Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 17 июня 1993 г. N 16-04/59 Об обязательной сдаче коммерческими банками статистической отчетности

Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 17 июня 1993 г. N 16-04/59

Главное управление ЦБ РФ по г. Москве, на основании анализа предоставления отчетности коммерческими банками доводит до Вашего сведения, что коммерческими банками часто нарушаются сроки сдачи отчетности, правила и формы заполнения таблиц, неправильно или не в тех единицах измерения проставляются данные в графах. Это затрудняет работу с отчетной информацией и ее свод и анализ.

Главное управление в соответствии с действующими нормативными документами Центрального банка Российской Федерации напоминает коммерческим банкам об обязательной сдаче следующей статистической отчетности:

 1. ф. 747   Отчет о кассовых оборотах             5, 10, 15, 20, 25

             банка за пятидневку                   числа каждого месяца

 2. ф. 746   Оперативный отчет по кассовому        1, 5, 16, 25 числа

             исполнению федерального бюджета       каждого месяца

 3.          Временная декадная отчетность об      2, 12, 22 числа

             остатках ссудной задолженности по      каждого месяца

             ссудам банка, остатках на корсчетах,

             остатках неоплаченных в срок

             расчетных документов

 4. ф. 1     Баланс                                1-й рабочий день

                                                   или 4-й рабочий

                                                   день для банков,

                                                   имеющих филиалы,

                                                   каждого месяца

 5.          Расчет экономических                  ежемесячно

             нормативов                            вместе с балансом

 6.          Расчет отчислений в страховые         ежеквартально

             фонды с копией платежного             вместе с балансом

             поручения

 7.          Расчет фонда обязательных             ежемесячно

             резервов                              вместе с балансом

 8.          Суммарный объем активов,              ежемесячно

             взвешенных с учетом риска             вместе с балансом

 9.          Справки по "крупным кредитам",        ежемесячно

             выданным банком (с указанием вида     вместе с балансом

             обеспечения)

10.          Расшифровки отдельных балансовых      ежемесячно

             счетов для расчета экономических      вместе с балансом

             нормативов деятельности

             коммерческих банков

11.          Расшифровки отдельных балансовых      ежемесячно

             счетов по срокам привлечения и        вместе с балансом

             направления средств ф. 270

12. ф. 721   Отчет об остатках просроченной        1 числа каждого

             задолженности по ссудам банка         месяца

             и об остатках неоплаченных в срок

             расчетных документов

13. ф. 412   Отчет по кассовому исполнению         1 числа каждого

             федерального бюджета                  месяца

14.          Расшифровка статьи 15 раздела         1 числа каждого

             100 балансового счета 120             месяца

15. ф. 413   Дополнительный отчет по кассовому     1 числа каждого

             исполнению федерального бюджета       месяца

             (Данная форма представляется через

             спецчасть)

16.          Расшифровка статьи 15 раздела         1 числа каждого

             100 балансового счета 120             месяца

             (секретная)

             (Данная форма представляется через

             спецчасть)

17. ф. 741   Отчет о долгосрочном кредитовании     2 числа каждого

             предприятий, организаций              месяца

18. ф. 743   Отчет о валютных операциях            до 3 числа каждого

                                                   месяца

19. ф. 722   Отчет об остатках задолженности по    4 числа каждого

             краткосрочным ссудам                  месяца

20. ф. 747   Отчет за первую пятидневку месяца     5 числа каждого

             по забалансовым символам              месяца

21. ф. 922   Расшифровка остатков ссудной          до  5 числа каждого

             задолженности и неплатежей по         месяца

             ссудам банка гос. предприятий

             по отраслевому признаку

             (б. счет 355)

22. ф. 748   Отчет о кассовых оборотах банка за    Последний рабочий

             месяц                                 день месяца

23. ф. 748   Отчет за месяц по забалансовым        Последний рабочий

             символам                              день месяца

24. ф. 2     Отчет о прибылях и убытках            в первый месяц

             коммерческого банка                   квартала вместе

                                                   с балансом

25.          Квартальная оборотная ведомость       3 числа или

                                                   6 числа первого

                                                   месяца квартала

                                                   для банков

                                                   имеющих филиалы

26.          Обороты за прошедший квартал по       в первый месяц

             балансовым счетам 010, 825, 904       квартала вместе

             с балансом                            с оборотной

                                                   ведомостью

27.          Ведомость остатков по счетам          3 числа первого

             "Прочие дебиторы и кредиторы"         месяца квартал

28.          Сведения о состоянии ресурсов         до 5 числа

             и размещении средств банка в          первого месяца

             иностранной валюте                    квартала

29.          Разбивка обязательств и требований    до 5 числа

             коммерческого банка в иностранной     первого месяца

             валюте по срокам                      квартала

30.          Разбивка обязательств и требований    до 5 числа

             коммерческого банка в иностранной     первого месяца

             валюте по видам                       квартала

31.          Разбивка обязательств и требований    до 5 числа

             коммерческого банка по валютам        первого месяца

                                                   квартала

32. ф. 1-АП  О движении активов и пассивов         до 10 числа каждого

             в иностранной валюте                  месяца

33.          Отчет по открытой валютной позиции    до 5 числа каждого

             (Для уполномоченных банков с          месяца

             собственными средствами до

             5 млрд. руб.)

34. ф. 775   Отчет о результатах расходования      27 числа месяца

             предприятиями и организациями         следующего за

             средств на потребление                кварталом

35. ф. 775с  Отчет о результатах расходования      27 числа месяца

             предприятиями и организациями         следующего за

             средств на потребление                кварталом

             (Данная форма представляется

             через спецчасть)

36.          Календарь выплат заработной           15.03 и 15.09

             платы на май и ноябрь месяц

37.          Перечни акционеров банков, а          1 раз в год

             также предприятий, организаций,       на 1-ое января

             объединений и частных лиц,

             внесших паевые взносы на

             формирование уставных

             фондов

38.          Годовой отчет о работе коммерческого   1 раз в год

             банка:                                 (сроки будут

             ф. 1, ф. 2,  ф. 3, ф. 5, ф. 113, ф. 1Т сообщены

                                                    дополнительно)

Вся отчетность должна представляться строго по форме и в соответствующих единицах. На бланке отчета необходимо указывать название банка (если отчет состоит из нескольких листов название банка должно быть накаждом листе).

Любой отчет должен быть "читаемым": текст и цифры - четкие, шрифт не мелкий.

Желательно иметь на каждом отчете телефон и фамилию исполнителя: для баланса эти реквизиты - обязательны.

Вместе с данными по балансовым счетам в ф. 1 - балансе - должны быть данные по внебалансовым счетам. В балансе данные по одному и тому же счету располагаются на одной строке: не допускается представление отчета, состоящего из 2-х частей: сначала все суммы по активу, затем по пассиву (или наоборот). Баланс представляется в рублях и копейках.

Если отчет присылается взамен ранее отправленного, то на нем должно стоять слово "Замена".

ф. 2 - Отчет о прибылях и убытках - составляется на бланке годового отчета с обязательным заполнением пунктов "Всего" и "Итого" и всех пунктов Справки, причем перед суммами убытков должен стоять минус.

Все отчеты, оформленные с нарушением установленных правил и вышеперечисленных разъяснений, считаются не сданными в срок и к коммерческим банкам будут применяться штрафные санкции за нарушения в предоставлении статистической отчетности.

Начальник Главного управления

ЦБ РФ по г. Москве

К.Б. Шор