Приложение 2. Форма N 802 (ежеквартальная) "Консолидированный балансовый отчет"

Приложение 2

к Положению ЦБР

от 12 мая 1998 г. N 29-П

                                                    Банковская отчетность

                                         Код формы документа по ОКУД 0409

                       /------------------------------------------------\

                       |Код территории|          Код кредитной          |

                       |  по СОАТО    |           организации           |

                       |              |---------------------------------|

                       |              |по ОКПО|Регистрационный номер|БИК|

                       |--------------+-------+---------------------+---|

                       |              |       |                     |   |

                       \------------------------------------------------/

                                                           Форма N

                                                           Ежеквартальная

                                                           тыс. руб.

                   Консолидированный балансовый отчет

                      на _________________ 199__г.

Наименование головной кредитной организации

_________________________________________________________________________

Местонахождение (почтовый адрес)

_________________________________________________________________________

N п/п	Статьи консоли- дированного балансового отчета	Бала- нсо- вый отчет голо- вной кре- дит- ной орга- низа- ции	Показатели участников группы			Про- ме- жу- точ- ный ре- зуль- тат (гр. 3+4+ 5+6+ ...)	Произведен- ные корректи- ровки (в т.ч. взаимные операции)		Все- го
			ба- лан- совый отчет А (уча- стник груп- пы)	ба- лан- совый отчет Б (уча- стник груп- пы)	ба- лан- совый отчет ... (уча- стник груп- пы)
							увели- чение	умень- шение
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Активы
1	Денежные средства и счета в Банке России
2	Государственные долговые обяза- тельства
3	Средства в кре- дитных организа- циях
4	Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (4.1 - 4.2)
4.1	Ценные бумаги для перепродажи (ба- лансовая стои- мость)
4.2	Резерв под воз- можное обесцене- ние ценных бумаг
5	Ссудная задол- женность
6	Аренда с правом последующего выкупа
7	Резервы под воз- можные потери
8	Чистая ссудная задолженность и лизинг (5+6-7)
9	Возмещение раз- ницы между рас- четным и создан- ным резервом на возможные потери по ссудам в 1994 году
10	Основные средства и нематериальные активы
11	Чистые долгосроч- ные финансовые вложения (инвес- тиции) (11.1 - 11.2)
11.1	Долгосрочные фи- нансовые вложения (инвестиции) (ба- лансовая стои- мость) в т.ч.
11.А	Акции (доли) по эквивалентной стоимости	х	х	х	х	х
11.2	Резерв под возмо- жное обесценение ценных бумаг
12	Наращенные дохо- ды, авансовые расходы
13	Уценка имущества участника	х	х	х	х	х
14	Разница стоимости приобретения до- лей капитала	х	х	х	х	х
15	Прочие активы кредитных органи- заций
16	Иные активы участников группы - некре- дитных органи- заций	х
17	Итого активов (с 1 по 16)
	Пассивы
18	Кредиты, полу- ченные банками от Банка России
19	Средства кредит- ных организаций
20	Средства клиентов
20.1	в том числе вкла- ды физических лиц
21	Наращенные расхо- ды и авансовые доходы
22	Выпущенные дол- говые обязатель- ства
23	Резервы под воз- можные потери по расчетам с деби- торами, риски и обязательства
24	Дооценка имущес- тва участника	х	х	х	х	х
25	Разница стоимости приобретения долей капитала	х	х	х	х	х
26	Прочие обязатель- ства кредитных организаций
27	Иные обязатель- ства участников группы - некре- дитных органи- заций	х
28	Всего обяза- тельств (с 18 по 27)
	Собственные средства
29	Уставный капитал всего, в т.ч.:
29.1	Зарегистрирован- ные обыкновенные акции и доли
29.2	Зарегистрирован- ные привилегиро- ванные акции
29.3	Незарегистриро- ванный уставный капитал неакцио- нерных банков
30	Собственные ак- ции, выкупленные у учредителей (участников)
31	Эмиссионный доход
32	Резервы и фонды - всего, в т.ч.
32.1	Резервы и фонды, принадлежащие группе
32.2	Резервы и фонды, принадлежащие малым учредителям (участникам)
33	Переоценка основ- ных средств
34	Чистая прибыль (убыток)
35	Дивиденды, начис- ленные из прибыли текущего года
36	Распределенная прибыль (исключая дивиденды)
37	Нераспределенная прибыль (убыток) - всего (34-35- 36), в т.ч.
37.1	Прибыль (убыток), принадлежащая группе
37.2	Прибыль (убыток), принадлежащая малым учредителям (участникам)
38	Расходы, влияющие на собственные средства
39	Всего собственных средств (29-30+31 +32+37-38)
40	Итого пассивов (28+33+39)
	Внебалансовые обязательства
41	Обязательства группы
42	Гарантии, выданные группой

Справочно:

43

Собственные средства (чистые активы) с учетом корректировок

Комментарии:

1. При заполнении Приложения 2 в отношении кредитных организаций следует руководствоваться принципами заполнения отдельных статей Приложения 5 к Инструкции Банка России от 1.10.97 N 17, используя окончательные данные агрегированного балансового отчета.

2. Показатели отчетности участников группы - некредитных организаций включаются в статьи консолидированного балансового отчета в соответствии с их экономическим содержанием.

Например, в ст. 1 "Денежные средства и счета в Банке России" консолидированного балансового отчета участники группы - некредитные организации включают остатки средств на балансовых счетах "Касса" и "Прочие денежные средства".

В ст.2 "Государственные долговые обязательства" включаются долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения в государственные долговые обязательства Российской Федерации.

В ст.3 "Средства в кредитных организациях" включаются остатки средств на балансовых счетах "Расчетные счета" и "Валютные счета".

В ст.4.1 "Ценные бумаги для перепродажи" включаются приобретенные участником ценные бумаги независимо от срока их обращения.

В ст.5 "Ссудная задолженность" включаются кредиты и займы, предоставленные участниками группы.

В ст.10 "Основные средства и нематериальные активы" включается стоимость основных средств и нематериальных активов, находящихся на балансе головной кредитной организации и других участников группы.

В ст.11.1 "Долгосрочные финансовые вложения (инвестиции)" отражаются инвестиции в дочерние, зависи