Раздел I

I. В территориальные учреждения Банка России представляются:

1. Ежедневно уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном на первое число месяца сумме 6,0 млн. ЭКЮ* и выше, отчетность об открытых валютных позициях не позднее 13 часов по местному времени дня, следующего за отчетным. Головные офисы и филиалы уполномоченных банков представляют данную отчетность в территориальные учреждения по месту своего нахождения**.

2. Еженедельно уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном сумме, не превышающей на первое число месяца 6,0 млн. ЭКЮ*, не позднее 13 часов по местному времени вторника недели, следующей за отчетной:

2.1. Отчетность об открытых валютных позициях с разбивкой по каждому дню недели. Головные офисы и филиалы уполномоченных банков представляют данную отчетность в территориальные учреждения по месту своего нахождения**.

2.2. Сводный отчет об открытых валютных позициях по уполномоченному банку в целом с разбивкой по каждому дню недели. Данная отчетность представляется по месту нахождения головного офиса.

3. Ежедекадно: кредитными организациями и филиалами кредитных организаций отчеты по картотекам к внебалансовым счетам N 9919 "Неоплаченные расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации" и N 9920 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации" по счетам "лоро" по форме Приложения N 4 к письму Банка России от 16.07.96 N 305 по состоянию на 1 число - на третий рабочий день после отчетного месяца, по состоянию на 11 и 21 числа - на второй рабочий день после отчетной даты.

4. Ежемесячно:

4.1. Кредитными организациями (без филиалов) на третий рабочий день месяца, следующего за отчетной датой, а кредитными организациями, имеющими в своем составе филиалы - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетной датой:

4.1.1. Баланс в форме оборотной ведомости (форма 702) на первое число месяца с указанием входящих остатков на начало отчетного месяца, оборотов по счетам за месяц и остатков на конец отчетного месяца в разрезе балансовых и внебалансовых счетов.

4.1.2. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности (балансовые счета 076, 904, 932) с указанием дат их образования, исполнения, характера операции по форме, рекомендуемой территориальными учреждениями Банка России.

4.1.3. Расшифровки для расчета обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций, предусмотренные Инструкцией Банка России от 30.01.96 г. N 1.

4.1.4. Числовые значения обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций, рассчитанные в соответствии с Инструкцией Банка России от 30.01.96 г. N 1.

4.1.5. Справки об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них, а также справки о полученных и предоставленных межбанковских кредитах и привлеченных и размещенных депозитах. Данная информация представляется в территориальные учреждения Банка России по форме Приложений N 1, 2 и 3 к письму Банка России от 28.02.97 N 419.

4.2. Кредитными организациями не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетной датой (на внутриквартальные даты). Приложения NN 1, 3, 13, 17, 18, 19, 21 и 22, входящие в состав общей финансовой отчетности, в соответствии с Инструкцией Банка России от 24.08.93 г. N 17 и последующими дополнениями к ней.

ГАРАНТ:

Начиная с отчетности за 1998 год установлено представление форм отчетности в соответствии с приложениями N 5, N 6, N 15 и N 19 к Инструкции ЦБР от 1 октября 1997 г. N 17

5. На квартальные даты дополнительно к перечисленным в пункте 4.1. раздела I представляются следующие формы отчетности:

5.1. По месту расположения головного офиса уполномоченного банка балансы филиалов, открытых за границей, в форме оборотной ведомости (за квартал) в сроки, установленные для головного офиса.

5.2. Отчет о прибылях и убытках кредитной организации (форма N 2) по форме Приложения N 1 к письму Банка России от 26.12.96 г. N 388 (составляется кредитными организациями и их филиалами нарастающим итогом с начала года) в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России. Филиалы уполномоченных банков, открытые за границей, представляют данную отчетность по месту расположения головного офиса в сроки, установленные для головного офиса.

5.3. Отчет об использовании прибыли кредитной организации (форма N 3) по форме Приложения N 2 к письму Банка России от 26.12.96 г. N 388 ( составляется нарастающим итогом с начала года) в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России.

5.4. Приложения N 1-5, 7-14, 16-22, входящие в состав общей финансовой отчетности в соответствии с Инструкцией от 24.08.93 г. N 17 не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетной датой.

5.5. Справки об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них в разрезе балансовых счетов, видов валют и стран. Данная информация представляется по форме Приложения N 1 к письму Банка России от 28.02.97 N 419 в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетной датой.

6. Порядок и сроки представления кредитными организациями годовых бухгалтерских отчетов ежегодно устанавливаются Банком России.

Дополнительно к перечисленным в п.п. 4.2, 5.4 настоящего письма формам отчетности кредитными организациями в составе годовой общей финансовой отчетности представляется Приложение N 15 к Инструкции Банка России от 24.08.93 г. N 17.