Постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 г. N 06АП-286/13

г. Хабаровск

11 марта 2013 г.

Дело N А73-7519/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 06 марта 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен 11 марта 2013 года.

Шестой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Козловой Т.Д.

судей Гетмановой Т.С., Головниной Е.Н.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Маслиной М. И.

при участии в заседании:

от закрытого акционерного общества "Райффайзенбанк": Якунина М.В., представитель, доверенность от 03.07.2012 N 27АА 0257628;

от открытого акционерного общества "Амурметалл": Фомина А.В., представитель, доверенность от 05.10.2012 N 114/12; Цыганова М.И., представитель, доверенность от 10.10.2012 N 114/12;

от временного управляющего ОАО "Амурметалл" Болдина В.А.: Волков С.С., представитель, доверенность б/н от 04.03.2012;

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Райффайзенбанк" на определение от 21.12.2012 по делу N А73-7519/2012 Арбитражного суда Хабаровского края вынесенное судьей Ивановой Н.И.

по заявлению закрытого акционерного общества "Райффайзенбанк"

о включении задолженности в реестр требований кредиторов должника

в деле о банкротстве открытого акционерного общества "Амурметалл"

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Хабаровского края от 20.06.2012 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) открытого акционерного общества "Амурметалл" (ОГРН 1022700517432, г.Комсомольск-на-Амуре Хабаровского края, далее - должник, Общество) по заявлению должника.

В рамках этого дела определением от 31.08.2012 (резолютивная часть оглашена 30.08.2012) в отношении Общества введено наблюдение, временным управляющим утвержден Болдин Владимир Анатольевич. Сообщение об этом опубликовано в газете "Коммерсантъ" 08.09.2012.

Закрытое акционерное общество "Райффайзенбанк" (ОГРН 1027739326449, г.Москва, далее - ЗАО "Райффайзенбанк", кредитор, Банк) 04.10.2012 обратилось в Арбитражный суд Хабаровского края с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника требований на сумму 630 386 927 руб. 68 коп., из которых 57 337 841 руб. 49 коп. как обеспеченных залогом имущества ОАО "Амурметалл": в том числе по следующим обязательствам:

1. Возникшим на основании мирового соглашения от 21.12.2009:

- по синдикатному кредитному договору (275 312 102 руб. 13 коп., из которых: 212 486 620 руб. 25 коп. - основной долг, 55 875 435 руб. 23 коп. - проценты за пользование кредитом, 474 595 руб. 37 коп. - повышенные проценты за пользование кредитом, 5 361 069 руб. 26 коп. - проценты за пользование кредитом от даты введения наблюдения до даты заключения мирового соглашения (по курсу ЦБ на 30.08.2012), 1 114 381 руб. 93 коп. - повышенные проценты за пользование кредитом от даты введения наблюдения до даты заключения мирового соглашения (по курсу ЦБ на 30.08.2012);

- по облигационным займам (294 404 593 руб. 46 коп., из которых: 220 068 253 руб. - номинальная стоимость облигаций, 13 491 898 руб. - купонный доход по облигациям, 3 950 937 руб. - сумма пеней и штрафов, утвержденная мировым соглашением от 22.12.2009 по делу N А73-6835/2009, 56 893 505 руб. 46 коп. - проценты, начисленные по мировому соглашению в порядке статьи 156 Закона о банкротстве за период с 22.12.2009 по 30.08.2012)

2. возникшим на основании соглашения о порядке погашения задолженности от 12.10.2010 N 517-10 на сумму 3 332 391 руб., в том числе: 2 383 888 руб. 88 коп. - основной долг по облигациям, 195 455 руб. 05 коп. - купонный доход по облигациям, 67 936 руб. 64 коп. - суммы пеней и штрафов, 1 501 руб. 85 коп. - купонный доход за период с 26.06.2009 по 21.12.2009, 683 608 руб. 58 коп. - проценты на сумму непогашенной задолженности по основному долгу в размере ставки рефинансирования за период с 22.12.2009 по 30.08.2012;

3. возникшие на основании кредитного соглашения от 13.08.2008 N КР-035-08 на сумму 57 337 841 руб. 09 коп., в том числе 49 350 880 руб. 97 коп. - основной долг, 6 173 623 руб. 08 коп. - проценты за пользование кредитом, 1 813 337 руб. 04 коп. - неустойка за просрочку возврата кредита. Данные требования Банк просил признать как обеспеченные залогом.

Определением арбитражного суда от 30.11.2012 требование Банка удовлетворено частично. В третью очередь реестра требований кредиторов должника включена задолженность в сумме 628 307 437 руб. 12 коп, из которых: 481 426 344 руб. 35 коп. - основной долг, 13 688 854 руб. 90 коп. - накопленный купонный доход, 129 076 062 руб. 67 коп. - проценты за пользование кредитом и облигационными займами, 4 116 175 руб. 20 коп. - штрафы (в том числе 57 337 841 руб. 49 коп. обеспечено залогом имущества должника).

В апелляционной жалобе Банк просит изменить определение суда от 21.12.2012 в части установления задолженности по договору от 26.06.2006 (включенному в мировое соглашение) и кредитному соглашению от 13.08.2008 N КР 035-08.

В обоснование жалобы заявитель ссылается на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и неправильное применение норм материального права. По мнению заявителя, суд первой инстанции неправомерно применил при расчете процентов по синдикатному кредитному соглашению курс доллара по состоянию на 25.06.2009 вместо курса, заявленного кредитором - по состоянию на 30.08.2012, неправомерно отказал во включении в реестр требований кредиторов повышенных процентов за пользование кредитором, а также повышенных процентов за нарушение сроков выплат по мировому соглашению. Указывает со ссылкой на статью 319 ГК РФ о неправомерности зачета судом первой инстанции платежа, осуществленного 16.08.2012 в счет оплаты основного долга, а не процентов, на чем настаивал кредитор.

В отзыве на апелляционную жалобу ОАО "Амурметалл выразило несогласие с доводами жалобы, просило оставить обжалуемый судебный акт без изменения как законный и обоснованный.

В судебном заседании апелляционной инстанции в порядке статьи 163 АПК РФ объявлялся перерыв с 27.02.2013 по 06.03.2013.

Изучив материалы дела с учетом доводов апелляционной жалобы и возражений на неё, заслушав представителей сторон в судебных заседаниях, Шестой арбитражный апелляционный суд пришел к следующему.

Согласно пункту 1 статьи 71 Закона о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований.

Как установлено выше, сообщение временного управляющего о введении наблюдения опубликовано 08.09.2012.

Настоящее требование поступило в арбитражный суд первой инстанции 04.10.2012, то есть в пределах установленного законом срока.

В силу пунктов 3, 5 статьи 71 Закона о банкротстве обоснованность требований кредиторов и наличие оснований для их включения в реестр требований кредиторов должника проверяются арбитражным судом как при наличии возражений относительно требований кредиторов, так и при отсутствии таковых.

В соответствии со статьей 65, 68 АПК РФ заявитель обязан доказать допустимыми доказательствами правомерность своих требований, вытекающих из неисполнения другой стороной ее обязательств.

При разрешении в соответствии с указанной нормой вопроса об обоснованности заявленных Банком спорных требований, которые являются предметом повторного рассмотрения арбитражным апелляционным судом, установлено следующее.

В обоснование своих требований кредитор указал на судебные акты, вынесенные Арбитражным судом Хабаровского края в рамках рассмотрения ранее возбужденного производства по делу N А73-6835/2009 о несостоятельности (банкротстве) Общества.

Определением арбитражного суда от 29.06.2009 по указанному делу в отношении Общества была введена процедура наблюдения.

В третью очередь реестра требований кредиторов Общества включено требование банка в сумме 494 238 494 руб. 27 коп., в том числе по синдикатному кредитному договору (234 939 659 руб. 27 коп., из которых: 233 523 751 руб. 25 коп. - основной долг, 1 318 606 руб. 46 коп. - проценты за пользование кредитом, 97 301 руб. 56 коп. - повышенные проценты) и облигационным займам (259 298 835 руб., из которых: 241 856 000 руб. - основной долг, 13 491 898 руб. - купонный доход, 3 950 937 руб. - суммы по пеням и штрафам).

Определением суда от 22.12.2009 производство по делу N А73-6835/2009 прекращено на основании статей 57, 150, 159 Закона о банкротстве с утверждением мирового соглашения от 21.12.2009 между Обществом и его кредиторами (далее - мировое соглашение), в числе которых поименован Банк с указанной выше задолженностью.

После утверждения мирового соглашения Обществом в счет оплаты задолженности по основному долгу Банку перечислены денежные средства в общей сумме 42 824 878 руб. (в том числе 21 037 131 руб. - по кредитному соглашению и 21 787 747 руб. - по облигационным займам), что лицами, участвующими в деле не оспаривается.

В остальной части задолженность Общества перед кредитором, установленная мировым соглашением (в части кредитного соглашения - 212 486 620 руб. 25 коп. и номинальной стоимости облигаций -220 068 253 руб., а также суммы купонных доходов, процентов за пользование кредитом, пеней, штрафов, неустоек), осталась не погашенной, что также не является спорным.

Пунктом 4.1 мирового соглашения предусмотрено, что задолженность на 25.06.2009 сформирована из суммы задолженности по кредитам и документарным операциям (аккредитивам), в том числе по основному долгу, зафиксированному в рублях по кредитам в иностранной валюте по курсу ЦБ РФ на дату введения процедуры наблюдения, начисленных к уплате процентов и штрафных санкций (неустоек) на сумму основного долга по состоянию на 25.06.2009 в соответствии с условиями кредитных договоров и включенных в реестр требований кредиторов на основании определений Арбитражного суда Хабаровского края. За период от даты введения процедуры наблюдения (с 26.06.2009) по дату утверждения мирового соглашения Арбитражным судом Хабаровского края начисляются к уплате проценты в соответствии с условиями кредитных договоров (абзац третий мирового соглашения), а также с даты утверждения мирового соглашения начисляются к оплате проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 156 Закона о банкротстве на сумму непогашенной кредиторской задолженности в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком Российской Федерации на дату утверждения мирового соглашения Арбитражным судом Хабаровского края (абзац четвертый мирового соглашения).

Пунктом 4.2 мирового соглашения предусмотрено, что за период от даты введения процедуры наблюдения (с 26.06.2009) по дату утверждения мирового соглашения Арбитражным судом Хабаровского края начисляются к уплате проценты в соответствии с условиями облигационных займов (абзац третий мирового соглашения), а также с даты утверждения мирового соглашения начисляются к оплате проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 156 Закона о банкротстве на сумму номинальной стоимости облигаций, принадлежащих кредитору, в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком Российской Федерации на дату утверждения мирового соглашения Арбитражным судом Хабаровского края (абзац четвертый мирового соглашения).

Согласно пункту 2 статьи 156 Закона о банкротстве на сумму требований кредиторов по денежным обязательствам, подлежащим погашению в соответствии с мировым соглашением в денежной форме, а также требований к должнику об уплате обязательных платежей начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком РФ на дату утверждения мирового соглашения арбитражным судом. При этом с согласия кредитора мировым соглашением могут быть установлены меньший размер процентной ставки, меньший срок начисления процентной ставки или освобождение от уплаты процентов. Данные проценты могут начисляться только на основной долг и подлежат уплате прежде сумм неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций (пункт 15 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 20.12.2005 N 97).

По мнению кредитора, по состоянию на 30.08.2012 задолженность по синдикатному кредитному договору, подлежащая включению в реестр требований кредиторов ОАО "Амурметалл", составила 275 312 102 руб. 13 коп., в том числе 212 486 620 руб. 25 коп. - основной долг, 55 875 435 руб. 23 коп. - проценты за пользование кредитом, 474 595 руб. 37 коп. - повышенные проценты за пользование кредитом, 5 361 069 руб. 36 коп. - проценты за пользование кредитом за период с даты введения процедуры наблюдения до даты заключения мирового соглашения по курсу ЦБ на 30.08.2012, 1 114 381 руб. 93 коп. - сумма повышенных процентов за период с даты введения процедуры наблюдения до даты заключения мирового соглашения по курсу ЦБ на 30.08.2012.

В отношении задолженности по синдикатному кредитному договору суд первой инстанции принял во внимание возражения должника и признал обоснованными требования Банка в части основного долга (212 486 620 руб. 25 коп.), мораторных процентов (1 318 606 руб. 46 коп.), повышенных процентов по мировому соглашению (97 301 руб. 56 коп.), оставшихся непогашенными по ранее заключенному мировому соглашению. Кроме того, признал подлежащими включению в реестр проценты за пользование кредитом от даты введения наблюдения до даты заключения мирового соглашения (по курсу ЦБ на 25.06.2009) в сумме 5 201 093 руб. 58 коп., проценты, начисленные в порядке пункта 2 статьи 156 Закона о банкротстве в размере 54 927 716 руб. 55 коп. Во включении повышенных процентов (1 114 381 руб. 93 коп.) за пользование кредитом от даты введения наблюдения до даты заключения мирового соглашения, а также повышенных процентов в связи с просрочкой выплат по мировому соглашению (377 293 руб. 81 коп.) - отказал.

Таким образом, требования Банка по синдикатному кредитному договору, включенные в реестр кредиторов в общей сумме составили 274 031 338 руб. 40 коп.

Довод жалобы о неправильном применении судом при расчете процентов курса доллара по состоянию на 25.06.2009 вместо курса, заявленного кредитором - по состоянию на 30.08.2012, судом апелляционной инстанции отклоняется, поскольку пунктом 4.1. мирового соглашения предусмотрено, что задолженность по кредитам в иностранной валюте, начисленных к уплате процентов, штрафных санкций (неустоек) на сумму основного долга зафиксирована в рублях по курсу ЦБ РФ на дату введения процедуры наблюдения (наблюдение введено 25.06.2009).

Довод жалобы о неправомерном отказе во включении в реестр требований кредиторов повышенных процентов за пользование кредитором, а также повышенных процентов за нарушение сроком выплат по мировому соглашению, судом апелляционной инстанции отклоняется в связи со следующим.

Как следует из материалов дела, кредитор к вышеперечисленным процентам применил повышенную ставку процентов (согласно условий п.8.3Кредитного соглашения в случае просрочки очередной выплаты основного долга на сумму просрочки дополнительно к установленным процентам начисляются еще 2%.).

Вместе с тем, начисление повышенных процентов условиями мирового соглашения не предусматривалось.

По состоянию на 30.08.2012 задолженность по облигационным займам серии 01 и 02 составила 294 404 593 руб. 46 коп., в том числе 220 068 253 руб. - основной долг, 13 491 898 руб. - купонный доход по облигациям, 3 950 937 руб. - пени и штрафы, 56 893 505 руб. 46 коп. - проценты, начисленные на основной долг за период с 22.12.2009 до 30.08.2012, по ставке рефинансирования 9%.

Данные требования ОАО "Амурметалл" не оспаривались и в полном объеме включены в реестр требований кредиторов должника

Кроме того, между Банком и должником заключено соглашение о порядке погашения задолженности от 12.10.2010 N 517-10, согласно которому ОАО "Амурметалл" приняло на себя обязательства по возврату сумм задолженности по облигациям серии 03, номер государственной регистрации 4-03-30513-F.

В соглашении определена сумма задолженности, которая составляет 3 065 000 руб. - номинальная стоимость облигаций, 195 455 руб. 05 коп. - накопленный купонный доход, 67 936 руб. 64 коп. - проценты за пользование чужими денежными средствами за период с 22.04.2009 по 25.06.2009 по ставке 11,5% годовых, 1 501 руб. 85 коп. - накопленный купонный доход за период с 26.06.2009 по 21.12.2009.

С момента заключения соглашения ОАО "Амурметалл" произвело оплату номинальной стоимости облигаций в размере 681 111 руб. 12 коп.

В этой связи по состоянию на 30.08.2012 неисполненные обязательства должника по соглашению N 517-10 составляют 3 332 391 руб., 2 383 888 руб. 88 коп. - основной долг по облигациям, 195 455 руб. 05 коп. - купонный доход по облигациям, 67 936 руб. 64 коп. - суммы пеней и штрафов, 1 501 руб. 85 коп. - купонный доход за период с 26.06.2009 по 21.12.2009, 683 608 руб. 58 коп. - проценты на сумму непогашенной задолженности по основному долгу в размере ставки рефинансирования за период с 22.12.2009 по 30.08.2012.

Данные требования ОАО "Амурметалл" не оспаривались и в полном объеме включены в реестр требований кредиторов должника.

Кроме того, между ООО "Торговый дом "Амурметалл" (первоначальный заемщик) и Банком заключено кредитное соглашение от 13.08.2008 N КР-035-08 о предоставлении первоначальному заемщику кредитной линии на сумму 75 000 000 руб.

Банк 15.08.2008 перечислил первоначальному заемщику 75 000 000 руб.

ООО "Торговый дом "Амурметалл" и Банк 28.08.2009 внесли изменения в кредитное соглашение, установив дату погашения кредита - 13.08.2010.

13.08.2010 между ООО "ТД "Амурметалл" (первоначальный заемщик), Банком и ОАО "Амурметалл" заключен договор перевода долга N 1 по кредитному соглашению от 13.08.2008 N КР 035-08, согласно которому ОАО "Амурметалл" приняло на себя в полном объеме обязательства первоначального заемщика (по возврату суммы долга, уплате процентов, комиссий, неустойки), в том числе, основной долг - 57 022 250 руб. 57 коп., проценты в сумме 1 673 173 руб. 43 коп.

30.09.2010 ОАО "Амурметалл" и Банк подписали изменения N 2 к соглашению, установив график возврата задолженности, начиная с 16.05.2011. При этом предусмотрено, что проценты в сумме 6 728 454 руб. 78 коп. подлежат выплате 17.08.2015, а остаток начисленных, но не выплаченных - 15.11.2015.

В счет погашения обязательств по договору ОАО "Амурметалл" перечислило Банку 10 534 668 руб. 35 коп.

По состоянию на 30.08.2012, по мнению заявителя, должник имеет неисполненные денежные обязательства, возникшие на основании кредитного соглашения от 13.08.2008 N КР 035-08 в сумме 57 337 841 руб. 09 коп., из них 49 350 880 руб. 97 коп. - основной долг, 6 173 623 руб. 08 коп. - проценты за пользование кредитом, 1 813 337 руб. 04 коп. - неустойка.

В отношении задолженности по кредитному договору от 13.08.2008 N КР 035-08 суд первой инстанции принял во внимание возражения должника и признал обоснованными требования Банка в части основного долга на сумму 46 487 582 руб. 22 коп. и процентов за пользование кредитом на сумму 10 051 532 руб. 04 коп. за период с 13.08.2010 по 30.08.2012 по ставке 9% годовых. При этом суд пересчитал сумму основного долга, зачтя в его уплату последний платеж, произведенный 16.08.2012 в размере 2 863 298 руб. 75 коп.

Довод жалобы о неправомерном зачете судом первой инстанции платежа, осуществленного 16.08.2012 в счет оплаты основного долга, а не процентов, на чем настаивал кредитор, судом апелляционной инстанции отклоняется, поскольку условиями Кредитного соглашения от 13.08.2008 N КР 035-08 предусматривалось первоначальное погашает основного долга (начиная с 16.05.2011 по 17.08.2015), далее 17.08.2015 и 15.11.2015 предусматривалась выплата процентов. Данные условия полностью дублируют и условия мирового соглашения. Должником в счет погашения суммы основного долга было произведено 6 платежей, 5 из них были направлены кредитором на погашение основного долга, а шестой платеж, осуществленный должником платежным поручением от 15.08.2012 N 5673 на сумму 2 863 298 руб. 75 коп. был направлен на погашение процентов, что противоречит как условиям Мирового соглашения, так и условиям Кредитного соглашения.

Ссылка кредитора на статью 319 ГК РФ, судом апелляционной инстанции во внимание не принимается, поскольку данной нормой предусматривается возможность изменения очередности погашения требований по денежному обязательству по соглашению сторон, что имело место в данном случае.

При таких обстоятельствах, основания для отмены или изменения определения суда от 21.12.2012 и удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

Руководствуясь статьями 258, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Хабаровского края от 21 декабря 2012 года по делу N А73-7519/2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в арбитражный суд кассационной инстанции в установленном законом порядке.

Председательствующий

Т.Д. Козлова

Судьи

Т.С. Гетманова Е.Н. Головнина