Приложение 2. Пример определения суммарной величины открытых позиций в драгоценных металлах

Приложение 2

к Письму N 424 от 14.03.97

Пример определения суммарной величины открытых позиций в драгоценных металлах

1. Исходные данные:

Размер собственных средств (капитал) Банка по состоянию на первое число отчетного месяца - 100.000.000.000 руб.

Активы и обязательства банка по немедленным контрактам (по сделкам с истекшими датами валютирования, а также по сделкам, заключенным на условиях "spot", "tomorrow").

Наименование драгоценных металлов	Активы по немедленным контрактам (г.)	Обязательства по немедленным контрактам (г.)	Открытая позиция по немедленным контрактам (г.)
золото	2.500.000	2.280.000	220.000
серебро	2.225.000	3.120.000	-895.000
платина	543.000	640.000	-97.000

Требования и обязательства банка по срочным контрактам.

Наименование драгоценных металлов	Требования по срочным контрактам (г.)	Обязательства по срочным контрактам (г.)	Открытая позиция по срочным контрактам (г.)
золото	1.707.000	1.820.000	-113.000
серебро	1.543.000	1.123.000	420.000
платина	585.000	562.000	23.000

Официальные цены на драгоценные металлы по состоянию на 1 ноября 1996 г.:

Наименование драгоценных металлов	Официальная цена (руб. за грамм)
золото	67.534
серебро	923
платина	73.294

II. Расчет рублевых эквивалентов открытых позиций в драгоценных металлах.

Наименование драгоценных металлов	Позиции, открытые в драгоценных металлах (тыс. руб.)
	по немедленным контрактам	по срочным контрактам
золото	14.857.480	-7.631.342
серебро	-826.085	387.660
платина	-7.109.518	1.685.762

Итого суммы открытых позиций в отдельных видах драгоценных металлов (в тыс. руб.):

14.857.480 + (-7.631.342) - 7.226.138 тыс. руб. - длинная позиция в золоте.

(-826.085) + 387.660 = - 438.425 тыс. руб. - короткая позиция в серебре.

(-7.109.518) + 1.685.762 = - 5.423.756 тыс.руб. - короткая позиция в платине.

В рассматриваемом примере сумма длинных позиций в драгоценных металлах равна открытой позиции в золоте (7.226.138 тыс.руб.), а сумма коротких позиций в драгоценных металлах равна сумме открытых позиций в серебре и в платине (5.862.181 тыс. руб.).

III. Определение суммарной величины открытой позиции в драгоценных металлах.

1. Суммарная величина открытой позиции в драгоценных металлах (максимальная из сумм открытых (длинных/коротких) позиций в драгоценных металлах) равна длинной позиции в драгоценных металлах (7.226.138 тыс. руб.).

2. Определение максимальной из суммы длинных и суммы коротких позиций в драгоценных металлах в процентах от капитала банка:

7.226.138.000/100.000.000.000х100% = 7,2%

IV. Пример составления отчета об открытых позициях в драгоценных металлах банка по приведенным данным:

Отчет
об открытых позициях в драгоценных металлах
на "1" ноября 1996 г.

     Отчитывающийся  банк:_______________________

     Лицензия/Разрешение N  __________ выдана _________

     (нужное подчеркнуть)

     Ответственное лицо:_____________________

     Телефон____________________

     Факс________________

Наименование драгоценных металлов	Позиции, открытые в драгоценных металлах (тыс. руб.)
	по немедленным контрактам	по срочным контрактам	Итого
			длинные	короткие
1	2	3	4	5
золото	14.857.480	-7.631.342	7.226.138
серебро	-826.085	387.660		-438.425
платина	-7.109.518	1.685.762		-5.423.756
Собственные средства (Капитал) по состоянию на "1" ноября 1996 г. составляет 100.000.000 тыс.руб.		Итого сумма длинных, ко- ротких пози- ций в драго- ценных ме- таллах (тыс. руб.)	7.226.138	-5.862.181
		Максимальная из суммы длинных и суммы корот- ких позиций	7.226.138
Официальные цены на драгоценные металлы по состоянию на "1" ноября 1996г. золото - 67.534 руб. серебро - 923 руб. платина - 73.294 руб.		Максимальная из суммы длинных и суммы корот- ких позиций в процентах от капитала (%)	7,2
		Установлен- ный лимит (%)	10
		Превышение лимита (в процентных пунктах)	-

Примечания:

1) Позиция по немедленным контрактам включает в себя сделки с истекшими датами валютирования, а также сделки, заключенные на условиях "spot", "tomorrow".

2) Драгоценные металлы, находящиеся у банка на ответственном хранении, не являются обязательствами банка и в расчет открытой позиции по драгоценным металлам не включаются.

3) Величина короткой открытой валютной позиции записывается со знаком "-", а длинной - со знаком "+".

4) Позицию по срочным контрактам следует переносить в позицию по немедленным контрактам за два рабочих банковских дня до даты валютирования.

5) Капитал (собственные средства) банка указывается по состоянию на первое число отчетного месяца.

6) Превышение лимита открытой позиции в драгоценных металлах определяется как разница между максимальной суммой открытой (длинной/короткой) позиции, определенной в процентах от капитала, и величиной установленного лимита.