Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13 ноября 2013 г. N 09АП-33301/13

г. Москва

13 ноября 2013 г.

Дело N А40-5421/11-101-27б

Резолютивная часть постановления объявлена 07.11.2013.

Постановление изготовлено в полном объеме 13.11.2013.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего судьи М.С. Сафроновой,

судей П.А. Порывкина, Г.Н. Поповой,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Р.А. Алимаевым,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) ГК "АСВ"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 27.08.2013 об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О. " (ЗАО) - ГК "АСВ" о признании недействительными банковских операций по списанию денежных средств 13.12.2010 с корреспондентского счета АО "Baltic International Bank" N 30111810600001098001, открытого в АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) по делу N А40-5421/11-101-27б, вынесенное судьей И.А. Беловой о признании несостоятельным (банкротом) АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО),

третьи лица: компании "WELLRUNCO HOLDINGS LTD", "FOURNELIA LTD", "FANTARE LLP"

при участии в судебном заседании:

от АО "Baltic International Bank" - Карандасов С.И. по дов. от 15.10.2013 N 10-23/181/2013, Ковалев С.И. по дов. от 15.10.2013 N 10-23/181/2013,

от конкурсного управляющего АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) ГК "АСВ" - Алимова Г.С. по дов. от 01.06.2013,

УСТАНОВИЛ:

07.03.2012 в Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление конкурсного управляющего АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." о признании недействительными сделками банковских операций по списанию 13.12.2010 денежных средств в размере 25 065 159 руб. и в размере 99 500 000 руб. с корреспондентского счета АО "Baltic International Bank" N 30111810600001098001, открытого у должника, и применении последствий недействительности указанных сделок.

Определением суда от 22.08.2012 признаны недействительными сделками банковские операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета АО "Baltic International Bank" N 30111810600001098001, открытого в АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) (далее также - должник), в размере 25 065 159 руб. и в размере 99 500 000 руб., применены последствия недействительности сделок путем восстановления задолженности АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) в размере 124 565 159 руб. перед АО "Baltic International Bank" по договору корреспондентского счета от 05.08.2010 N 1-ДКС-08/10 на корреспондентском счете N 30111810600001098001, открытом в АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО); взыскания с АО "Baltic International Bank" в пользу АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) денежной суммы в размере 124 565 159 руб.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.11.2009 указанное определение оставлено без изменения.

Постановлением ФАС Московского округа от 07.02.2013 названные определение Арбитражного суда г. Москвы от 22.08.2012 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.11.2012 отменены, материалы дела направлены на новое рассмотрение в Арбитражный суд г. Москвы.

При этом ФАС Московского округа указал, что суду первой инстанции следует установить обстоятельства дела, имеющие значение для разрешения настоящего спора: определить характер спорных правоотношений, проверить довод АО "Балтик Интернэшнл Банк" о том, что он является ненадлежащим ответчиком по делу.

При повторном рассмотрении заявления конкурсного управляющего должника суд первой инстанции определением от 27.08.2013 отказал конкурсному управляющему АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." в удовлетворении заявления о признании недействительными банковских операций по списанию денежных средств 13.12.2010 с корреспондентского счета АО "Baltic International Ваnк" N 30111810600001098001, открытого в АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." и применения последствий недействительности сделок.

Конкурсный управляющий АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) ГК "АСВ" не согласился с вынесенным судом определением, обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда отменить, заявленные требования удовлетворить.

АО "Baltic International Bank" представило отзыв на апелляционную жалобу, а также письменные объяснения, в которых просит определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Законность и обоснованность определения суда судом апелляционной инстанции проверены в соответствии со ст. ст. 266, 268 АПК РФ.

Выслушав лиц, явившихся в судебное заседание, исследовав материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, отзыва и письменных объяснений АО "Baltic International Bank", суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены определения суда.

В апелляционной жалобе заявитель приводит доводы о том, что судом первой инстанции неверно определено, что АО "Baltic International Bank" не является фактическим и юридическим приобретателем денежных средств, он не может являться надлежащим ответчиком; суд первой инстанции не применил нормы материального права, подлежащие применению, а именно ст. ст. 168, 1012, 1013 ГК РФ.

Данные доводы судом апелляционной инстанции отклоняются.

Материалами дела установлено, что приказом Банка России от 20.12.2010 N ОД-661 временная администрация по управлению АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) назначена с 21.12.2010.

Решением суда от 17.03.2011 АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство. Функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

При осуществлении процедуры конкурсного производства конкурсным управляющим АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." установлено, что АО "Baltic International Bank" является клиентом (кредитором) банка по договору от 05.08.2010 N 1-ДКС-08/10 корреспондентского счета в российских рублях кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющей местонахождение за пределами территории РФ, в соответствии с которым ему был открыт корреспондентский счет N 30111810600001098001.

Согласно выписке по корсчету Банка-респондента 13.12.2010 АО "Baltic International Bank" в АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) по электронной системе свифт были направлены два платежных поручения на перевод денежных средств с корреспондентского счета, открытого в АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО), для пополнения своих корреспондентских счетов в ОАО КБ "Металлинвестбанк" в сумме 25 065 159 руб. и в ОАО "Альфа-Банк" в сумме 99 500 000 руб.

На основании поручений Банка-респондента, полученных по электронным средствам связи, АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." составил два платежных поручения (от 13.12.2010 N 134 на сумму 25 065 159 руб. и N 135 на сумму 99 500 000 руб.) и перевел денежные средства по реквизитам, указанным АО "Baltic International Ваnк".

Как следует из материалов дела, между АО "Baltic International Bank" и компаниями "WELLRUNCO HOLDINGS LTD", "FOURNELIA LTD", "FANTARE LLP" были заключены договоры траста от 09.11.2010, 26.11.2010, 06.10.2010, в соответствии с условиями которых компании "WELLRUNCO HOLDINGS LTD", "FOURNELIA LTD", "FANTARE LLP" передают в доверительное управление ответчику свои активы (денежные средства), а ответчик от своего имени, но в интересах и за счет третьих лиц осуществляют управление полученными активами.

Указанные действия отражаются на корреспондентском счете N 30111810600001098001, открытом в соответствии с договором от 05.08.2010 N 1-ДКС-08/10 и во исполнении протокола заседания комитета по надзору за ресурсами АО "Baltic International Bank" от 04.08.2010 N 16-1/31/0408/2010, которым определено, что данный корсчет используется непосредственно для трастовых операций.

При этом передача денежных средств в траст не влечет переход права собственности от третьих лиц к ответчику, денежные средства учитываются на специально открытых у ответчика трастовых счетах третьих лиц.

Совершенные банковские операции, рассмотренные в совокупности, позволяют сделать вывод о том, что на момент совершения оспариваемой сделки должник знал, что переводимые денежные средства находятся в собственности третьих лиц, которые в свою очередь являются приобретателями по сделке.

Перечисление денежных средств произведено через корреспондентские счета ответчика и исполнено в адрес третьих лиц, которые являются добросовестными приобретателями в соответствии с п. 1 ст. 302 ГК РФ. С учетом того, что ответчик не является фактическим и юридическим приобретателем денежных средств, он не может являться надлежащим ответчиком по требованию о применении последствий недействительности сделки.

Таким образом, суд первой инстанции, повторно рассматривая дело и следуя обязательным для него указаниям вышестоящего суда, пришел к правомерному выводу о необоснованности заявленных к ответчику требований.

Заявитель в апелляционной жалобе указывает на то, что в соответствии с п. 3.7 положения ЦБ РФ о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ от 26.03.2007 N 302-П, на корреспондентских счетах банков-нерезидентов ведется учет денежных средств, принадлежащих банкам-нерезидентам.

Данный довод судом отклоняется.

Учитывая то, что ответчик и третьи лица - иностранные юридические лица и участники договоров траста, а также что в п. 10.1 договоров траста, содержится условие о применении к договорам траста права Латвийской Республики, то в силу ст. ст. 1210, 1215 ГК РФ толкование договора, права и обязанности сторон, возникновение и прекращение права собственности (правовой титул) в отношении движимого имущества, исполнение договора будут определяться по праву Латвийской Республики, а именно - Гражданским Законом Латвийской Республики.

В соответствии со ст. ст. 2289 - 2317 Гражданского Закона и п. 5 раздела I, п.п. 2.1, 2.3., 2.4 договоров траста третьи лица являются законными собственниками денежных средств, использованных при совершении оспариваемых операций. Помимо представленного в материалы дела Гражданского Закона указанное обстоятельство подтверждается экспертным заключением независимого аудитора KPMG от 15.04.2013, также представленным в материалы дела.

Следовательно, применение положений законодательства РФ к правовому титулу на денежные средства, отраженные на корреспондентском счете ответчика у должника N 30111810600001098001, является неправомерным

Также являются неправомерными утверждения заявителя, сделанные на основании данной посылки, а именно о применении к отношениям между ответчиком и третьими лицами положений ГК РФ о доверительном управлении (глава 53 ГК РФ).

Заявитель неправомерно утверждает об установленной судом первой инстанции недействительности договоров траста, поскольку определение суда такого вывода не содержит.

В соответствии со ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка может быть признана недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований.

Таким образом, для признания сделки недействительной по основанию, предусмотренному абз. 5 п. 1 указанной статьи, необходимы три условия: у ряда кредиторов должны существовать требования, не удовлетворенные к моменту совершения оспариваемой сделки, эти кредиторы предъявили должнику свои требования и срок исполнения таких требований наступил, один из кредиторов получил удовлетворение своих требований, а остальные нет.

В доказательство наличия таких условий, заявитель апелляционной жалобы ссылается на оборотно-сальдовую ведомость от 13.12.2010 по счету N 40701; реестр требований кредиторов должника по состоянию на 01.02.2012; решение Арбитражного суда г. Москвы от 01.04.2011.

Между тем эти доказательства сами по себе, равно как и в совокупности, не подтверждают утверждения заявителя.

Оборотно-сальдовая ведомость содержит лишь информацию об остатках денежных средств на счетах клиентов должника на конкретную дату, в данном случае на 13.12.2010. Этот документ не позволяет сделать выводы о наличии или отсутствии предъявленных, но неисполненных требований иных кредиторов.

Реестр требований кредиторов должника по состоянию на 01.02.2012 был составлен спустя два месяца с момента совершения оспариваемой сделки (13.12.2010). Следовательно, указанный документ не может подтверждать факт существования на момент совершения сделки иных предъявленных, но неисполненных требований.

Решение Арбитражного суда г. Москвы подтверждает лишь факт возникновения 01.04.2011 (т.е. спустя 4 месяца после совершения оспариваемых операций) требования кредитора "Азбука ТПН" к должнику. Это значит, что на момент совершения оспариваемой сделки задолженности должника перед указанным кредитором не существовало. Более того, на 13.12.2010 указанный кредитор - "Азбука ТПН" - не имел даже прав требования к должнику, так как на его счету у должника не было соответствующего остатка.

Таким образом, учитывая возложенное на него бремя доказывания, заявитель апелляционной жалобы не доказал отсутствие у должника возможности исполнить обязательства перед иными кредиторами на дату 13.12.2010, т.е. в день исполнения обязательств перед ответчиком. Также не доказано, что на момент совершения оспариваемых платежей должник обладал признаками неплатежеспособности. Заново рассматривая дело, суд первой инстанции сделал правомерный вывод о недоказанности предпочтения ответчика перед другим кредиторам должника.

В апелляционной жалобе конкурсный управляющий указывает на несовпадение сумм, зачисленных на счета третьих лиц, и траншей, которыми списывались денежные средства со счета АО "Baltic International Bank" в банке должника.

Между тем материалами дела подтверждаются доводы ответчика о том, что итоговые показатели соответствующих сумм совпадают. Как обоснованно указывает ответчик, действующее законодательство не запрещает банкам маршрутизировать денежные потоки наиболее оптимальным для них образом.

Изложенное свидетельствует о том, что суд первой инстанции полно и правильно установил фактические обстоятельства по делу и дал им надлежащую правовую оценку.

Определение суда законно и обоснованно. Оснований для его отмены нет.

Руководствуясь ст. ст. 266-269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 27.08.2013 по делу N А40-5421/11-101-27б оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего АКБ "Русско-Германский Торговый Банк А.О." (ЗАО) - ГК "АСВ" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Федеральный арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

М.С. Сафронова

Судьи

Г.Н. Попова П.А. Порывкин