Проект Приказа Фонда социального страхования РФ "Об утверждении форм документов, применяемых при осуществлении проверок выполнения банками обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 года N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (подготовлен Фондом социального страхования РФ 04.07.2016)

Проект Приказа Фонда социального страхования РФ "Об утверждении форм документов, применяемых при осуществлении проверок выполнения банками обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 года N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"
(подготовлен Фондом социального страхования РФ 04.07.2016 г.)

Досье на проект

В соответствии со статьей 2614 Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3803; 1999, N 29, ст. 3702; 2001, N 44, ст. 4152; 2002, N 1, ст. 2, 3; N 48, ст. 4737; 2003, N 6, ст. 508; N 17, ст. 1554; N 28, ст. 2887; N 43, ст. 4108; N 50, ст. 4852; N 52, ст. 5037; 2004, N 35, ст. 3607; N 49, ст. 4851; 2005, N 1, ст. 28; N 52, ст. 5593; 2007, N 1, ст. 22; N 30, ст. 3806; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5745; 2010, N 21, ст. 2528; N 31, ст. 4195; N 49, ст. 6409; N 50, ст. 6606, 6608; 2011, N 45, ст. 6330; N 49, ст. 7061; 2012, N 10, ст. 1164; 2013, N 14, ст. 1644; N 27, ст. 3477; N 49, ст. 6332; N 51, ст. 6678; N 52, ст. 6986; 2014, N 14, ст. 1551; N 19, ст. 2321; N 26, ст. 3394; N 30, ст. 4217; N 49, ст. 6915; 2016, N 1, ст. 14) приказываю:

1. Утвердить:

форму акта проверки выполнения банком обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 года N 125-ФЗ (форма 1) согласно приложению N 1;

форму решения о проведении проверки по месту нахождения банка (отделения банка) (форма 2) согласно приложению N 2;

форму решения о привлечении банка (отделения банка) к ответственности за совершение правонарушения (форма 3) согласно приложению N 3;

форму требования об уплате штрафов (форма 4) согласно приложению N 4;

форму решения о взыскании штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах банка (форма 5) согласно приложению N 5;

форму постановления о взыскании штрафов за счет имущества банка (форма 6) согласно приложению 6;

форму требования о представлении документов (форма 7) согласно приложению N 7;

Требование к составлению акта проверки выполнения банком обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 года N 125-ФЗ согласно приложению N 8.

2. Настоящий приказ вступает в силу по истечении одного месяца со дня его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2017 года.

Председатель Фонда

А.С. Кигим

СОГЛАСОВАНО

Статс-секретарь - заместитель Министра

труда и социальной защиты

Российской Федерации

________________________А.Н. Пудов

Приложение N 1
Форма 1
Утверждена
Приказом Фонда социального страхования
Российской Федерации
от _________ N _______

(Наименование территориального органа страховщика)

Акт проверки выполнения банком обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 года N 125-ФЗ

от		N
	(дата)

Нами (мною),

(Ф.И.О. лиц, проводивших проверку, с указанием должностей и руководителя проверяющей группы)

(наименование территориального органа страховщика)

проведена проверка банка

(полное и сокращенное наименование банка)

Регистрационный номер банка в территориальном органе страховщика
Код подчиненности
ИНН
КПП
ОГРН
Адрес места нахождения банка (отделения банка)
за период с		ппо
	(дата)		(дата)

в части (нужное подчеркнуть):

1. Соблюдения банком сроков сообщения сведений об открытии, закрытии или изменении реквизитов счета страхователей.

2. Соблюдения банком сроков исполнения поручения страхователя и (или) поручения страховщика на перечисление страховых взносов, пеней и штрафов.

3. Соблюдения банком сроков представления справок о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах страхователей, а также представления справок (выписок), содержащих недостоверные сведения.

Проверка проведена в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний".

1. Общие положения

1.1. Место проведения проверки

(место нахождения банка либо место нахождения территориального органа страховщика)

1.2. Проверка начата		, окончена
	(дата)		(дата)

1.3. Уполномоченными лицами банка являлись:

(наименование должности уполномоченного лица банка, наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия)		(Ф.И.О.)
(наименование должности уполномоченного лица банка, наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия)		(Ф.И.О.)

1.4. Настоящая проверка проведена на основании представленных или имеющихся у территориального органа страховщика документов:

(указываются виды проверенных документов, перечень конкретных документов)

1.5. В ходе проверки не были представлены следующие документы:

(указываются виды непредставленных документов, перечень конкретных документов)

1.6. Предыдущая проверка проводилась с							ппо		,
				(дата)				(дата)
акт от		N			.
	(дата)

Выявленные предыдущей проверкой нарушения:

2. Настоящей проверкой установлено

2.1. Выявлены/не выявлены нарушения законодательства Российской Федерации (ненужное зачеркнуть)

о страховых взносах по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

2.2. Выявлено *:

2.2.1. Несообщение банком в установленный пунктом 11 статьи 222 Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" срок в территориальный орган страховщика сведений об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета юридического лица или индивидуального предпринимателя:

N п/п	Номер расчетного счета страхователя	Наименование страхователя	Дата открытия (закрытия), изменения реквизитов счета	Срок представления сообщения банка об открытии (закрытии), изменении реквизитов счета в территориальный орган страховщика	Дата представления сообщения банка об открытии (закрытии), изменении реквизитов счета в территориальный орган страховщика	Номер сообщения банка об открытии (закрытии), изменении реквизитов счета

2.2.2. Нарушение банком установленного пунктом 12 статьи 222 Федерального закона от 24 июля 1998г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" срока исполнения поручений страхователя или поручений страховщика на перечисление страховых взносов, пеней и штрафов:

N п/п	Сумма поручения страхователя/страховщика (руб.)	Дата предъявления в банк поручения страхователя/ страховщика	Дата наличия доступного остатка денежных средств на счете страхователя	Дата наличия доступного остатка денежных средств на корреспондентском счете банка, открытом в учреждении Центрального банка Российской Федерации	Дата списания денежных средств по поручению страхователя/ страховщика	Сумма (руб.)	Количество календарных дней просрочки

2.2.3.Нарушение банком установленного статьей 222 Федерального закона от 24 июля 1998г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" срока выдачи справок о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств, выписок по операциям на счетах, а также представление справок (выписок), содержащих недостоверные сведения:

N п/п	Номер справки/выписки	Наименование страхователя	Дата получения банком мотивированного запроса территориального органа страховщика	Срок представления банком справки/выписки по запросу	Фактическая дата представления банком справки/выписки

3. По результатам настоящей проверки предлагается

Привлечь

(наименование банка (отделения банка))

к ответственности, предусмотренной:

статьей

Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном

социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний", за .

(указывается состав правонарушения)

В случае несогласия с фактами, изложенными в настоящем акте проверки, а также с выводами и предложениями проверяющего, банк вправе представить в течение 15 дней со дня получения настоящего акта в

(наименование территориального органа страховщика)

письменные возражения по указанному акту в целом или по его отдельным положениям. При этом банк вправе приложить к письменным возражениям или в согласованный срок передать документы (их заверенные копии), подтверждающие обоснованность своих возражений. В случае направления акта проверки по почте заказным письмом датой вручения этого акта считается шестой день начиная с даты отправки заказного письма.

Приложение: на

листах.

Подписи лиц, проводивших проверку

Подписи уполномоченных лиц банка

(должность)

(должность уполномоченного лица банка, наименование банка)

(подпись)

(Ф.И.О.)

(подпись)

(Ф.И.О.)

Экземпляр акта с

приложениями на

листах получил:

(количество приложений к акту)

(количество листов приложений к акту)

(должность, Ф.И.О. уполномоченного лица банка)

(дата)		(подпись)

.

(должность, Ф.И.О. уполномоченного лица банка)

От получения акта уклонился *:

(должность, Ф.И.О. уполномоченного лица банка)

Достоверность сведений подтверждаю:

(подпись руководителя проверяющей группы)

Направить акт по почте

(дата)		(подпись руководителя проверяющей группы)

Место печати территориального органа страховщика

Приложение N 2
Форма 2
Утверждена
Приказом Фонда социального страхования
Российской Федерации
от _________ N _______

(Наименование территориального органа страховщика)

Решение
о проведении проверки по месту нахождения банка (отделения банка)

от _____________________________ N __________________

(дата)

На основании Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"

____________________________________________________________________ ______________________

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ _______________________ (наименование территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ _______________________(Ф.И.О.)

РЕШИЛ:

1.Провести проверку банка _____________________________________________________ _________________________________________________________________________ __________ (полное и сокращенное наименования банка)

Регистрационный номер в территориальном органе страховщика (код подчиненности)	____________________________________
ИНН	____________________________________
КПП	____________________________________
Адрес места нахождения банка (отделения банка)	_____________________________________________

за период с ______________________ по ________________________

2. В ходе проведения проверки проверить (нужное подчеркнуть):

2.1. Соблюдение банком сроков сообщения сведений об открытии, закрытии или изменении реквизитов счета страхователя.

2.2. Соблюдение банком сроков исполнения поручения страхователя и (или) поручения страховщика на перечисление страховых взносов, пеней и штрафов.

2.3. Соблюдение банком сроков представления справок о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах страхователей, а также представление справок (выписок), содержащих недостоверные сведения.

3. Поручить проведение проверки

____________________________________________________________________ _______________________

(должности, Ф.И.О. лиц, которым поручается проведение проверки с указанием руководителя проверяющей группы территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ _______________________ (наименование территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ _______________________(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ _______________________(наименование территориального органа страховщика)

_____________________________ ________________________________________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Место печати территориального

органа страховщика

С решением о проведении проверки ознакомлен:

____________________________________________________________________ _______________________ (должность, Ф.И.О. руководителя (его представителя) банка)

____________________________________________________________________ _______________________(наименование банка)

____________________________ __________________________________________ _____________________________

(подпись) (Ф.И.О.) (дата)

Место печати банка

Приложение N 3
Форма 3
Утверждена
Приказом Фонда социального страхования
Российской Федерации
от _________ N _______

(Наименование территориального органа страховщика)

Решение
о привлечении банка (отделения банка) к ответственности за совершение правонарушения

_________________________________________________________________________ ____________

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ _________________

(наименование территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ ________________,

(Ф.И.О. руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

рассмотрев Акт проверки от __________________ N ______________

банка _________________________________________________________________________ ______

(полное и сокращённое наименование банка)

Регистрационный номер в территориальном органе страховщика (код подчиненности)	_________________________________
ИНН	_________________________________
КПП	_________________________________
Адрес места нахождения банка (отделения банка)	_________________________________________,

другие материалы проверки и иные документы, имеющиеся у территориального органа страховщика ________________________________________________________________________

(указываются конкретные документы и иные материалы)

____________________________________________________________________ ________________,

а также _________________________________________________________________________ ____

(указываются письменные возражения руководителя (его представителя) банка)

_________________________________________________________________________ ____ ____,

при участии руководителя (его представителя) банка, _________________________________________________________________________ ____

(Ф.И.О., должность)

руководитель (его представитель) банка надлежащим образом о времени и месте рассмотрения материалов проверки извещен, что подтверждается _________________________________________________________________________ ____,

(указывается подтверждающий документ)

на рассмотрение материалов проверки не явился, в связи с чем _________________________________________________________________________ __________________

(принято решение о рассмотрении материалов проверки в отсутствие руководителя (его представителя) банка)

УСТАНОВИЛ:

____________________________________________________________________ _______________________

(документально подтверждённые факты нарушений законодательства Российской Федерации о страховых взносах по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, обстоятельства совершённого банком правонарушения так, как они установлены проведённой проверкой, со ссылкой на документы и иные сведения, подтверждающие указанные обстоятельства, доводы, приводимые банком, в отношении которого проводилась проверка, в свою защиту, и результаты проверки этих доводов)

____________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________ ___________________________________________________________

Руководствуясь Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний",

РЕШИЛ:

1. Привлечь ___________________________________________________________________

(полное наименование банка (отделения банка))

____________________________________________________________________ _________________

к ответственности, предусмотренной:

N п/п	Cтатья Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"	Состав правонарушения	Штраф, рублей	Код бюджетной классификации
1
2
Итого:

2. Предложить __________________________________________________________

(полное наименование банка (отделения банка))

2.1. Уплатить:

а) штрафы, указанные в пункте 1 настоящего решения.

б) перечислить страховые взносы страхователя в бюджет территориального органа страховщика в сумме_____руб.

2.2. Иные предложения ________________________________________________________

____________________________________________________________________ _________________

Настоящее решение в соответствии Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" вступает в силу по истечении 10 рабочих дней со дня его вручения лицу (его уполномоченному представителю), в отношении которого оно вынесено.

Настоящее решение может быть обжаловано в порядке, установленном Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний".

Жалоба может быть подана в письменной форме в

____________________________________________________________________ _________________

(наименование вышестоящего органа страховщика и его место нахождение)

____________________________________________________________________ _________________

(руководитель (заместитель руководителя) территориального органа страховщика)

____________________________________________________________________ _________________

(наименование территориального органа страховщика)

__________________________ ______________________________________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Место печати территориального

органа страховщика

Копию Решения о привлечении банка (отделения банка) к ответственности за совершение нарушения законодательства Российской Федерации о страховых взносах по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний получил:*

____________________________________________________________________ _________________

(руководитель (его представитель) банка (отделения банка))

____________________________________________________________________ _________________

(наименование банка (отделения банка))

____________________ ______________________________________ ______________

(подпись) (Ф.И.О.) (дата)

Приложение N 4
Форма 4
Утверждена
Приказом Фонда социального страхования
Российской Федерации
от _________ N _______

(Наименование территориального органа страховщика)

Требование об уплате штрафов

от

N

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

(наименование территориального органа страховщика)

(Ф.И.О. руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

ставит в известность банк

(полное наименование банка)

Регистрационный номер в территориальном органе страховщика (код подчиненности)
ИНН
КПП
Адрес места нахождения банка (отделения банка)

о том, что за названным банком по данным территориального органа страховщика по состоянию на ______________ числится задолженность по штрафам в сумме ___________руб.

(дата)

На основании Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" банк обязан уплатить штрафы в сумме _______________ руб.

В соответствии с Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" требование об уплате штрафов должно быть исполнено в течение 10 календарных дней со дня получения указанного требования.

Указанные в настоящем требовании суммы штрафов банку необходимо уплатить в срок до*

_______________________ .

(дата)

В случае неисполнения в установленный срок настоящего требования банк несет ответственность, установленную Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний".

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)		(подпись)		(Ф.И.О.)

Место печати территориального органа страховщика

Требование об уплате штрафов получил.**

(должность, Ф.И.О. руководителя (его представителя) банка (отделения банка)

(подпись)		(дата)

Примечание.

В случае невозможности вручения требования об уплате штрафов руководителю (его представителю) банка под расписку или передачи иным способом, свидетельствующим о дате его получения, требование направляется по почте заказным письмом и считается полученным по истечении шести дней со дня направления заказного письма.

Приложение N 5
Форма 5
Утверждена
Приказом Фонда социального страхования
Российской Федерации
от _________ N _______

(Наименование территориального органа страховщика)

Решение о взыскании штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах банка

от		N
	(дата)

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

(наименование территориального органа страховщика)

,

(Ф.И.О. руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

рассмотрев требование об уплате штрафов от _________________N________(далее - требование) установил, что банком

(полное наименование банка (отделения банка))

регистрационный номер в территориальном органе страховщика		,
код подчиненности		,
ИНН		,
КПП		,
Адрес места нахождения банка (отделения банка)		,

не уплачены штрафы по состоянию на		,
	(дата)

подлежащие уплате в срок в соответствии с направленным банку требованием от________________N______ и, руководствуясь статьей 266 Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний",

РЕШИЛ:

Взыскать с банка за счет денежных средств на счетах банка

штрафы		рублей, КБК

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика

(наименование территориального органа страховщика)

(подпись)		(Ф.И.О.)

Место печати территориального органа страховщика

Решение о взыскании штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах банка, получил.*

(должность, Ф.И.О. руководителя (его представителя) банка (отделения банка)

(подпись)		(дата)

Примечания:

1. Решение о взыскании штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах банка, доводится до сведения банка в течение шести дней после дня вынесения указанного решения.

2. Решение о взыскании штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах банка, может быть передано руководителю банка (его законному или уполномоченному представителю) лично под расписку, направлено по почте заказным письмом или передано в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

3. В случае невозможности вручения решения о взыскании штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах банка, под расписку или передачи иным способом, свидетельствующим о дате его получения, указанное решение направляется по почте заказным письмом и считается полученным по истечении шести дней со дня направления заказного письма.

* Заполняется в случае вручения руководителю (его представителю) банка (отделения банка) решения о взыскании штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах банка, под расписку.

Приложение N 6
Форма 6
Утверждена
Приказом Фонда социального страхования
Российской Федерации
от _________ N _______

(Наименование территориального органа страховщика)

Постановление о взыскании штрафов за счет имущества банка

от		N
	(дата)

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

(наименование территориального органа страховщика)

,

(Ф.И.О. руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)

рассмотрев требование об уплате штрафов от___________________N____________ установил, что банком _________________________________________________________________________

(полное наименование банка (отделение банка))

не уплачены штрафы по состоянию на		,
	(дата)

подлежащие уплате в срок в соответствии с требованием об уплате штрафов от _______________N_________ и руководствуясь статьей 267 Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (далее - Федеральный закон N 125-ФЗ),

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Произвести взыскание штрафов в Фонд социального страхования Российской Федерации за счет имущества _____________________________________________________________________

(полное наименование и адрес места нахождения банка (отделения банка), дата государственной регистрации в качестве юридического лица, регистрационный номер в территориальном органе страховщика, ИНН/КПП)

в пределах сумм, указанных в требовании об уплате штрафов от _________________N__________ и с учетом сумм, в отношении которых произведено взыскание в соответствии со статьей 266 Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ:

штрафы		рублей, КБК
		рублей, КБК		,

Банковские реквизиты для перечисления взысканных сумм:

(наименование и N счета, получатель, ИНН получателя, КПП получателя, банк получателя, БИК, ОКТМО)

Настоящее постановление вступает в силу со дня его вынесения.

Дата выдачи настоящего постановления

(дата)

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального

органа страховщика)

(наименование территориального органа страховщика)

(подпись)		(Ф.И.О.)

Место печати территориального органа страховщика

Приложение N 7
Форма 7
Утверждена
Приказом Фонда социального страхования
Российской Федерации
от _________ N _______

(Наименование территориального органа страховщика)

Требование о представлении документов

от

N

(дата)

На основании Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"

банку (отделению банка) ____________________________________________________________

(полное наименовании банка (отделения банка)

Регистрационный номер в территориальном органе страховщика (код подчиненности)
ИНН
КПП
Адрес места нахождения банка (отделения банка)

необходимо представить для проверки в течение 10 дней со дня вручения настоящего требования следующие документы:

1) ,

(наименования, реквизиты, иные индивидуализирующие признаки документов, период, к которому они относятся)

2) _________________________________________________________________________ _______,

3) _________________________________________________________________________ _______,

4) _________________________________________________________________________ _______,

5) _________________________________________________________________________ ______ .

Истребуемые документы представляются в виде заверенных проверяемым лицом копий.

В случае, если руководитель (его представитель) банка не имеет возможности представить истребуемые документы в течение 10 дней, то в течение дня, следующего за днем получения требования о представлении документов, руководитель (его представитель) банка письменно уведомляет проверяющих должностных лиц органа контроля за уплатой страховых взносов о невозможности представления в указанные сроки документов с указанием причин, по которым истребуемые документы не могут быть представлены в установленные сроки, и о сроках, в течение которых могут быть представлены истребуемые документы.

(должность руководителя (заместителя руководителя) территориального органа страховщика)		(подпись)		(Ф.И.О.)

Место печати территориального органа страховщика

Требование о представлении документов получил.

(должность, Ф.И.О. руководителя (его представителя) банка (отделения банка))

(подпись)		(дата)

Приложение N 8

Утверждено
Приказом
Фонда социального страхования
Российской Федерации
от __________ N_____

Требование
к составлению акта проверки выполнения банком обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 года N 125-ФЗ

1. Акт проверки выполнения банком обязанностей, предусмотренных Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (далее - акт проверки банка), должен быть составлен на бумажном носителе, на русском языке и иметь сквозную нумерацию страниц.

2. В акте проверки банка не допускаются помарки, подчистки и иные исправления, за исключением исправлений, оговоренных и заверенных подписями проверяющего (руководителя проверяющей группы) и уполномоченного лица проверяемого банка.

При использовании в тексте акта проверки банка сокращенных наименований и общепринятых аббревиатур при первом употреблении соответствующее словосочетание приводится полностью с одновременным указанием в скобках его сокращенного наименования или аббревиатуры, используемых далее по тексту.

3. Акт проверки банка должен состоять из трех частей: вводной, описательной и итоговой.

4. Вводная часть акта проверки банка представляет собой сведения о проводимой проверке и проверяемом банке и должна содержать:

номер акта (присваивается акту при его регистрации в территориальном органе страховщика);

дату акта (под указанной датой понимается дата подписания акта лицами, проводившими проверку);

должности, фамилии, имена, отчества лиц, проводивших проверку банка, с указанием руководителя проверяющей группы;

наименование территориального органа страховщика;

полное наименование и сокращенное наименование банка;

регистрационный номер банка в территориальном органе страховщика:

код подчиненности;

идентификационный номер банка (ИНН);

код причины постановки на учет в налоговом органе (КПП);

основной государственный регистрационный номер банка (ОГРН);

адрес места нахождения банка;

период, за который проведена проверка банка;

указание на то, что проверка проведена в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний";

место проведения проверки банка (указать, где проводилась проверка - либо по месту нахождения проверяемого банка, либо по месту нахождения территориального органа страховщика);

дату начала и дату окончания проведения проверки банка;

фамилии, имена и отчества уполномоченных лиц проверяемого банка, наименование и реквизиты документов, подтверждающих их полномочия;

перечень документов, представленных банком, а также других документов, имеющихся у территориального органа страховщика, на основе которых проведена проверка. Указываются виды проверенных документов и при необходимости перечень конкретных документов;

перечень не представленных проверяемым банком документов;

номер и дату акта предыдущей проверки с указанием периода проверки и выявленных недостатков и нарушений.

5. В описательной части акта проверки банка должно быть указано, выявлены или не выявлены нарушения законодательства Российской Федерации о страховых взносах по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

В случае выявления нарушений описательная часть акта должна содержать:

сведения о нарушении сроков сообщений банком об открытии (закрытии), изменении реквизитов счета страхователя;

сведения о несвоевременности исполнения поручения страхователя и (или) поручения территориального органа страховщика;

сведения о нарушении сроков выдачи по запросу территориального органа страховщика справок о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств, выписок по операциям на счетах, а также о представлении справок (выписок), содержащих недостоверные сведения.

6. Итоговая часть акта проверки банка должна содержать:

выводы проверяющих о наличии в деяниях банка признаков нарушения законодательства Российской Федерации о страховых взносах по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Данные выводы должны содержать указание на вид совершаемого банком правонарушения со ссылкой на статью Федерального закона от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний", предусматривающую ответственность за данный вид правонарушения;

указание на право банка представить письменные возражения по акту проверки банка в целом или по его отдельным положениям в течение 15 рабочих дней со дня получения акта;

указание на количество листов приложений.

7. Акт проверки банка составляется в двух экземплярах, один из которых остается на хранении в территориальном органе страховщика, другой передается уполномоченным лицам проверяемого банка.

8. Акт проверки банка подписывается лицами, проводившими проверку, и уполномоченными лицами проверяемого банка, в отношении которого проводилась проверка. Об отказе уполномоченных лиц проверяемого банка, в отношении которого проводилась проверка, подписать акт проверки делается соответствующая запись в акте проверки.

При наличии возражений или замечаний по акту проверки банка уполномоченные лица проверяемого банка делают об этом оговорку перед своей подписью и представляют письменные возражения или замечания, которые приобщаются к материалам проверки и являются их неотъемлемой частью.

9. Акт проверки банка в течение 5 рабочих дней с даты подписания акта лицом, проводившим проверку, вручается уполномоченным лицам проверяемого банка, в отношении которого проводилась проверка, под расписку.

10. Если уполномоченные лица проверяемого банка, в отношении которого проводилась проверка, уклоняются от получения акта проверки, то этот факт отражается на последней странице акта проверки и заверяется подписью руководителя проверяющей группы с указанием соответствующей даты.

В этом случае акт проверки направляется по почте заказным письмом по месту нахождения банка. При направлении акта проверки по почте заказным письмом датой вручения этого акта считается 6 рабочий день, считая с даты отправки заказного письма.

К экземпляру акта проверки, остающемуся на хранении в территориальном органе страховщика, прилагаются документы, подтверждающие факт почтового отправления.

-------------------------------------------

* Пункт 2.2 заполняется в случае выявления у банка, в отношении которого проводилась проверка, нарушения законодательства о страховых взносах по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.* Заполняется руководителем проверяющей группы в случае уклонения уполномоченного лица банка, в отношении которого проводилась проверка, от получения акта.* Заполняется в случае вручения копии Решения о привлечении банка (отделения банка) к ответственности за совершение нарушения законодательства Российской Федерации о страховых взносах по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний непосредственно соответствующему лицу.* Заполняется в случае установления территориальным органом страховщика срока уплаты штрафов свыше 10 календарных дней.** Заполняется в случае вручения руководителю (его представителю) банка требования об уплате штрафов под расписку.