Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 апреля 2013 г. N 17АП-3219/13

г. Пермь

11 апреля 2013 г.

N А60-45619/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 10 апреля 2013 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 11 апреля 2013 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Гладких Д.Ю.,

судей Балдина Р.А., Сусловой О.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Хаснуллиной Т.В.,

при участии:

от истца: Абрамов Т.А., паспорт, доверенность от 16.10.2012: Жгарев О.С., удостоверение N 2320 от 11.04.2006, доверенности от 24.12.2012;

от ответчика: Цехер Г.Я., удостоверение N 62 от 06.12.2012, доверенность N 371 от 28.11.2012;

лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу

ответчика, ООО "Дельта-Центр",

на решение Арбитражного суда Свердловской области

от 01 февраля 2013 года по делу N А60-45619/2012,

принятое судьей Деминой Т.А.

по иску Чупракова Сергея Ивановича, Шувалова Вячеслава Юрьевича

к ООО "Дельта-Центр" (ОГРН 1026605246887, ИНН 6661045570)

об истребовании копий документов,

установил:

Истцы, Чупраков Сергей Иванович, Шувалов Вячеслав Юрьевич, обратились в Арбитражный суд Свердловской области с исковым заявлением к ответчику, ООО "Дельта-Центр", о предоставлении на основании ст.50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" истцам в 15-дневный срок со дня вступления в законную силу решения суда заверенные копии следующих документов за период с 01.01.2006 по 20.09.2012 за исключением документов, продолжительность хранения которых меньше указанного срока:

1. Внутренние документы общества: протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных); иные внутренние документы общества, утверждаемые общим собранием участников и иными органами управления общества (положения, регламенты, инструкции и т.д.); все решения единоличного исполнительного органа общества; сведения о создании ревизионной комиссии; бюллетени для голосования, а также доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества; извещения, направленные в адрес участников общества; действующие лицензии, полученные обществом; список аффилированных лиц общества; устав ООО "Дельта-Центр", а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; списки лиц, имеющих право на голосование на общих собраниях участников общества; документы о создании дочерних хозяйственных обществ и документы об участии общества в иных хозяйственных обществах; информацию (фактический адрес) о месте хранения документов общества; сведения о размере начисленных участникам общества дивидендов; сведения, отнесенные к коммерческой тайне общества;

2. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с третьими лицами (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012): договоры (контракты) по всем видам деятельности общества со всеми прилагаемыми взаиморасчётными документами (за исключением п.п. 4.10-4.12,5.5,7.2,7.3); сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений; расшифровки дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения; расшифровки кредиторской задолженности с указанием наименования кредитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения;

3. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с налоговыми и иными органами (за период с 20.09.2008 по 20.09.2012): расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды (налогооблагаемая база); документы по проведенным налоговым проверкам и их результатам (копии актов, решений); налоговые декларации; сведения о начислении реструктуризированной задолженности перед бюджетом с указанием пеней и штрафов, утвержденный график погашения; расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626 баланса); годовые отчеты, формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы (формы N 1 - 6), все справки и приложения к балансу, пояснительная записка к годовой отчетности; документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период;

4. Документы об имуществе общества и его стоимости (за период с 01.01.2006 по 20.09.2012: расшифровка счета 01 "Основные средства" (структура основных средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная стоимость по каждой группе), включая земельные участки, здания, строения и сооружения, а также объекты незавершенного строительства; документы, подтверждающие права общества на недвижимое имущество, находящееся на его балансе, в том числе выписка из ЕГРП о всем принадлежащем обществу на праве собственности, аренды и ином вещном праве недвижимом имуществе; все имеющиеся отчеты независимых оценщиков по имуществу общества; расшифровки стр. 520 "Прочие долгосрочные обязательства" и 628 "Прочие кредиторы" баланса; справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах; перечни нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости, начисленной амортизации и остаточной стоимости; расшифровки стр. 090, 100 формы N 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы); расшифровки стр. 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы); расшифровки стр. 130 (незавершенное строительство); договоры по приобретению акций и долей в уставных капиталах других организаций, заключенных обществом, документы, подтверждающие права общества на акции и доли в уставных капиталах других организаций; кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, заключенные обществом, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним; договоры, заключенные обществом, по приобретению и отчуждению собственных векселей общества, а также приобретению и отчуждению векселей других организаций; документы, подтверждающие права собственности общества на автотранспортные средства (свидетельства о регистрации транспортных средств, паспорта транспортных средств, договоры купли-продажи транспортных средств, акты приема-передачи к ним); перечни открытых в банках расчетных счетов общества; банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам; перечень всех товарно-материальных ценностей приобретенных и реализованных обществом в указанный период; перечень запасных частей, находящихся на складе ООО "Дельта-Центр" и в ремонтной зоне, с указанием их стоимости (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи нематериальных активов, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей; справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за запрашиваемый период (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); карточки НМА-1 учета нематериальных активов и перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости за запрашиваемый период; сведения о местонахождении всего имущества общества и его нематериальных активов на дату ответа с указанием по каждому объекту учета; список выбывших средств и документы по оплате реализованных основных средств (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); регистры бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости, карточки, анализ счетов, журналы-ордера, ведомости, главные книги по счетам: 01, 07, 08, 10, 19, 20, 25, 26, 41, 42, 44, 45, 50, 51, 52, 57, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 83, 84, 90, 91 в разрезе субсчетов контрагентов;

5. Документы, касающиеся работников общества (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012): своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества; штатное расписание общества с изменениями и дополнениями; локальные акты общества, касающиеся регулирования трудовых отношений; приказы общества по основной деятельности, о приеме на работу главного бухгалтера, других работников общества, о выплате или изменении заработной платы всем работникам общества, включая директора; трудовые договоры, дополнения, изменения к ним, ведомости о получении заработной платы;

6. Документы, касающиеся споров общества с третьими лицами (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012): перечень всех существующих и рассмотренных исков, судебных дел, претензий, административных разбирательств, касающихся деятельности общества; заключения (акты) проверок, проводившихся органами государственной власти и органами местного самоуправления;

7. Иные документы: расшифровки по отдельным статьям баланса (ИЗО, 1230, 1510, 1520) (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); дилерские соглашения (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); договоры о совместной деятельности, заключенные с третьими лицами (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); перечень всех запасных частей (с указанием наименований, количества и стоимости запчасти) приобретенных и реализованных обществом на протяжении указанного периода (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); документы по передаче запасных частей, приобретенных обществом, со склада в ремонтную зону (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012); экономическое обоснование понесенных обществом расходов.

Решением Арбитражного суда Свердловской области от 01.02.2013 исковые требования удовлетворены частично, суд обязал ответчика предоставить истцом в 30-дневный срок со дня вступления в законную силу решения суда заверенные копии истребуемых истцами документов, за исключением перечня открытых в банках расчетных счетов общества, экономического обоснования понесенных обществом расходов. При вынесении решения суд исходил из доказанности получения истцами перечня открытых в банках расчетных счетов общества, а также отсутствия конкретизации требований в части предоставления экономического обоснования понесенных обществом расходов. Также судом отклонены доводы ответчика об исполнении требований истцов, поскольку ранее истцами были получены не заверенные надлежащим образом документы. Кроме того, суд не усмотрел обоснованность доводов ответчика относительно злоупотребления истцами правом.

Ответчик, обжалуя вынесенное решение суда, ссылается на его необоснованность, неисполнимость. Полагает, что ответчиком были представлены достоверные доказательства осуществления истцами злонамеренных действий. Так в материалах дела имеются копии писем, которые не содержат требования предоставления заверенных копий документов. В отсутствие данного указания предоставление незаверенных копий следует расценивать как надлежащее исполнение обязанностей ответчиком. Также о злоупотреблении правами свидетельствует действия истцов относительно обращения с заявлениями, порочащими деловую репутацию общества, уклонение истцов от получения истребуемой информации. Приказ о проведении проверки наличия истребуемых истцами документов у общества, акт проверки от 15.01.2013 не были оспорены истцами. Иные доказательства наличия требуемых к предоставлению документов у ответчика в материалах дела отсутствуют. Также полагает, что ответчик был лишен возможности заблаговременного ознакомления с предоставленными истцами доказательствами, что привело к невозможности предоставления истцом надлежащим образом заверенных копий протоколов N 4 от 07.04.2005, N 1 от 15.02.2008, N 2 от 20.12.2008, N 3 от 06.04.2006. Кроме того, ссылается на исполнение требований истцов о предоставлении заверенных копий документов, что подтверждается материалами дела (л.д.172-174 т.1, л.д.1-5 т.2). Указал, что решение суда относительно возложения обязанности по предоставлению истцам документов, фактически отсутствовавших у ответчика, является неисполнимым. Требования о предоставлении сведений о создании ревизионной комиссии противоречит законодательству, поскольку образования данной комиссии является необязательным. Кроме того, указал, что истребование документов, относящихся к прошлым периодам деятельности (свыше трех лет) не представляет ценности.

В отзыве на апелляционную жалобу истцы отклонили приведенные в ней доводы. Указали, что письмо от 27.09.2012 содержало требования истцов о предоставлении заверенных копий документов. Доводы ответчика о злоупотреблении истцами своими правами не соответствует обстоятельствам дела. Суд обоснованно критически оценил представленный ответчиком акт проверки от 15.01.2013, поскольку требования истцов о предоставлении документов основаны на положениях законодательства, ответчик не обосновал невозможность восстановления отсутствующих у него документов. Фактически переданные ответчиком документы не были надлежащим образом заверены, указание на их заверение представителем ответчика не может свидетельствовать о надлежащем исполнении обществом своей обязанности.

В судебном заседании представитель ответчика доводы апелляционной жалобы поддержал, просил решение суда первой инстанции отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

Представители истцов доводы апелляционной жалобы отклонили по основаниям, изложенным в отзыве, считают принятое судом решение законным и обоснованным, не подлежащим отмене.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном ст. ст.266, 268 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, и верно установлено судом первой инстанции ООО "Дельта-Центр" зарегистрировано в качестве юридического лица, обществу присвоен ОГРН 1026605246887 (выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО "Дельта-Центр" от 07.11.2012).

Чупраков Сергей Иванович и Шувалов Вячеслав Юрьевич являются участниками ООО "Дельта-Центр" в совокупности обладающими долей в размере 35% от величины уставного капитала общества, что подтверждается материалами дела и ответчиком не оспаривается.

Истцы обратились к директору ООО "Дельта-Центр" Ширяеву Н.Н. с требованием о предоставлении надлежащим образом заверенных копий документов общества за период с 01.01.2006 по 20.09.2012, поименованных в письме, в пятнадцатидневный срок с момента получения письма. Письмо получено секретарем И.А. Кукурека, что подтверждается входящим штампом N 33 от 27.09.2012.

Истцы, ссылаясь на нарушение обществом ее права на получение информации о деятельности общества и получение копий документов общества, предусмотренного ст.8, 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", обратились в арбитражный суд с настоящими исковыми требованиями.

Частично удовлетворяя исковые требования, суд первой инстанции обоснованно исходил из следующего.

В соответствии с абз.3 п.1 ст.67 ГК РФ участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Абзацем 3 п.1 ст. ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" также предусмотрено, что участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Истцы являются участниками ООО "Дельта-Центр" с долей в уставном капитале общества, следовательно, вправе обратиться к обществу с требованием о предоставлении доступа к документам общества.

Абзацем 2 п.3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18 января 2011 года N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" разъяснено, что Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Отсутствие таких ограничений в ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" предопределяется ограниченным количеством участников общества с ограниченной ответственностью, что предполагает формирование значительных долей участников общества в уставном капитале и необходимость предоставления им полной информации о деятельности общества.

Согласно разъяснениям, содержащихся в Информационном письме Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 Закон об акционерных обществах и Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривают две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами (пункт 7).

В соответствии с п.9 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Истцы обращались к обществу с требованием о предоставлении документов, копии которых должны быть заверены надлежащим образом.

Однако документы обществом участнику представлены не были.

Доводы ответчика об исполнении обязанностей несостоятельны, поскольку не подтверждены доказательствами предоставления копии документов, отвечающих установленным требованиям.

Судом верно установлено, что предоставление копии документов, заверенных представителем ответчика Г.Я. Цехер, также не является надлежащим исполнением обязанности общества.

Согласно п.9 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

В порядке ст.71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

Представленный ответчиком акт проверки от 15.01.2013 правомерно отклонен судом первой инстанции, поскольку его сведения не подтверждены доказательствами наличия объективных причин отсутствия истребуемых документов, месте их нахождения, предполагаемой дате восстановления документов либо невозможности такого восстановления ответчиком представлены не были.

Кроме того, в ходе рассмотрения дела установлено наличие части документов, указание на отсутствие которых имеется в названном акте.

Ссылка ответчика на отсутствие у него возможности предоставления документов истцам в связи с его незаблаговременным извещением о заявленных истцами доводов, судом апелляционной инстанции отклоняется.

Факт получения требования о предоставлении информации истцам ответчиком не оспаривается.

Доказательства отсутствия у ответчика объективной возможности предоставления истцам необходимой документации в установленные сроки с момента получения требований в ходе рассмотрения дела по существу в материалах дела отсутствуют.

Обоснование отсутствия экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) у истцов истребования документов, относящихся к прошлым периодам деятельности общества, ответчиком не приведено.

Кроме того, судом рассмотрены и обоснованно отклонены доводы общества о наличии в действиях истцов злоупотребления правом (ст.10 ГК РФ), что влечет отказ в судебной защите.

Истцы являются участником общества и в силу положений ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" заинтересованы в развитии его деятельности и управлении обществом. Действие участников общества по участию в управлении и в деятельности общества предполагаются добросовестными, пока не доказано иное. Право на участие участников общества в деятельности общества, в том числе, право на получение документов, относительно деятельности общества, регламентировано законом.

Согласно абз. 4 п. 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ N 144 от 18.01.2011 суд может отказать в удовлетворении требования участника о предоставлении информации, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (ст. 10 ГК РФ). О последнем может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Однако Высший Арбитражный Суд РФ обращает внимание на необходимость учитывать при исследовании вопроса о злоупотреблении правом на информацию то, что свидетельством правомерности интереса участника может быть, например, планирование продажи доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании.

Учитывая, что в обществе имеется корпоративный конфликт, пояснения представителя ответчика о предложении выкупить у истцов доли участия в обществе, пояснения представителя истца о необходимости анализа финансового положения общества для реальной оценки стоимости доли, злоупотребление правом истцами не усматривается.

С учетом изложенных обстоятельств судом первой инстанции правомерно принято решение о частичном удовлетворении исковых требований и возложении на ответчика обязанности предоставить истцам в течение 30 дней с момента вступления решения арбитражного суда в законную силу заверенные копии запрошенных документов на основании ст.67 ГК РФ, ст.8,50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

При изложенных обстоятельствах оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и для отмены обжалуемого судебного акта не имеется.

Нарушений норм материального и процессуального права, которые в соответствии со ст.270 АПК РФ являются основаниями к отмене или изменению судебных актов, судом апелляционной инстанции не установлено.

Расходы по государственной пошлине в связи с подачей апелляционной жалобы относятся на ее заявителя, в соответствии со ст.110 АПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 258, 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Свердловской области от 01 февраля 2013 года по делу N А60-45619/2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Свердловской области.

Председательствующий

Д.Ю. Гладких

Судьи

Р.А. Балдин О.В. Суслова