

Указывается дата получения сообщения налоговым органом по месту учета налогоплательщика. Дата получения определяется по дате получения файла сообщения.

* * *

Реквизит "Идентификатор конечного получателя"

Указывается код налогового органа, в который должен быть доставлен файл уведомлений по списку рассылки.

7.2. Синтаксические требования к внутренней структуре файла

В данном разделе формулируются синтаксические требования к внутренней структуре файла (к передаваемому в файле сообщению). Передаваемое сообщение, не удовлетворяющее этим требованиям, считается синтаксически некорректным. Файл, представленный в виде синтаксически некорректного сообщения, не может быть принят в электронном виде.

Файл имеет наименование строго определенного вида и включает служебную и информационную части. Служебная часть содержит данные об отправителе и получателе сообщения. Информационная часть включает сведения о счетах налогоплательщиков в банках.

Состав сведений фрагмента "Служебная часть" определяется технологией обработки информации в электронном виде в рамках автоматизированной системы АИС "Налог". Состав сведений фрагмента "Информационная часть" определяется соответствующим сообщением.

Файл состоит из строк, содержащих реквизиты либо разделители.

Реквизит представляет собой неделимую в смысловом отношении конструкцию, соответствующую, как правило, одной заполняемой позиции (показателю). Наименование реквизита соответствует назначению (наименованию) заполняемой позиции.

Разделителями, используемыми в файле, являются:

### - конец блока;

@@@ - конец фрагмента (конец служебной или информационной частей сообщения);

=== - конец файла.

Каждый реквизит или разделитель записывается в отдельной строке. Признаком окончания строки служат пара символов с кодами ASCII 13 и 10, расположенных в указанном порядке. Эта пара символов ниже обозначается EOL.

7.2.1. Понятия и обозначения

I. При описании синтаксиса сообщения и его элементов используются следующие металингвистические конструкции:

::= - метасимвол, означающий "есть по определению";

< > - метасимволы, используемые для выделения элементов металингвистической структуры;

| - метасимвол, означающий возможность выбора среди нескольких вариантов значений элемента металингвистической структуры;

[ ] - метасимволы, означающие необязательность элемента металингвистической структуры;

{ } - метасимволы, означающие использование металингвистической структуры один и более раз.

К числу синтаксических ограничений относятся также ряд дополнительных требований к непротиворечивости представленной в файле информации.

Например, при использовании метасимвола '|' для описании нескольких возможных вариантов структуры файла могут быть указаны условия, в случае выполнения которых правильным является единственный вариант. Эти условия называются условиями выбора и могут быть проверены на основе присутствующей в файле информации (без привлечения дополнительных источников).

В таких случаях используются обозначения:

<структура>::=<вариант1> | ?УсловиеВыбора <вариант2>

Если условие 'УсловиеВыбора' выполнено, то <структура> принимает значение <вариант1>, иначе - <вариант2>.

II. При описании синтаксиса сообщения используются следующие основные понятия.

     <слово> ::= <число> | <дата> | <текст> | <код >| <специальное слово> |

                  <пустое выражение>

     <словосочетание> ::= <слово1> , <слово1> | <слово1> , < словосочетание>

     <слово1> ::= <число> | <дата> | <текст0> | <текст1> | <текст2> | <код >

Текст (<текст>) представляет собой непустую последовательность символов, в качестве которых используются прописные (заглавные) русские и латинские буквы, цифры, а также любые другие символы таблицы ASCII за исключением символов "возврат каретки" и "перевод строки" (коды ASCII соответственно 13 и 10). Первый символ текста должен быть отличен от пробела. В том случае, когда текстовое значение встречается в составе словосочетания, возможны дополнительные ограничения на вид текста. Для выделения этих возможностей используются обозначения <текст0>, <текст1>, <текст2>.

Число состоит только из цифр (без лидирующих нулей), причем может включать десятичную точку и знак "-" (минус) для отрицательных чисел.

Дата представляется в виде <день>.<месяц>.<год>, где <день> - две цифры, соответствующие номеру дня в месяце, <месяц> - две цифры, соответствующие номеру месяца в году, <год> - четыре цифры года.

Код определяется как слово (последовательность любых символов, включая пробелы и знаки препинания), встречающееся в некотором множестве слов. Как правило, такое множество задается в виде таблицы. В частности, код может быть задан путем указания графы определенного справочника - в таком случае код должен совпадать с каким-либо значением из этой графы. Сравнение кода со словами из соответствующего множества выполняется без учета регистра.

<русская буква> - русская буква

<латинская буква> - латинская буква

<ц> - цифра

<пробел> - символ пробела

<запятая> - символ запятой: ','

<другой символ> - символ, имеющий код ASCII, отличный от 13 и 10, и не являющийся ни цифрой, ни буквой, ни пробелом, ни запятой

<пустое выражение> - выражение, не содержащее ни одного символа

<буква>::=<русская буква> | <латинская буква>

<символ>::=<буква> | <ц> | <пробел> | <другой символ>

<символ-не-пробел>::=<буква> | <ц> | <запятая> | <другой символ>

<символ0>::=<буква> | <ц> | <пробел> | <другой символ>

<символ-не-пробел0>::=<буква> | <ц> | <другой символ>

<текст> ::= <символ-не-пробел> [{<символ>}]

<текст0> ::= <символ-не-пробел0> [{<символ0>}] |

             <пустое выражение>

<текст1> ::=((<буква>|<ц>)  [{<буква>|<ц>|<пробел>| - | / }]  ) |

            <пустое выражение>

<текст2> ::= (  < буква>  [{<буква>|<пробел>| - }]  ) |

            <пустое выражение>

<число> ::= [-]{<ц>}[.{<ц>}] | [-].{<ц>}

<дата>::=<день>.<месяц>.<год>

<год>::=<ц><ц><ц><ц>

<месяц>::=01|02|03|04|05|06|07|08|09|10|11|12

<день>::=<ц><ц>, принимает значения от 01 до 28, 29, 30 или 31 - в зависимости от значений <месяц> и <год>;

<часы> ::=<ц><ц> - принимают значения от 00 до23;

<минуты>::=<ц><ц> - принимают значения от 00 до 59;

<секунды>::=<ц><ц> - принимают значения от 00 до 59;

III. При описании синтаксиса сообщения используются следующие некоторые специальные виды слов, используемых в качестве значений реквизитов.

<специальное слово> ::= <идентификатор файла> | <идентификатор файла 41> |

                        <идентификатор отправителя> |

                        <идентификатор документа> |

                        <ИНН> | <КПП> | <ИННФЛ> |

                        <ОГРН> | <ОГРНИП> |

                        <КИО>

 <идентификатор файла> ::= <идентификатор отправителя> <год> <месяц>

                      <день> <часы> <минуты> <секунды>

<идентификатор файла 41> ::= <идентификатор отправителя> <год> <месяц>

                      <день> <часы> <минуты> <секунды><номер файла>

<номер файла> ::= <6ц>

<идентификатор документа> ::= <идентификатор отправителя> <год>

                              <номер документа>

<номер документа>::= <8ц>

<идентификатор отправителя> ::= <идентификатор ЮЛ> |

                                <идентификатор ИП> |

                                <идентификатор НО> |

                                <идентификатор банка>

<идентификатор ЮЛ> :: = <ИНН> <2*> <КПП>

<идентификатор ИП> :: = <ИННФЛ><9*>

<идентификатор НО> :: = <КодНО><17*>

<идентификатор банка> :: = <идентификатор ЮЛ>

<ИНН> ::= <10ц>

<КПП>::= <9ц>

<ИННФЛ> ::= <12ц>

<ОГРН> ::= <13ц>

<ОГРНИП> ::= <15ц>

<КИО> ::= <5ц>

<КодНО>::= <4ц>

<2*>, <9*>, <17*> и т.п. - последовательности из соответствующего числа подряд идущих символов *, например <2*>::=**.

<4ц>, <8ц>, <9ц>, <10ц>, <12ц> и т.п. - последовательности из соответствующего числа подряд идущих цифр (<ц>).

7.2.2. Табличное представление блоков информации

Строки каждой таблицы, описывающей блоки информации, определяют реквизиты, которые, при переходе к стандартному описанию с использованием металингвистических конструкций, встречались бы в этом описании в одном из представлений: как обязательный, как необязательный, как условно-обязательный или как предписанный реквизит.

Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле.

Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.

Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - отсутствует.

Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле, в то время как значения может и не быть.

Последовательность реквизитов в блоке совпадает с их последовательностью в табличном представлении блока:

Блок	<блок>::=
Строка, описывающая реквизит 1	<представление реквизита 1>
...	...
Строка, описывающая реквизит i	<представление реквизита i>
...	...
Строка, описывающая реквизит N	<представление реквизита N>

При этом для любого i (1 <= i <= N, N - число строк в разделе таблицы) представление реквизита определяется следующим образом:

<представление реквизита i> ::= <обязательный реквизит i> |

                                <необязательный реквизит i> |

                                <условно-обязательный реквизит i>|

                                <предписанный реквизит i>

<обязательный реквизит i> ::= <реквизит i>

<необязательный реквизит i>::= [<реквизит i>]

<условно-обязательный реквизит i>::= <реквизит i> |?УПi [<реквизит i>]

<предписанный реквизит i> ::= <реквизит i>

7.2.3. Синтаксис реквизитов

Реквизит включает код реквизита, символ ":" (двоеточие) и значение реквизита, следующие в указанном порядке. Пробелы перед кодом реквизита, между кодом реквизита и разделителем, между разделителем и значением реквизита, а также после значения реквизита не допускаются.

Код представляет собой последовательность букв и цифр. Значение представляется в строго определенном формате.

В качестве кодов реквизитов, не являющихся элементами таблиц формы, используются сокращенные представления наименований этих реквизитов. Такие коды состоят только из русских букв.

Используются следующие способы формирования сокращенных наименований этих реквизитов:

1 инициальная аббревиация, образуемая путем выбора первых букв (слогов) из слов или словосочетаний (например, совокупный годовой доход - СГД);

2 усечение - отбрасывание концевой части слова (например, количество документов - КолДок);

3 эллипс - использование для образования сокращений элементов не всех слов, компонентов наименования показателя, а только слов с основной смысловой нагрузкой (например, место получения дохода - МестоДох, документ, удостоверяющий личность - УдЛичн);

4 контрактура - слияние начальной и концевой части слова (например, район - Рн);

5 сочетание различных способов в одном сокращении (например, адрес места жительства - АдрМЖ).

Для большей наглядности визуального представления каждая из частей слов, из которых состоит сокращение, начинается с прописной буквы. Однако при обработке сокращений (как и других текстовых данных) регистр должен игнорироваться. В любых сообщениях одно и тоже сокращение должно иметь один и тот же смысл и структуру.

Порядок следования реквизитов в пределах одной формы оговаривается особо в описании формата, определяющего состав и структуру представления показателей конкретной формы. В случае, если порядок следования не оговорен специально, то он принимается в соответствии с описанием формата.

Значением реквизита может быть слово или словосочетание.

     <реквизит> ::= <код реквизита>:<значение реквизита>EOL

     <значение реквизита> ::= <слово>|<словосочетание>

7.2.4. Таблицы блоков информации

Таблицы блоков информации определяют коды и структуру значений реквизитов, входящих в конкретные информационные блоки. В таблицах используются следующие обозначения.

В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.

В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующие смысл:

О - обязательный реквизит;

Н - необязательный реквизит;

У - условно-обязательный реквизит.

П - предписанный реквизит.

Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация ".

В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T0, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, I8, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).

     <формат слова>::=<синтаксис> (<число>)

Символы T, T0, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, I8, I9, E соответствуют следующим видам данных:

T - <текст>;

T0 - <текст0>;

T1 - <текст1>;

T2 - <текст2>;

N - <число>;

D - <дата>;

K - <код>;

I1 - <идентификатор файла>;

I2 - <идентификатор документа>;

I3 - <ИНН>;

I4 - <КПП>;

I5 - <ИННИП>;

I6 - <ОГРН>;

I7 - <ОГРНИП>;

I8 - <КИО>;

I9 - <идентификатор файла 41>;

Е - <пустое выражение>.

Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.

Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

     <формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,

                               <формат слова S>

Если значение реквизита должно соответствовать одному из нескольких возможных вариантов формата: <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... , <формат слова S>, то в графе "Формат" конструкции, описывающие варианты формата, перечисляются через знак "|".

     <формат слова>::= <формат слова 1> | <формат слова 2> | ... | <формат слова S>

В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.

Если реквизит имеет в рамках данного формата единственно возможное значение, то указывается это значение.

Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.

Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП).

Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

При описании условий присутствия (УП) и дополнительных требований (ДТ) используются обозначения:

/КодРекв/ - значение реквизита, имеющего код КодРекв;

/КодРекв/='последовательность символов' - значение реквизита в точности совпадает с последовательностью символов, заключенной между одинарными кавычками; в частности, /КодРекв/='' означает, что значением реквизита является пустое выражение;

/КодРекв/ не равно 'последовательность символов' - значение реквизита не совпадает с последовательностью символов, заключенной между одинарными кавычками; в частности, /КодРекв/не равно '' означает, что значение реквизита отлично от пустого выражение.

8. Контрольные соотношения

Контрольные соотношения проверяются в ходе входного и выходного форматно-логического контроля.

Контрольные соотношения, проверяемые при формировании файлов в банке

Код ошиб.	Контрольное соотношение	Тип файла
023	НомСооб должен иметь заданную структуру. Серия бланка должна состоять из шести знаков (две первые цифры = двум первым цифрам КППКО и две последующие = двум последним цифрам текущего года). Номер бланка должен состоять из шести цифр. Первые символы в виде "0" должны быть заполнены.	SBC
151	КодНОИсх = коду НО, принимающего сообщение банка.	SBC, SMN
106	ИдПол = КККК из имени файла	SBC, SMN
103	НомСооб - значение не было использовано ранее	SBC
027	ДатаСооб <= текущая дата	SBC
027	ДатаДог <=ДатаСооб	SBC
047	ИдДок должен иметь заданную структуру	SBC, SMN
018 020	ИНН должен иметь заданную структуру: контроль на контрольный разряд и длину; только цифры. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Приказ МНС РФ от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178)	SBC, SMN
018 020	КПП должен состоять только из цифр. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Приказ МНС РФ от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178)	SBC, SMN
018	Если длина /ИНННП/ = 10 и если не (/КодСостСч/='0' и /ДатаОткрСч/<Тв), то КППНП '' и 5-6 разряд = '01' или >= '50'.	SBC, SMN
018 020	ОГРН должен иметь заданную структуру: контроль на контрольный разряд и длину; только цифры. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Постановление Правительства РФ от 19 июня 2002 г. N 438)	SBC, SMN
018 020	ОГРНИП должен иметь заданную структуру: контроль на контрольный разряд и длину; только цифры. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Постановление Правительства РФ от 16 октября 2003 г. N 630)	SBC, SMN
018 020	НомСч - контроль на контрольный разряд и длину; только цифры (см. Письмо ЦБР от 8 сентября 1997 г. N 515, Положение ЦБР от 5 декабря 2002 г. N 205-П). Для закрываемых счетов контроль на длину и наличие нецифровых символов не проводится	SBC, SMN
022 023 020	СвидНУ - серия должна состоять из 2-х цифр; номер свидетельства должен состоять из 7,8 или 9 цифр.	SBC
030	КодВСч - наличие в справочнике	SBC
030	КодСостСч - наличие в справочнике	SBC
103	Имя файла - не должно повторяться	SBC, SMN

Примечание: Тв - установленная дата введения в действие форматов 4.00

Контрольные соотношения, проверяемые при приеме файлов от банка и формировании файлов
(ПК "БС-МБ", ПК "БС-Р")

Код ошиб.	Контрольное соотношение	Тип файла
023	НомСооб должен иметь заданную структуру. Серия бланка должна состоять из шести знаков (две первые цифры = двум первым цифрам КППКО и две последующие = двум последним цифрам текущего года). Номер бланка должен состоять из шести цифр. Первые символы в виде "0" должны быть заполнены.	SBC
151	КодНОИсх = коду НО, где установлен ПК. Только для ПК "БС-МБ"	SBC, SMN
106	ИдПол = КККК из имени файла	SBC, SMN
018	Если длина /ИНННП/ =10 и если не (/КодСостСч/='0' и /ДатаОткрСч/<Тв), то КППНП не равно'' и 5-6 разряд = '01' или >= '50'.	SBC, SMN
103	НомСооб - значение не было использовано ранее	SBC
027	ДатаСооб <= текущая дата	SBC, IPB
027	ДатаДог <= ДатаСооб	SBC, IPB
027	ДатаСооб <= ДатаПолСооб	IPB

Контрольные соотношения, проверяемые в НОНП при приеме и формировании файлов (ПК "БС-МН")

Код ошиб.	Контрольное соотношение	Тип файла
110	ИдПол = коду НО, где установлен ПК	SBC, SMN, USC, USN
018	ИдКонПол = коду НО, где установлен ПК	USC, USN
042	КодНОНП = коду НО, где установлен ПК	SBC, SMN
042	ИНН/КПП есть в ЕГРН и НП состоит на учете в данном налоговом органе по любой причине	USC, USN
042	ИНН/КПП есть в ЕГРН и НП состоит на учете в данном налоговом органе по месту нахождения	SBC, SMN
001	ДатаИспИП >= ДатаИП	OPK
027	ДатаРешПр <= текущая дата	RP, RO, KRP, KRO
027	ДатаРешПр <= ДатаРешОт	RO, KRO
027	ДатаСооб <= ДатаПолСооб	IPB
103	НомСооб - значение не было использовано ранее	SBC

Общие контрольные соотношения, проверяемые при приеме и формировании файлов

Код ошиб.	Контрольное соотношение	Тип файла
008 009	ИдФайл должен иметь заданную структуру	Все файлы
018	ТипИнф должен соответствовать перечню	Все файлы
047	ИдДок должен иметь заданную структуру	Все файлы
012	Кол-во документов в файле должно соответствовать указанному в КолДок	Все файлы
018 020	ИНН должен иметь заданную структуру: контроль на контрольный разряд и длину; только цифры. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Приказ МНС РФ от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178)	Все файлы
018 020	КПП должен иметь заданную структуру: контроль на код НО в СОУН; только цифры. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Приказ МНС РФ от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178)	Все файлы
018 020	ОГРН должен иметь заданную структуру: контроль на контрольный разряд и длину; только цифры. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Постановление Правительства РФ от 19 июня 2002 г. N 438)	Все файлы
018 020	ОГРНИП должен иметь заданную структуру: контроль на контрольный разряд и длину; только цифры. Не должен состоять из одних нулей или единиц. (Постановление Правительства РФ от 16 октября 2003 г. N 630)	Все файлы
018 020	НомСч - контроль на контрольный разряд и длину; только цифры (см. Письмо ЦБР от 8 сентября 1997 г. N 515, Положение ЦБР от 5 декабря 2002 г. N 205-П). Для закрываемых счетов контроль на длину и наличие нецифровых символов не проводится	Все файлы, за исключением SUI, SFI, SOI
022 023 020	СвидНУ - серия должна состоять из 2-х цифр; номер свидетельства должен состоять из 7,8 или 9 цифр;	Все файлы
027	ДатаСооб<= текущая дата	SBR, SR, SF
027	ДатаДог<=ДатаСооб	SBR, SR, SF
030	КодВСч - наличие в справочнике	Все файлы
030	КодСостСч - наличие в справочнике	Все файлы
027	ДатаОткрСч <= ДатаЗакрСч	SBR, SR, SF
027	ДатаОткрСч <= ДатаИзмСч	SBR, SR, SF
103	Имя файла - не должно повторяться	Все файлы

Наименование ошибки определяется по справочнику "Коды ошибок".

9. Примеры файлов передачи данных

9.1. Сообщение банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета

Наименование файла

sbc7744002902__774401001525820050216000356.txt

Содержание файла

ИдФайл:7744002902**77440100120050216122642000356

ТипИнф:СООБЩЕНИЕБАНКА

ИдПол:5258

ВерсПрог:ручной_набор 1.00

ТелОтпр:(095)123-45-67

ДолжнОтпр:

ФИООтпр:Иванов,Иван,Иванович

КолДок:1

ВерсФорм:4.00

###

КодНОИсх:7700

###

@@@

ИдДок:7744002902**774401001200500000001

ИННКО:7744002902

КППКО:774401001

БИК:044552675

ОГРНКО:1037706019108

НаимКО:Тестовый банк

АдрКО:643,125009,77,,Москва,,Советская,6,2,

ФДЛБанка:Петров-Водкин

ТелБанка:(095)321-1245

###

ИНННП:5258000420

КППНП:525801001

ОГРН:1234447899966

КодНОНП:5258

СвидГР:32,034436789

СвидНУ:52,258679899

###

НомСооб:524679,412563

ДатаСооб:16.02.2005

НомСч:40702810800000000566

ДатаОткрСч:16.02.2005

КодВСч:1

КодСостСч:1

НомерДог:566/03

ДатаДог:15.02.2005

###

@@@

===

9.2. Информационное письмо о получении сообщения банка налоговому органу об открытии (закрытии) счета

Наименование файла

IPB5258770020050406000001.txt

Содержание файла

ИдФайл:5258*****************20050406101900000001

ТипИнф:ИНФОРМАЦИОННОЕПИСЬМО

ИдПолБанк: 7744002902**774401001

ВерсПрог:ПК ЭОД 2.4.300

ТелОтпр:(8312)50-24-15

ДолжнОтпр:оператор

ФИООтпр:Иванова,С,К

КолДок:1

ВерсФорм:4.00

###

КодНОИсх:7700

ИдФайлИсх: 7744002902**77440100120050216122642000356

###

@@@

ИдДок:5258*****************200500000014

КодНОНП:5258

НаимНО:ИНСПЕКЦИЯ ФНС РФ ПО ЛЕНИНСКОМУ РАЙОНУ Г НИЖНЕГО НОВГОРОДА

АдрНО:643,603029,52,,НИЖНИЙ НОВГОРОД Г,,КОСМОНАВТА КОМАРОВА УЛ,2,Б,

###

НомИП:003003100

ДатаИП:05.03.2005

ДатаПолСооб:04.03.2005

НаимКО:Тестовый банк

АдрКО:643,125009,77,,Москва,,Советская,6,2,

ОГРНКО:1037706019108

БИК:044552675

ИННКО:7744002902

КППКО:774401001

НомСооб:526005,100121

ДатаСооб:02.03.2005

КодСостСч:1

КодВСч:1

НомСч:40702810800000000566

ИНННП:5258000420

КППНП:525801001

ОГРН:1234447899966

ФРук:Власов

ТелНО:401-1738

ДатаПодп:06.03.2005

###

@@@

===

9.3. Протокол ошибок при приеме и обработке файла сообщения банка налоговому органу и извещения банка об изменении номеров счетов клиентов банка

Наименование файла

POB7744770020050406000001.txt

Содержание файла

ИдФайл:5258*****************20050406101800000001

ТипИнф:ПРОТОКОЛОШИБОКСБ

ИдПолБанк: 7744002902**774401001

ВерсПрог:ПК ЭОД 2.4.300

ТелОтпр:(8312)50-24-15

ДолжнОтпр:оператор

ФИООтпр:Иванова,С,К

КолДок:1

ВерсФорм:4.00

###

КодНОИсх:7700

ИдФайлИсх:7744002902**77440100120050216122642000001

ДатаОбр:06.04.2005

###

@@@

ИдДок:5258*****************200500000024

ИдДокИсх:7744002902**774401001200500000001

КодОшибки:030

НаимОшибки:Значение кода отсутствует в справочнике

КодРекв:КодВСч

ЗначРекв:32

###

@@@

===

9.4. Извещение банка об изменении номеров счетов клиентов банка

Наименование файла

smn7744002902__774401001770520050116000321.txt

Содержание файла

ИдФайл:7744002902**77440100120050216122642000001

ТипИнф:ИЗВЕЩЕНИЕИЗМСЧЕТ

ИдПол: 7705

ВерсПрог:ручной_набор 1.00

ТелОтпр:(095)123-45-67

ДолжнОтпр:бухгалтер

ФИООтпр:Иванов,Иван,Иванович

КолДок:1

ВерсФорм:4.00

###

КодНОИсх:7700

###

@@@

ИдДок:7744002902**774401001200500000001

НомИз:000345123

ДатаПодИз:01.01.2005

ФДЛБанка:Винокуров

ДатаПодписи:02.01.2005

КодНОНП:7705

###

ИННКО:7744002902

КППКО:774401001

БИК:044552675

ОГРНКО:1036165000299

НаимКО:Тестовый банк

АдрКО:643,125009,77,,Москва,,Советская,6,2,

###

ИНННП:7705666667

КППНП:770501001

ОГРН:

НомСч:40702810800000000566

НомСчИз:40702810800000000233

ДатаСчИз:01.01.2005

###

@@@

===

Справочники

Виды счета

Код	Наименование
0	Рублевый
1	Валютный

Состояние счета

Код	Наименование
0	Закрыт
1	Открыт
2	Изменен
3	В ликвидированном банке

Меры воздействия к кредитным организациям

Код меры воздействия	Наименование меры воздействия
1	Имеет ограничение на осуществление расчетов
2	Имеет картотеку неоплаченных платежных документов клиентов
3	Находится под управлением Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО)
4	Находится в конкурсном производстве
5	Отозвана лицензия

Цели открытия счета в иностранной валюте

Код	Наименование
01	для расчетов по договорам международного строительного подряда
02	для обслуживания деятельности своих представительств
03	в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ

Перечень показателей отчета

Код показателя	Наименование
00001	остаток средств на счете на начало отчетного периода
00002	остаток средств на счете на конец отчетного периода
00003	всего зачислено средств за отчетный период
00004	всего списано средств за отчетный период

Коды ошибок

Код ошибки	Наименование ошибки	Критичность
	Ошибки файла
000	Нет ошибок	0
101	Размер файла превышает допустимый	0
102	Ошибка в имени файла	0
103	Попытка повторной обработки файла	0
104	Отсутствует признак конца файла	0
105	Отсутствует служебная часть файла	0
106	Ошибка в служебной части файла	0
107	Ошибка в дате формирования файла	0
108	Неверный идентификатор файла	0
109	Неверный идентификатор отправителя	0
110	Неверный идентификатор получателя	0
112	Кол-во документов в информационной части не соответствует указанному	0
113	В файле есть недопустимые символы	0
114	Несоответствие версии формата	0
151	Налоговый орган по месту учета банка не работает с этим банком	1
152	Банк не является участником электронного обмена	0
	Ошибки реквизитов
015	Ошибка в имени реквизита	0
016	Отсутствует обязательный реквизит	0
017	Отсутствует условно-обязательный реквизит	0
018	Недопустимое значение реквизита	0
019	Реквизит указан повторно	0
020	Ошибка в длине реквизита	0
021	Ошибка в типе данных	0
022	Отсутствует значение элемента составного реквизита	0
023	Недопустимое значение элемента составного реквизита	0
024	Кол-во сообщений в группе не соответствует указанному	0
025	Недопустимое соотношение реквизитов	0
026	Неверная структура адреса	0
027	Рассогласование дат	0
028	Рассогласование дат при выполнении определенных условий	0
029	Обязательно наличие всех связанных реквизитов	0
030	Значение кода отсутствует в справочнике	1
033	Значение реквизита в группе указано повторно	0
042	НП состоит на учете в другом НО	1
045	Налогоплательщик снят с учета	1
046	ИНН признан недействительным	1
047	Неверный идентификатор документа	0

Примечания:

1. Допускается дополнять справочник с учетом конкретных особенностей программного комплекса. Дополнительные коды ошибок должны иметь следующий вид: ЭОД - 2ХХ, РНАЛ - 3ХХ, ПРО - 4ХХ, ПК-Р - 5ХХ, ПК-Ф - 6ХХ, ЕГРЮЛ\ЕГРИП - 7XX, Прочие - 8ХХ. Где ХХ - число от 01 до 99.

2. Признак критичности используется при формировании журнала обработки протоколов ошибок (POB) в налоговых органах.

_____________________________

* Под транзитным понимается файл, который передается в другой налоговый орган без изменения имени и содержания.