Приказ ГТК РФ от 25 июня 2002 г. N 665 "Об организации работы по борьбе с нарушениями валютного законодательства"

В целях организации работы таможенных органов Российской Федерации по борьбе с нарушениями валютного законодательства в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (Собрание законодательства Российской Федерации 2002, N 1, часть 1, статья 1) приказываю:

1. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен:

1.1. На основании информации баз данных, иных находящихся в распоряжении сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства, а также поручений вышестоящих таможенных органов обеспечить проведение проверок;

- исполнения требования таможенного режима экспорта о зачислении на счета в уполномоченных банках валютной выручки от экспорта товаров либо об обязательном ввозе эквивалентных по стоимости экспортированным товарам товаров, работ, услуг или результатов интеллектуальной деятельности;

- обоснованности переводов из Российской Федерации резидентами иностранной валюты в целях приобретения товаров;

- исполнения иных требований валютного законодательства, контроль за соблюдением которых входит в компетенцию таможенных органов Российской Федерации.

1.2. В случае обнаружения в ходе проверок, указанных в подпункте 1.1 настоящего приказа, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и входящего в компетенцию таможенных органов Российской Федерации, возбуждать дела об административном правонарушении и в случае необходимости проводить по ним административное расследование.

1.3. В случае обнаружения данных, указывающих на наличие события административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и не входящего в компетенцию таможенных органов Российской Федерации, материалы проверок в 3-дневный срок направлять в орган валютного контроля в соответствии с компетенцией.

1.4. Рассматривать от имени Государственного таможенного комитета Российской Федерации дела об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

1.5. Обеспечить:

- возбуждение дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 16.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в случае обнаружения в ходе проверок, указанных в подпункте 1.1, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения;

- учет и регистрацию дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 16.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, переданных на рассмотрение из органов и агентов валютного контроля, в соответствии с Временным положением о порядке учета, регистрации и хранения дел об административных правонарушениях в таможенных органах Российской Федерации, утвержденным приказом ГТК России от 08.05.2002 N 464.

2. Проводить указанные в подпункте 1.1 настоящего приказа проверки в месячный срок со дня получения вышестоящего таможенного органа. Проверки на основании информации баз данных и иных имеющихся в распоряжении сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства проводить по планам работы таможенных органов по осуществлению валютного контроля с учетом сроков давности привлечения к административной ответственности, установленных ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

3. Управлению валютного контроля (А.В.Соболев):

3.1. Обеспечить доведение по телекоммуникационным каналам не реже одного раза в месяц до региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ГТК России:

- поручений на проведение проверок, указанных в подпункте 1.1 настоящего приказа, сформированных на основании информации о предполагаемых нарушениях валютного законодательства на сумму, эквивалентную свыше 10000 долларов США;

- информации баз данных о предполагаемых нарушениях валютного законодательства на сумму, эквивалентную 10000 долларов США и менее, и о таможенном оформлении товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в счет исполнения внешнеторговых бартерных сделок.

3.2. Осуществлять контроль за проведением проверок, указанных в подпункте 1.1 настоящего приказа и за возбуждением дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, проведением по ним административного расследования и их рассмотрением.

ГАРАНТ:

См. Инструкцию о порядке осуществления контроля за делами об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях, утвержденную приказом ГТК РФ от 2 июля 2002 г. N 692

3.3. Подготовить предложения об изменении и дополнении форм отчетности таможенных органов о работе по осуществлению валютного контроля.

4. Начальникам региональных таможенных управлений обеспечить доведение до подчиненных таможен поручений и информации, указанных в п. 4.1 настоящего приказа, в срок не более 3-х дней с дня их получения из ГТК России.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителю председателя ГТК России В.В.Шпагину.

Приказ вступает в силу с 1 июля 2002 года.

Председатель Комитета генерал-полковник таможенной службы

М.В. Ванин