Письмо Московского ГТУ ЦБР от 29 марта 2004 г. N 09-15-4-11/20297 "О направлении Порядка"

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 29 марта 2004 г. N 09-15-4-11/20297
"О направлении Порядка"
(c изменениями от 28 сентября 2004 г.)

Московское ГТУ Банка России направляет Общий порядок представления кредитными организациями и их филиалами, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России, форм отчетности кредитных организаций по валютным операциям, включенных в Перечень отчетности, разрешенной для передачи в электронном виде с использованием электронной цифровой подписи (далее по тексту - Порядок), разработанный с учетом положений Указания Банка России от 16.01.2004 N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", Указания Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", иных нормативных актов Банка России, регламентирующих составление и представление отчетности кредитными организациями (филиалами кредитных организаций).

Состав форм отчетности, на которые распространяется Порядок, и отчетный период, начиная с которого соответствующая форма отчетности представляется в соответствии с Порядком, доводится до кредитных организаций дополнительно соответствующими документами Московского ГТУ Банка России.

Дополнительно сообщаем, что на формы отчетности, представляемые в соответствии с Порядком, не распространяется Временный порядок представления отчетности по валютным операциям кредитными организациями (филиалами кредитных организаций), расположенными вне административных границ г.Москвы, в Отделение N 5 Московского ГТУ Банка России от 30.11.2001.

Приложение: Общий порядок представления кредитными организациями и их филиалами, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России, форм отчетности кредитных организаций по валютным операциям, включенных в Перечень отчетности, разрешенной для передачи в электронном виде с использованием электронной цифровой подписи от 29.03.2004, на 7 л. в 1 экз.

Заместитель начальника

Д.М.Ян

Общий порядок
представления кредитными организациями и их филиалами, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России, форм отчетности кредитных организаций по валютным операциям, включенных в Перечень отчетности, разрешенной для передачи в электронном виде с использованием электронной цифровой подписи
(утв. Московским ГТУ ЦБР 29 марта 2004 г.)
(c изменениями от 28 сентября 2004 г.)

Информация об изменениях:

Согласно письму Московского ГТУ ЦБР от 28 сентября 2004 г. N 09-15-4-11/74679 с 1 октября 2004 г. действие настоящего Порядка не распространяется на формы отчетности кредитных организаций 0409606, 0409618, 0409658, 0409661, 0409663

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет порядок представления кредитными организациями (филиалами кредитных организаций), надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России, форм отчетности по валютным операциям, включенных в Перечень отчетности, разрешенной для передачи в электронном виде с использованием электронной цифровой подписи в рамках Системы сбора и обработки Московским ГТУ Банка России отчетности кредитных организаций, заверенной электронной цифровой подписью (ЭЦП).

1.2. Московское ГТУ Банка России доводит до кредитных организаций (непосредственно либо через Отделения (Операционное управление) Московского ГТУ Банка России) следующую информацию:

- о конкретных формах отчетности, на которые распространяется действие настоящего Порядка, а также обо всех изменениях данного состава форм отчетности;

- об особых требованиях, предъявляемых к порядку представления кредитными организациями (филиалами кредитных организаций) конкретных форм отчетности из числа форм, на которые распространяется действие настоящего Порядка.

Указанная информация доводится отдельными документами.

1.3. В рамках настоящего Порядка используются следующие основные понятия:

- нормативные акты - нормативные акты Банка России, регламентирующие порядок составления и представления отчетности*(1);

- договор - Договор о передаче-приеме отчетности кредитной организации (филиала) в Московское ГТУ Банка России в виде электронных документов, заключенный кредитной организацией (филиалом кредитной организации) с Московским ГТУ Банка России;

- форма отчетности - форма отчетности кредитных организаций, подпадающая под пункт 1.2 настоящего Порядка;

- отчет - отчет по форме отчетности за соответствующий отчетный период;

- банк - кредитная организация (филиал кредитной организации), являющаяся (являющийся) субъектом представления формы отчетности в соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 N 1376-У, иными нормативными актами;

- областной банк - банк, расположенный вне административных границ г.Москвы, поднадзорный Отделению N 5 Московского ГТУ Банка России;

- подразделение - Отделение (Операционное управление) Московского ГТУ Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банка;

- Отделение N 5 - Отделение N 5 Московского ГТУ Банка России;

- подразделение расчетной сети - подразделение расчетной сети Банка России, расположенное на территории Московской области;

- электронная цифровая подпись (ЭЦП) - вид аналога собственноручной подписи, являющийся средством защиты информации, обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения подлинности электронных документов;

- программный комплекс - программное обеспечение для формирования банками отчетов, предоставляемое банкам Московским ГТУ Банка России (КLIКО);

- электронная копия отчета - файл, сформированный программным комплексом, содержащий данные отчета за соответствующий отчетный период в определенном формате*(2);

- комплект документов - документы на бумажном носителе, а также информация в электронном виде, необходимые для представления отчета без использования ЭЦП;

- отчет на бумажном носителе - документ, содержащий отчетные данные по форме отчета, приведенной в Указании Банка России от 16.01.2004 N 1376-У, иных нормативных актах;

- протокол контроля - документ, содержащий сведения о результатах контроля электронной копии отчета, проведенного средствами программного комплекса;

- опись - документ, содержащий сведения о документах, а также информации в электронном виде, входящих в состав комплекта документов и передаваемых банком в Московское ГТУ Банка России;

- пояснительная записка - пояснительная информация к отчету, сформированная посредством программного комплекса, автоматически включаемая в состав электронной копии отчета;

- ПК по приему и регистрации - программный комплекс, используемый подразделениями для контроля и регистрации электронной копии отчета, не заверенной ЭЦП;

- отчет в виде электронного документа (ОЭД) - электронная копия отчета, заверенная ЭЦП (имеющая равную юридическую силу с отчетом на бумажном носителе);

- ИЭД1 (ИЭД2) - документ, подписанный ЭЦП, содержащий результаты прохождения ОЭД в Московском ГТУ Банка России процедуры подтверждения подлинности (процедуры логического контроля) в порядке, установленном договором.

2. Общие требования к составлению банком отчета

2.1. Программный комплекс, а также изменения и дополнения, вносимые в программный комплекс, доводятся до кредитных организаций (филиалов кредитных организаций) в порядке, определяемом Управлением информационных технологий Московского ГТУ Банка России.

2.2. Формирование отчетных данных осуществляется с использованием программного комплекса (путем непосредственного ввода данных либо в автоматизированном режиме посредством стандартной функции импорта данных, реализованной в программном комплексе).

2.3. В случае если отчет содержит только нулевые показатели (то есть в случае отсутствия информации, подлежащей отражению в отчете), банк также формирует отчет с использованием программного комплекса в порядке, аналогичном формированию отчета, содержащего ненулевые показатели.

2.4. Банк в обязательном порядке проводит контроль подготовленного отчета средствами программного комплекса и проводит анализ сформированного протокола контроля. Сообщения с кодом "Е..." представляют собой сообщения об ошибках в отчете (являющихся основанием для отказа в приеме отчета как в случае представления ОЭД, так и в случае представления комплекта документов).

Сообщения с кодом "W..." представляют собой предупредительные сообщения о возможных ошибках в отчете.

Наряду с контролем отчета средствами программного комплекса банк осуществляет проверку правильности данных, содержащихся в отчете.

2.5. В случае необходимости представления комментариев, дополнительной поясняющей информации к отчету банк в произвольной форме составляет пояснительную записку с использованием программного комплекса. Текст пояснительной записки автоматически включается в состав электронной копии отчета.

2.6. Формирование электронной копии отчета, а также, в случае необходимости, файлов в текстовом формате, содержащих электронные образы отчета на бумажном носителе, протокола контроля, описи и пояснительной записки, осуществляется с использованием программного комплекса.

В сформированную банком посредством программного комплекса электронную копию отчета запрещается вносить какие-либо изменения.

3. Порядок представления банком отчета

3.1. Отчет представляется банком в виде ОЭД (в порядке, изложенном в разделе 4) либо в виде комплекта документов (в порядке, изложенном в разделе 5).

3.2. Банками, не заключившими (расторгнувшими) договор, отчет представляется в виде комплекта документов (в подразделение).

Банками, заключившими договор, отчет представляется посредством направления ОЭД. В случае невозможности по объективным причинам формирования банком, заключившим договор, ОЭД*(3) отчет представляется в виде комплекта документов (в подразделение).

ГАРАНТ:

О заключении Договора о передаче-приеме отчетности, заверенной ЭЦП, см. Информационное письмо Московского ГТУ ЦБР от 5 апреля 2002 г. N 52-27-22/1543

3.3. В случае выявления факта недостоверности представленного отчета банк обязан произвести уточнение отчета посредством повторного его представления в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

Представление банком уточненного отчета (как в случае представления ОЭД, так и в случае представления комплекта документов) сопровождается обязательным направлением письма с объяснениями банка по факту недостоверности отчета.

Письмо должно содержать сведения об отчитывающемся банке (регистрационный номер, наименование), уточняемом отчете (номер и наименование формы отчетности, отчетный период), причинах, обусловивших необходимость его уточнения, а также изменившихся показателях (наименование показателя, его первоначальное и уточненное значение).

Письмо должно быть подписано уполномоченными должностными лицами банка в порядке, аналогичном подписанию отчета на бумажном носителе.

Письмо направляется в два адреса:

- в Московское ГТУ Банка России (через Экспедицию Московского ГТУ Банка России) на имя Заместителя начальника Московского ГТУ Банка России;

- в подразделение на имя руководителя подразделения.

4. Порядок представления банком ОЭД

4.1. Представление банком ОЭД представляет собой совокупность процедур, включающих в себя направление ОЭД на сервер Московского ГТУ Банка России, прохождение на сервере процедуры подтверждения подлинности и процедуры логического контроля ОЭД, направление банку ИЭД1 и ИЭД2.

4.2. ОЭД представляется банками путем его направления непосредственно на сервер Московского ГТУ Банка России по каналам электронной связи либо путем его представления в подразделение на магнитном носителе (с последующей передачей подразделением ОЭД на сервер Московского ГТУ Банка России).

4.3. Передача ОЭД по каналам электронной связи на сервер Московского ГТУ Банка России может быть осуществлена с использованием одной из следующих систем электронной связи (далее по тексту - СЭС):

- АС ЭП Московского ГТУ Банка Россия (ОЭД направляется на адрес CRYPT);

- системы передачи файлов АСТРА (ОЭД направляется на сервер Московского ГТУ Банка России, при этом ОЭД должен иметь имя CRYPT.REP).

ИЭД1 и ИЭД2, направляемые в адрес банка по результатам прохождения процедуры подтверждения подлинности и процедуры логического контроля, поступают на адрес электронной почты, с которого банком была произведена отправка ОЭД. Представление по каналам СЭС электронной копии отчета, не заверенной ЭЦП, не допускается.

4.4. В случае передачи ОЭД на магнитном носителе банк представляет в подразделение ОЭД на дискете 3,5" 1,44 Mb, не содержащей компьютерных вирусов.

В данном случае направление ОЭД на сервер Московского ГТУ Банка России для прохождения процедуры подтверждения подлинности и процедуры логического контроля осуществляется сотрудником подразделения по каналам электронной связи; ИЭД1 и ИЭД2 поступают на адрес электронной почты, с которого сотрудником подразделения была произведена отправка ОЭД, после чего записываются им на дискету банка.

4.5. Банки, не являющиеся абонентами СЭС, представляют ОЭД на магнитном носителе.

Банки, являющиеся абонентами СЭС, представляют ОЭД путем направления ОЭД по каналам одной из СЭС. В случае невозможности по объективным причинам передачи ОЭД по каналам СЭС*(4) банк представляет ОЭД на магнитном носителе.

4.6. Областные банки имеют право вместо представления ОЭД на магнитном носителе (в случаях, установленных пунктом 4.5 настоящего раздела) направить ОЭД в Отделение N 5 по каналам электронной связи.

В данном случае направление ОЭД на сервер Московского ГТУ Банка России для прохождения процедуры подтверждения подлинности и процедуры логического контроля осуществляется сотрудником Отделения N 5 по каналам электронной связи; ИЭД1 и ИЭД2 поступают на адрес электронной почты, с которого сотрудником подразделения была произведена отправка ОЭД, после чего направляются им в областной банк по каналам электронной связи.

4.7. Отчет считается представленным и принятым в случае успешного прохождения ОЭД процедур подтверждения подлинности и логического контроля.

В случае отрицательного результата прохождения ОЭД процедуры подтверждения подлинности отчет считается непредставленным.

В случае отрицательного результата прохождения ОЭД процедуры логического контроля отчет считается непринятым.

5. Порядок представления банком комплекта документов

5.1. В состав комплекта документов входят следующие, документы:

- электронная копия отчета, не заверенная ЭЦП (на дискете 3,5" 1,44 Mb, не содержащей компьютерных вирусов);

- отчет на бумажном носителе (в одном экземпляре);

- протокол контроля (на бумажном носителе в одном экземпляре);

- опись (на бумажном носителе в двух экземплярах);

- пояснительная записка*(5) (на бумажном носителе в одном экземпляре).

5.2. Отчет на бумажном носителе, протокол контроля, опись и пояснительная записка формируются посредством распечатки соответствующих файлов в текстовом формате, создаваемых программным комплексом, и подписываются уполномоченными должностными лицами банка в порядке, установленном нормативными актами.

5.3. Комплект документов представляется банком в подразделение.

5.4. Подразделение осуществляет контроль на предмет соответствия комплекта документов требованиям настоящего Порядка, а также процедуру предварительного контроля электронной копии отчета посредством ПК по приему и регистрации, сопровождающуюся записью на дискету банка файла, содержащего результаты предварительного контроля.

5.5. Подразделение отказывает в приеме комплекта документов при наличии хотя бы одного из указанных ниже оснований:

- представление банком неполного комплекта документов или комплекта документов, оформленного с нарушением требовании настоящего Порядка;

- несоответствие фактически представленных сведений и сведений, указанных в описи;

- представление электронной копии отчета на дискете нестандартного формата, имеющей дефекты или зараженной компьютерными вирусами;

- наличие в протоколе контроля сообщений об ошибках (сообщения с кодом "Е...");

- некорректность структуры (формата) электронной копии отчета, выявленная средствами ПК по приему и регистрации;

- несоответствие между контрольными суммами, указанными в документах в составе комплекта документов, и контрольными суммами электронной копии отчета, рассчитанными ПК по приему и регистрации.

5.6. В случае отказа в приеме комплект документов возвращается банку.

5.7. В случае представления банком полного и надлежащим образом оформленного комплекта документов, а также успешного прохождения процедуры предварительного контроля электронной копии отчета комплект документов регистрируется и принимается для дальнейшей обработки (согласно перечню документов, приведенному в описи). При этом банку возвращается дискета с электронной копией отчета и файлом, содержащим результаты предварительного контроля, а также один экземпляр описи со штампом подразделения с указанием даты приема*(6).

ГАРАНТ:

См. Правила формирования и выдачи информационных сообщений о приеме отчетности при автоматизированной обработке, направленные письмом Московского ГТУ ЦБР от 6 декабря 2002 г. N 30-0-12/1629

5.8. В случае выявления расхождения данных, содержащихся в отчете на бумажном носителе, и данных, содержащихся в электронной копии отчета, банк обязан произвести уточнение отчета.

6. Особенности представления комплекта документов областными банками

6.1. Областные банки имеют право представить комплект документов одним из двух способов:

- в соответствии с разделом 5 настоящего порядка - посредством его представления в подразделение;

- в соответствии с разделом 5 настоящего порядка, с учетом особенностей, изложенных в разделе 6 (пункты 6.2 - 6.5) настоящего порядка, - посредством направления электронной копии отчета в Отделение N 5 по каналам электронной связи*(7) одновременно с направлением остальных документов, входящих в комплект документов, почтовым отправлением с описью вложения в адрес Отделения N 5 (либо представлением указанных документов в подразделение расчетной сети*(8)).

6.2. Электронная копия отчета, направленная областным банком по каналам электронной связи, проходит в Отделении N 5 процедуру предварительного контроля средствами ПК по приему и регистрации. Файл, содержащий результаты предварительного контроля, направляется на адрес электронной почты, с которого областным банком была произведена отправка электронной копии отчета.

В случае успешного прохождения процедуры предварительного контроля отчет считается принятым (при условии представления всех документов, входящих в комплект документов, оформленных надлежащим образом).

6.3. В состав комплекта документов при его представлении в подразделение расчетной сети не включается электронная копия отчета,

В состав комплекта документов при его пересылке в составе почтового отправления не включается электронная копия отчета, опись включается только в одном экземпляре.

6.4. В случае представления областным банком только электронной копии отчета (непредставления комплекта документов) отчет считается непредставленным.

6.5. Хотя бы один из нижеследующих случаев является основанием для представления областным банком уточненного отчета:

- представление неполного комплекта документов либо комплекта документов, оформленного с нарушением требований настоящего Порядка;

- несоответствие фактически представленных документов и документов, указанных в описи;

- наличие в протоколе контроля сообщений об ошибках (сообщения с кодом "Е...");

- несоответствие между контрольными суммами, указанными в документах в составе комплекта документов, и контрольными суммами электронной копии отчета, рассчитанными ПК по приему и регистрации;

- несоответствие данных, содержащихся в отчете на бумажном носителе, и данных, содержащихся в электронной копии отчета.

6.6. Конкретные организационно-технические вопросы, связанные с представлением областными банками комплекта документов с использованием схемы, приведенной в подпункте 2 пункта 6.1, пунктах 6.2 - 6.5 настоящего Порядка, не являются предметом настоящего Порядка и регламентируются Отделением N 5 с учетом необходимости соблюдения положений настоящего Порядка.

Начальник Валютного управления Московского ГТУ Банка России

Ю.И. Коломыцев

Заместитель начальника Московского ГТУ Банка России

Д.М. Ян

______________________________

*(1) Указание Банка России от 16.01.2004 N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", Указание Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", Указание Банка России от 30.06.2000 N 812-У "О порядке представления кредитными организациями в Банк России в электронном виде отчетности, предусмотренной Указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", заверенной электронной цифровой подписью", иные нормативные акты.

*(2) Расшифровка шаблона имени файла электронной копии отчета приведена в приложении к настоящему Порядку.

*(3) В связи со сбоем программного обеспечения, компрометацией ключей ЭЦП, по иным объективным причинам.

*(4) В связи со сбоем программного обеспечения, проблемами со связью, по иным объективным причинам.

*(5) В случае необходимости.

*(6) Для форм отчетности, для которых нормативными актами установлено время (часы, минуты), не позднее которого должен быть представлен отчет, на описи указывается также время приема.

*(7) С использованием системы передачи файлов АСТРА.

*(8) В случае, если возможность представления областными банками комплекта документов в подразделение расчетной сети предусмотрена соответствующим документом Отделения N 5.

Приложение

к Общему порядку представления кредитными

организациями и их филиалами, надзор за которыми

осуществляет Московское ГТУ Банка России,

форм отчетности кредитных организаций по

валютным операциям, включенных в Перечень

отчетности, разрешенной для передачи в электронном

виде с использованием электронной цифровой

подписи от 29.03.2004

Расшифровка шаблона имени файла электронной копии отчета

Шаблон имени файла: <GGGG><FFF><M>.<S><l><D>

<GGGG>	4 символа	Регистрационный номер кредитной организации.
<FFF>	3 символа	Регистрационный номер филиала.
		Для консолидированного отчета или отчета головной организации принимает значение 000.
<М>	1 символ	Отчетный месяц. Для января-сентября принимает значения от 1 до 9, для октября-декабря принимает буквенные обозначения: а - октябрь, b - ноябрь, с - декабрь.
<S>	1 символ	Отчитывающийся субъект.
		Принимает одно из трех значений: к - консолидированный отчет кредитной организации; g - отчет головной кредитной организации; f - отчет филиала кредитной организации.
<I>	1 символ	Идентификатор формы отчетности. Зарезервированный символ, уникальный для каждой формы отчетности.
<D>	1 символ	Отчетный день. Для чисел месяца с 1-го по 9-е принимает значения от 1 до 9, для чисел месяца с 10-го по 31-е принимает буквенные обозначения: а - 10-е число, b - 11-е число,..., v - 31-е число.

Показатели <М> (отчетный месяц) и <D> (отчетный день) определяются на основании даты, по состоянию на которую составлен отчет. Например, отчет за второй квартал - отчет по состоянию на 1 июля (01.07), М = 7, D = 1

Исключение: для ежедневной отчетности указанные показатели определяют дату, за которую составлен отчет. Например, для отчета за 3 апреля (03.04) М = 4, D = 3.