Приложение 5. Перечень информации об организации и порядок ее представления в территориальное учреждение ЦБР

1.1. копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

1.2. годовая бухгалтерская отчетность, включающая бухгалтерский баланс - форма N 1, отчет о прибылях и убытках - форма N 2, отчет о движении денежных средств - форма N 4 - за последние два отчетных года;

1.3. промежуточная бухгалтерская отчетность на квартальные даты, включающая бухгалтерский баланс (форма N 1), отчет о прибылях и убытках (форма N 2):

за предыдущий год - представляется в том случае, если на день предоставления банком в территориальное учреждение Банка России подлежащих проверке активов не наступили сроки представления годовой бухгалтерской отчетности за предыдущий год, установленные нормативными актами Министерства финансов Российской Федерации (далее - установленные сроки представления бухгалтерской отчетности);

за период с начала текущего года до дня представления банком подлежащих проверке активов;

за период со дня представления банком подлежащих проверке активов до дня направления территориальным учреждением Банка России банку сообщения о согласии или отказе Банка России включить активы в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России;

за период со дня направления территориальным учреждением Банка России банку сообщения о согласии включить активы в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, до дня исключения активов из состава указанных активов;

1.4. данные о непогашенных в срок кредитах, займах, полученных организацией; данные о просроченных платежах по выданным организацией векселям; данные о просроченной кредиторской задолженности длительностью свыше 3 месяцев; данные о величине чистых активов;

Указанные данные представляются за те же периоды, за которые представляется бухгалтерский баланс.

1.5. копия информационного письма о наличии организации в составе Статистического регистра хозяйствующих субъектов Федеральной службы государственной статистики (Статрегистра Росстата) (если организация не является векселедателем по соответствующему векселю или заемщиком по соответствующему кредитному договору, копия указанного в настоящем подпункте информационного письма представляется также по векселедателю или заемщику).

3.1. В целях включения в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, активов, отнесенных ко II категории качества в соответствии с Положением Банка России N 254-П, банк представляет следующие документы:

бухгалтерскую отчетность и другую информацию, полученную банком от организации в соответствии с подпунктами 1.1, 1.2, абзацами вторым и третьим подпункта 1.3, подпунктами 1.4 и 1.5 пункта 1 настоящего приложения;

сведения банка об организации в соответствии с пунктом 2 настоящего приложения - на последнюю отчетную дату.

В дальнейшем документы, представление которых предусмотрено подпунктами 1.1, 1.5 пункта 1 и пунктом 2 настоящего приложения, представляются в случае произошедших изменений.

В текущем году при повторном обращении банка в Банк России может представляться бухгалтерская отчетность и другая информация только с даты ее последнего представления в Банк России.

В целях включения в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, активов, отнесенных к I категории качества в соответствии с Положением Банка России N 254-П, банк представляет сведения об организации, предусмотренные подпунктами 1.1 и 1.5 пункта 1 и абзацами третьим - пятым пункта 2 настоящего приложения, на последнюю отчетную дату. В дальнейшем, до получения банком от Банка России сообщения об отказе во включении указанных активов в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, или об исключении активов из состава указанных активов, соответствующие сведения представляются банком по мере их изменения не позднее первого рабочего дня, следующего за днем получения банком информации об их изменении.

3.2. В период со дня представления банком подлежащих проверке активов, отнесенных ко II категории качества в соответствии с Положением Банка России N 254-П, до дня направления территориальным учреждением Банка России банку сообщения о согласии Банка России включить указанные активы в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, банк представляет следующие документы:

годовую бухгалтерскую отчетность в составе, удовлетворяющем требованиям пункта 1.2 настоящего приложения; другую информацию в соответствии с пунктом 1.4 настоящего приложения - при наступлении установленных сроков представления годовой бухгалтерской отчетности за предыдущий год, но не позднее 3 апреля текущего года;

промежуточную бухгалтерскую отчетность в соответствии с абзацем четвертым пункта 1.3 настоящего приложения; другую информацию в соответствии с пунктом 1.4 настоящего приложения - не позднее, чем на 32-й календарный день по окончании отчетного квартала;

информацию об организации в соответствии с подпунктами 1.1, 1.5 пункта 1 и пунктом 2 настоящего приложения - в случае изменения соответствующей информации - не позднее следующего рабочего дня после получения банком информации об указанном изменении.

3.3. В период со дня направления территориальным учреждением Банка России банку сообщения о согласии Банка России включить активы, отнесенные ко II категории качества в соответствии с Положением Банка России N 254-П, в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, до дня исключения активов из состава указанных активов банк представляет следующие документы:

годовую бухгалтерскую отчетность в составе, удовлетворяющем требованиям пункта 1.2 настоящего приложения; другую информацию в соответствии с пунктом 1.4 настоящего приложения - при наступлении установленных сроков представления годовой бухгалтерской отчетности за предыдущий год, но не позднее 3 апреля текущего года;

промежуточную бухгалтерскую отчетность в соответствии с абзацем пятым пункта 1.3 настоящего приложения; другую информацию в соответствии с пунктом 1.4 настоящего приложения - не позднее, чем на 32-й календарный день по окончании отчетного квартала;

информацию об организации в соответствии с подпунктами 1.1, 1.5 пункта 1 и пунктом 2 настоящего приложения - в случае изменения соответствующей информации - не позднее следующего рабочего дня после получения банком информации об указанном изменении.

3.4. Годовая и промежуточная бухгалтерская отчетность представляется по формам, установленным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 июля 2003 года N 67н "О формах бухгалтерской отчетности организаций" ("Финансовая газета" от 14 августа 2003 года N 33; от 9 февраля 2005 года N 6; от 15 ноября 2006 года N 46)*.

Информация в соответствии с пунктами 1.4, 2 настоящего приложения представляется по произвольной форме на бланке банка в адрес территориального учреждения Банка России, подписанном руководителем банка (или лицом, его замещающим).

3.5. Информация об организации представляется в Банк России на бумажном носителе либо на бумажном носителе и в электронном виде в порядке, согласованном с территориальным учреждением Банка России.