Схема. Оказание платежных услуг. Осуществление перевода денежных средств. Чеки

Схема. Осуществление перевода денежных средств. Чеки

Схема Чеки

Общие положения

Чек - ценная бумага, установленной ГК РФ формы, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя плательщику произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю

Для безналичных расчетов также могут применяться чеки кредитных организаций

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются частью второй ГК РФ, а в части, им не урегулированной, - другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете n 91207 <Бланки строгой отчетности>

Хранение бланков чеков банками осуществляется в порядке, установленном нормативными актами ЦБ РФ

Процедура расчетов чеками

Чекодатель

юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате

Чекодержатель

юридическое лицо, в пользу которого выдан чек

Плательщик

банк, в котором находятся денежные средства чекодателя

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека

Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством

Реквизиты и форма чека (ст. 878 ГК РФ)

Чек должен содержать:

наименование <чек>, включенное в текст документа

поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму

наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж

указание валюты платежа

указание даты и места составления чека

подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя

Чек может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством

Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя

Указание о процентах считается ненаписанным

Чеки, выпускаемые кредитными организациями

Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями, которые могут использоваться клиентами кредитной организации, выпускающей эти чеки, а также в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети ЦБ РФ

В случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами, чеки используются на основании договора о расчетах чеками, заключаемого между кредитной организацией и клиентом

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками, разрабатываемыми кредитными организациями и определяющими порядок и условия использования чеков

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

условия обращения чеков при осуществлении расчетов

порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками

состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков

порядок подкрепления счетов кредитных организаций - участников расчетов

обязательства и ответственность кредитных организаций - участников расчетов

порядок изменения и расторжения соглашения

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

форму чека, перечень его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека

перечень участников расчетов данными чеками

срок предъявления чеков к оплате

условия оплаты чеков

ведение расчетов и состав операций по чекообороту

бухгалтерское оформление операций с чеками

порядок архивирования чеков