Приказ Минфина РФ от 9 апреля 2008 г. N 40н "Об утверждении Порядка расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты"

Приказ Минфина РФ от 9 апреля 2008 г. N 40н
"Об утверждении Порядка расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты"
(с изменениями от 16 сентября 2008 г.)

В целях реализации постановления Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. N 227 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты" (Российская газета, 2008, 5 апреля) приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Порядок).

2. Федеральному казначейству (Артюхин Р.Е.) осуществлять расчет для кредитных организаций лимитов размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты в соответствии с Порядком.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Панкина Д.В.

4. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Заместитель Председателя Правительства Российской Федерации - Министр финансов Российской Федерации

А. Кудрин

Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 апреля 2008 г.

Регистрационный N 11509

Порядок
расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты
(с изменениями от 16 сентября 2008 г.)

I. Общие положения

1.1. Настоящий порядок разработан в целях ограничения совокупного объема средств федерального бюджета, размещаемых на банковские депозиты в одной кредитной организации, путем установления для кредитных организаций лимитов.

1.2. Лимит размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты включает:

а) максимально допустимую совокупную сумму, в пределах которой средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты в кредитной организации (далее - Лимит на средства);

б) лимит, в пределах которого кредитная организация вправе подавать заявки в ходе проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Лимит на заявки).

1.3. Лимит на средства и Лимит на заявки рассчитываются для каждой кредитной организации, с которой Федеральным казначейством заключено генеральное соглашение о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Генеральное соглашение), перед проведением отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Отбор заявок), в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок.

1.4. Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты оформляется по форме согласно Приложению N 1 к настоящему Порядку.

1.5. Информация о Лимите размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты, рассчитанные для кредитной организации на предстоящий Отбор заявок, доводится до сведения кредитной организации в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок по форме согласно Приложению N 2 к настоящему Порядку.

II. Расчет Лимита на средства

Информация об изменениях:

Приказом Минфина РФ от 16 сентября 2008 г. N 97н пункт 2.1 настоящего Порядка изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.1. Лимит на средства для i-той кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

, где

- Лимит на средства для i-той кредитной организации, в миллионах рублей;

- коэффициент для i-той кредитной организации, равный:

1,0 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ВВВ+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) и обладает собственными средствами (капиталом) в размере не менее 90 млрд рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета для кредитной организации Лимита на средства;

0,75 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ВВВ" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Ваа2" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

0,4 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "ВВВ-" или "ВВ+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Ваа3" или "Ba1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

0,15 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "ВВ" или "ВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Ва2" или "Ва3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);

- размер собственных средств (капитала) i-той кредитной организации, в миллионах рублей, по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета.

Показатели и округляются с точностью до целого числа. Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.

2.2. Для расчета Лимита на средства используются данные о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-той кредитной организации на дату расчета из информационной системы "Рейтерс" (Reuters), а в случае их отсутствия - данные из информационной системы "Блумберг" (Bloomberg). В случае отсутствия данных о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-той кредитной организации в указанных информационных системах, для расчета используются данные, размещенные на сайтах указанных рейтинговых агентств в сети Интернет на дату расчета. Если кредитная организация имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными рейтинговыми агентствами из перечисленных выше, то в качестве рейтинга долгосрочной кредитоспособности принимается наивысший из присвоенных.

III. Расчет Лимита на заявки

3.1. Лимит на заявки для i-той кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:

, где

- Лимит на заявки для i-той кредитной организации, в миллионах рублей;

- сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в i-ой кредитной организации, в миллионах рублей;

- сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в i-ой кредитной организации и подлежащая возврату i-той кредитной организацией Федеральному казначейству в день перечисления средств i-ой кредитной организации по итогам проведенного Отбора заявок, в миллионах рублей.

Показатели , и округляются с точностью до целого числа. Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае, если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.

3.2. Лимит на заявки устанавливается равным нулю в случае:

а) если размер рассчитанного для кредитной организации Лимита на заявки составляет величину меньшую, чем минимальный объем одной заявки, установленный для предстоящего Отбора заявок;

б) несоответствия кредитной организации установленным законодательством Российской Федерации требованиям к кредитным организациям, в которых средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты;

в) направления Федеральным казначейством кредитной организации или получения от кредитной организации письменного уведомления о намерении расторгнуть Генеральное соглашение;

г) неисполнения кредитной организацией обязательств по заключению с Центральным банком Российской Федерации дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета Кредитной организации о предоставлении права Федеральному казначейству на списание Центральным банком Российской Федерации в пользу Федерального казначейства денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании поручения Федерального казначейства без распоряжения владельца счета, в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату депозита и уплате начисленных на сумму депозита процентов и штрафных процентов (пени).

3.3. В случае двукратного неполучения от кредитной организации акцепта оферты Федерального казначейства на заключение договора банковского депозита в соответствии с порядком отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита и заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита, утверждаемым Министерством финансов Российской Федерации, на ближайший по времени Отбор заявок Лимит на заявки для данной кредитной организации устанавливается равным нулю.

Приложение N 1

к Порядку

Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты по состоянию на "__" ___________ 20__ года

Дата проведения отбора заявок кредитных организаций "__" _____________ 20__ г.

N	Наименование кредитной организации	Рейтинг долгосрочной кредитоспособности кредитной организации по классификации рейтингового агентства			Рейтинговый коэффициент кредитной организации	Размер собственных средств (капитала) кредитной организации, млн. рублей*	Лимит на средства, млн. рублей (ст. 5 х ст. 6)	Сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в кредитной организации, млн. рублей		Лимит на заявки**, (ст. 7 - ст. 8 + ст. 9)
		"Фитч Рейтингс" (Fich Ratings)	"Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's)	"Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service)				Всего	Подлежит возврату кредитной организацией в день перечисления средств кредитной организации по итогам проведенного Отбора заявок	млн. рублей	Основание установления Лимита на заявки, равного нулю
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1
n
									Всего:

Примечание: * По имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета лимита.

От _______________________ __________________________/_________________

                           (должность)     (подпись)     (Ф.И.О.)

Исполнитель: _____________ __________________________/_________________

              (должность)  (подпись)                     (Ф.И.О.)            тел. (___) _______

Приложение N 2

к Порядку

Формат
информационного сообщения о рассчитанных лимитах размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты

1. Информационное сообщение направляется в виде файла формата XML.

2. Имя файла: tzx{CCCCCCCC}.xml, где С - символ {0-9,A-Z}.

3. Поля электронной формы информационного сообщения заполняются следующим образом:

Наименование поля	Описание поля	Размерность поля
Deposit_limit	Идентификационный признак информационного сообщения о рассчитанных лимитах размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты на предстоящий отбор заявок	-
Select_date	Дата проведения отбора заявок для размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты	Дата
Lim_total	Лимит на средства, рассчитанный для данной кредитной организации, млн. руб.	Число (9)
Lim_orders	Лимит на заявки, рассчитанный для данной кредитной организации, млн. руб.	Число (9)
Name_KO	Наименование кредитной организации-получателя информационного сообщения	Строка (35)
Phone	Телефон исполнителя, осуществляющего расчет лимитов	Строка (12)