Приложение N 21. Форма "План-график проведения проверки"

Приложение N 21
к Стандартам внутреннего контроля и внутреннего аудита
Федерального казначейства, применяемым контрольно-
аудиторскими подразделениями при осуществлении контрольной
и аудиторской деятельности

Форма "План-график проведения проверки"

План-график проверки
_________________________________________________________
(перечень полных наименований объектов проверки)
за _____________________
(проверяемый период)

Фамилия, инициалы и наименование должности члена аудиторской группы: ____________________________________

NN п/п	Наименование проверяемого направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки)	Фамилия, инициалы и наименование должности лица, ответственного за проверку направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки)	Дата предоставления руководителю аудиторской группы (ответственному за оформление Справки) Справки (рабочей документации)
1	2	3	4

Руководитель аудиторской группы

__________________________    ________________    _______________________

        должность                 подпись           инициалы, фамилия

                                                                                     ____._____.______

                                                                                          дата

Один экземпляр Плана-графика получен:

Член аудиторской группы

__________________________    ________________    _______________________

        должность                 подпись           инициалы, фамилия

                                                                                     ____._____.______

                                                                                          Дата

Указания
по заполнению формы "План-график проведения проверки"

1. В заголовочной части формы последовательно указываются:

полные наименования объектов проверки, в отношении которых проводится проверка;

проверяемый период;

фамилия, инициалы и наименование должности члена аудиторской группы, в отношении деятельности которого составляется план-график проведения проверки.

2. В графе 1 формы указывается порядковый номер направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки), подлежащего проверке соответствующим членом аудиторской группы.

3. В графе 2 формы указывается наименование направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки), подлежащего проверке соответствующим членом аудиторской группы.

4. В графе 3 формы указываются фамилия, инициалы и наименование должности лица, ответственного за проверку направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки), подлежащего проверке соответствующим членом аудиторской группы.

5. В графе 4 формы указывается дата представления соответствующим членом аудиторской группы руководителю аудиторской группы (члену аудиторской группы, ответственному за оформление Справки) Справки (рабочей документации в случае, если проверка направления деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки) осуществляется двумя или более участниками аудиторской группы) по проверенному направлению деятельности объекта проверки (вопроса Программы проверки).