Схема. Валютное регулирование и контроль. Органы валютного регулирования. Органы и агенты валютного контроля

001;

Органы валютного регулирования. Органы и агенты валютного контроля     

Органы валютного регулирования 

издают в пределах своей компетенции акты, обязательные для резидентов и нерезидентов. Если порядок осуществления валютных операций, порядок использования счетов не установлены этими органами, то валютные операции осуществляются, счета открываются и операции по ним проводятся без ограничений

не вправе устанавливать требования о получении резидентами  и нерезидентами индивидуальных разрешений

Правительство РФ

ЦБ РФ

Органы валютного контроля

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора  (Росфиннадзор)

ЦБ РФ

Агенты валютного контроля

Налоговые органы

Таможенные органы

Уполномоченные банки

Профессиональные участники рынка ценных бумаг, в  т.ч. держатели реестра

Внешэкономбанк

Права органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц

Органы валютного контроля и их

должностные лица имеют право:

Агенты валютного контроля  имеют право:

проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям

запрашивать и получать документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов (обязательный срок представления документов  не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса)

выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства

применять меры ответственности за их нарушение

запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов документы и информацию в соответствии с установленным законом перечнем. Порядок их представления устанавливается ЦБ РФ (для уполномоченных банков) и Правительством РФ (для остальных агентов валютного контроля)

003;

Перечень документов, которые могут быть запрошены:

у резидентов

документы, удостоверяющие личность физического лица

документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя

документ о государственной регистрации юридического лица

документы, удостоверяющие статус юридического лица

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе

документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество

уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами РФ

документы, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов (вкладов), оформляемые и выдаваемые органами страны места жительства (места регистрации) нерезидента, если получение нерезидентом такого документа предусмтрено законодательством иностранного государства

регистрационные документы в случаях, когда предварительная регистрация предусмотрена в соответствии с федеральным законом

документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты), доверенности, выписки из протокола общего собрания или иного органа управления юридического лица; документы, содержащие сведения о результатах торгов; документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности

документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями, включая банковские выписки

документы, подтверждающие совершение валютных операций

таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в РФ валюты РФ, иностранной валюты и внешних и внутренних ценных бумаг в документарной форме

паспорт сделки (см. схему "Паспорт сделки")

документы, подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками

Агенты валютного контроля вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции

Документы представляются в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии и  должны быть действительными на день представления

По запросу агента валютного контроля представляются надлежащим образом заверенные переводы на русский язык документов, исполненных полностью или в какой-либо их части на иностранном языке. Документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц - нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке. Иностранные официальные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международным договором РФ