Схема. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие контролю

Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие контролю

Операции с денежными средствами и иным имуществом,  сведения о которых подлежат направлению в уполномоченный орган

Операции, подлежащие обязательному контролю

Определенные операции с денежными средствами или иным движимым имуществом,    совершаемые на сумму, равную или превышающую 600 тыс. рублей либо эквивалент в иностранной валюте

Сделка с недвижимым имуществом, совершаемая на сумму, равную или превышающую 3 млн. рублей либо эквивалент в иностранной валюте

Операции с денежными средствами     или иным имуществом, если  хотя бы одной из сторон является:

организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму

юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица

физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица

Операции, вызывающие подозрение

операции, в отношении которых у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем,     или финансирования терроризма,      независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, подлежащим обязательному контролю.

Основными признаками таких операций являются (согласно <Справочника кодов видов необычных операций, информация о которых представляется в Росфинмониторинг>):

запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели

несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации

 выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля

иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделка осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем,   и финансирования терроризма

Виды операций с денежными средствами или иным движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю

Операции с денежными средствами в наличной форме

снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности

 покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом

приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет

получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом

обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства

внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме

Операции по банковским счетам (вкладам)

размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя

открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме

перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца

зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание с него денежных средств  юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации

зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия

Иные сделки  с движимым  имуществом

помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард

 выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения

получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга)

переводы денежных средств некредитными организациями по поручению клиента

скупка, купля-продажа драгоценных металлов и камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий

получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх

предоставление беспроцентных  займов  физическим лицам некредитными организациями, а также получение такого займа

зачисление или перевод на счет денежных средств

предоставление или получение кредита (займа) операции с ценными бумагами

Операции, хотя бы одной из сторон которых является:

лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в отношении которого имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств  или в котором  не предусмотрено раскрытие или предоставление информации в сфере финансовых операций (Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом  Правительством РФ и подлежит опубликованию)

лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)

Операции с денежными средствами  или иным имуществом

действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем

придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением следующих преступлений:

невозвращение из-за границы руководителем организации средств в иностранной валюте, эквивалентных сумме, превышающей 5 млн. руб., подлежащих обязательному перечислению на счета в ЦБ РФ      (ст. 193 УК РФ)

уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица,  если сумма неуплаченных таможенных платежей превышает 500 тыс. руб.      (ст. 194 УК РФ)

уклонение от уплаты налогов и (или) сборов путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений      (ст. 198, 199 УК РФ)

неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов и (или) сборов       (ст. 199.1 УК РФ)

сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, совершенное собственником или руководителем организации либо иным лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации, или индивидуальным предпринимателем      (ст. 199.2 УК РФ)

Доходы, полученные преступным путем

денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления

Финансирование терроризма

предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из следующих преступлений:

 террористический акт      (ст. 205 УК РФ)

содействие террористической деятельности      (ст. 205.1 УК)

публичные призывы к осуществлению террористической деятельности или публичное оправдание терроризма   (ст. 205.2 УК РФ)

захват или удержание лица в качестве заложника, совершенные в целях понуждения государства, организации или гражданина совершить какое-либо действие или воздержаться от совершения какого-либо действия как условия освобождения заложника      (ст. 206 УК РФ)

создание вооруженного формирования, а равно руководство таким формированием или его финансирование  (ст. 208 УК РФ)

угон судна воздушного или водного транспорта либо железнодорожного подвижного состава, а равно захват такого судна или состава в целях угона      (ст. 211 УК РФ)

посягательство на жизнь государственного или общественного деятеля, совершенное в целях прекращения его государственной или иной политической деятельности либо из мести за такую деятельность      (ст. 277 УК РФ)

 действия, направленные на насильственный захват власти или насильственное удержание власти в нарушение Конституции РФ, а также на насильственное изменение конституционного строя РФ      (ст. 278 УК РФ)

организация вооруженного мятежа либо активное участие в нем в целях свержения или насильственного изменения конституционного строя РФ либо нарушения территориальной целостности РФ      (ст. 279 УК РФ)

нападение на представителя иностранного государства или сотрудника международной организации, пользующегося международной защитой, их служебные или жилые помещения либо транспортные средства   (ст. 360 УК РФ)

обеспечение организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений