Приложение. Перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 25 июля 2007 г. N 1871-У в настоящее приложение внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2008 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение

к Инструкции ЦБР от 26 апреля 2006 г. N 129-И

"О банковских операциях и других сделках

расчетных небанковских кредитных организаций,

обязательных нормативах расчетных небанковских

кредитных организаций и особенностях

осуществления Банком России надзора

за их соблюдением"

Перечень расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов

С изменениями и дополнениями от:

25 июля 2007 г.

/------------------------------------------------------------------------\

|                   Наименование                    |   Код   |  Данные  |

|                                                   |обозначе-|использую-|

|                                                   |   ния   | тся при  |

|                                                   |         | расчете  |

|                                                   |         |нормативов|

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Средства, учитываемые на  счетах  NN 40806,  40809,|  8915   | H15 (OB) |

|40812,  40814,  40815,  40818,   40819     в части,|         |          |

|относящейся к юридическим лицам                    |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки),|  8929   |   Н15    |

|номинальная стоимость которых указана в иностранной|         | (ЛАт_1)  |

|валюте,  за   исключением   изъятых   следственными|         |          |

|органами и той  части,  на  которую  наложен  арест|         |          |

|(счета (их части): NN 20202, 20203,  20208,  20209,|         |          |

|20210)                                             |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Обязательства,  учитываемые   на   лицевых   счетах|  8958   |  H15 (О) |

|балансовых счетов N 40809  и  N 30606,  в  пределах|         |          |

|величины остатка средств лицевого  счета  "Средства|         |          |

|для гарантийного обеспечения расчетов по  поручению|         |          |

|нерезидентов" счета  N 30406,  обязательства  перед|         |          |

|клиентами  в  пределах  средств,   перечисленных на|         |          |

|биржу для покупки (продажи) иностранной  валюты  по|         |          |

|поручению клиентов и отражаемых  на  счете  N 47404|         |          |

|(счет   (часть   счета):    N 47405),    а    также|         |          |

|обязательства по кредитам,  привлеченным  от  Банка|         |          |

|России  и  обеспеченным  залогом  в  виде  долговых|         |          |

|обязательств Российской Федерации и облигаций Банка|         |          |

|России (счет (часть счета): N 312).                |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|а) кредиты  и  депозиты,  предоставленные   имеющим|  8968   |   Н15    |

|инвестиционный    рейтинг    не ниже    "ВВВ"    по|         | (ЛАт_1)  |

|классификации  иностранного  рейтингового агентства|         |          |

|"Standard & Poor's"  или  не  ниже  аналогичного по|         |          |

|классификациям "Fitch Ratings", "Moody's",  банкам-|         |          |

|нерезидентам  (размещенные  в  банках-нерезидентах)|         |          |

|стран, входящих в группу развитых стран,  кредитным|         |          |

|организациям-резидентам    Российской    Федерации,|         |          |

|прочие  размещенные  средства в указанных  банках и|         |          |

|кредитных   организациях   сроком   исполнения    в|         |          |

|ближайшие   30   календарных   дней;   остатки   на|         |          |

|корреспондентских   счетах,  открытых  в  указанных|         |          |

|банках  (нерезидентах и резидентах);  средства   на|         |          |

|счетах РНКО в других  РНКО;  незавершенные  расчеты|         |          |

|РНКО  (счета  (их  части):  NN 30110, 30114, 30213,|         |          |

|30221,     30233,     32001-32010,     32101-32110,|         |          |

| 32201-32209, 32301- 32309).                       |         |          |

|Остатки  на  счетах  NN 32001, 32010, 32101, 32110,|         |          |

|32201, 32301  включаются   в   расчет   в    части,|         |          |

|находящейся  на балансе до 10 календарных  дней,  и|         |          |

|при условии, что договором предусмотрено исполнение|         |          |

|обязательств банком-контрагентом не позднее, чем на|         |          |

|следующий день после дня востребования;            |         |          |

|                                                   |         |          |

|б)  вложения  в  не  обремененные   обязательствами|         |          |

|долговые  обязательства  Российской     Федерации и|         |          |

|государственные  долговые  обязательства   стран из|         |          |

|числа группы развитых стран, имеющих инвестиционный|         |          |

|рейтинг не ниже "ВВВ" по классификации иностранного|         |          |

|рейтингового агентства "Standard & Poor's"  или  не|         |          |

|ниже аналогичного по классификациям "Fitch Ratings"|         |          |

|"Moody's",  и  облигации  Банка   России   (включая|         |          |

|находящиеся в разделе "Блокировано Банком России"),|         |          |

|оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль|         |          |

|или убыток и (или) имеющиеся в наличии для  продажи|         |          |

|(счета   (их  части):   NN 50104,   50108,   50116,|         |          |

|(50121-50120), 50205, 50209, 50214, 50221-50220), а|         |          |

|также вложения  в долговые обязательства  указанных|         |          |

|эмитентов,  удерживаемые   до   погашения,   сроком|         |          |

|исполнения в ближайшие 30 календарных дней (счета  |         |          |

|(их части): NN 50305, 50309, 50313);               |         |          |

|                                                   |         |          |

|в) депозиты и иные средства,  размещенные  в  Банке|         |          |

|России,   сроком   исполнения   в      ближайшие 30|         |          |

|календарных дней (счета  (их  части):   NN 31903 (в|         |          |

|части, не учтенной в  расчете  кода  8921),  31904,|         |          |

|31905, 31906, 31907, 31908, 31909, 32902). В расчет|         |          |

|кода   включаются   активы,  указанные   в  п.  3.2|         |          |

|настоящей   Инструкции,  с   учетом   особенностей,|         |          |

|установленных этим пунктом;                        |         |          |

|                                                   |         |          |

|г) стоимость ценных бумаг, указанных  в  пункте "б"|         |          |

|настоящей   графы,   переданных   без   прекращения|         |          |

|признания по операциям,  совершаемым на  возвратной|         |          |

|основе,  превышающая сумму обязательств по возврату|         |          |

|денежных средств по указанным операциям,  за  30  и|         |          |

|и менее календарных дней до их окончания (счета (их|         |          |

|части):     NN 50118,     (50121-50120);     50218,|         |          |

|(50221-50220); 50318).                             |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|Суммы покрытых отзывных (безотзывных)  аккредитивов|  8983   | Н15 (ОВ) |

|(счета (их части): NN 40901, 40902).               |         |          |

|                                                   |         |          |

|Обязательства   по   транзитным     аккредитивам по|         |          |

|иностранным операциям,  исполняемым  по  поручениям|         |          |

|иностранных банков-корреспондентов, по экспортным и|         |          |

|импортным    покрытым    отзывным     (безотзывным)|         |          |

|аккредитивам (счет (часть счета): N 47409).        |         |          |

|                                                   |         |          |

|Обязательства  по  импортным  покрытым  безотзывным|         |          |

|аккредитивам в части, превышающей  сумму  покрытия,|         |          |

|перечисленную  исполняющему     банку-нерезиденту и|         |          |

|отраженную по счету  N 47410  (счет  (часть  счета)|         |          |

|N 47409)                                           |         |          |

|---------------------------------------------------+---------+----------|

|а) средства на балансовых  счетах  (части  счетов):|  8988   | Н15 (ОВ) |

|NN 301П  -  30126,  30214,  30220,  30222,   30223,|         |          |

|(30227-30228), 30230, 30231, 30232, 304П  -  30410,|         |          |

|30601, 30603, 30604, 30606, 312, 314,  316,  31701,|         |          |

|31703, 31704, 31801,  31803,  31804,  32901  40101,|         |          |

|40105, 40106, 40107, (40108-40109),  (40110-40111),|         |          |

|40116,  402,  40301,  40302,  40306, (40312-40313),|         |          |

|40314,  404,  405,   406, 407, 40802, 40804, 40805,|         |          |

|40807, 40811, 40903, 40905, 40906, (40907 - 40908),|         |          |

|40909, 40910, 40911, 40912, 40913,  47403,   47405,|         |          |

|47407, 47416,  47418,  47422,  47426, 60301, 60305,|         |          |

| 60307,  60309,  60311,  60313, 60322;             |         |          |

|                                                   |         |          |

|б) обязательства по возврату  денежных  средств  по|         |          |

|операциям,  совершаемым  на  возвратной  основе   с|         |          |

|ценными  бумагами,  указанными  в  пункте "б" графы|         |          |

|"Наименование"  строки   кода   обозначения   8968,|         |          |

|переданными без прекращения признания,  превышающие|         |          |

|стоимость  указанных  ценных  бумаг с учетом  суммы|         |          |

|отрицательной и положительной разниц по  переоценке|         |          |

|(за   исключением    обязательств,     учитываемых |         |          |

|в пункте "а" настоящего кода и по коду 8937) (счета|         |          |

|(их части): NN 315, 316, 317, 318, 32901, 427-440);|         |          |

|                                                   |         |          |

|в)  поручительства,  выданные  РНКО  (счет   (часть|         |          |

|счета) 91404).                                     |         |          |

|В      расчет   показателя    О    выданные    РНКО|         |          |

|поручительства включаются в сумме,  предусмотренной|         |          |

|договором  поручительства,  прямо   пропорционально|         |          |

|величине   кредитного   риска   по   поручительству|         |          |

|(удельному весу резерва на возможные потери в сумме|         |          |

|поручительства)                                    |         |          |

\------------------------------------------------------------------------/