Проект Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" (подготовлен Банком России 20.09.2017)

Проект Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций"
(подготовлен Банком России 20.09.2017 г.)

Досье на проект

1. На основании статьи 38 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348; N 41, ст. 5639) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от _______________2017 года N____) внести в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40275, 22 декабря 2016 года N 44868, следующие изменения.

1.1. В пункте 1.7:

абзац третий изложить в следующей редакции:

"В целях настоящего Положения под уполномоченным учреждением Банка России понимается подразделение Банка России, осуществляющее одну или несколько из следующих функций:";

в абзаце пятом слова "проведение проверок" заменить словами "при проведении проверок";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Информация об уполномоченном учреждении Банка России устанавливается распорядительным актом Банка России и публикуется на сайте Банка России.".

1.2. В пункте 1.12 слова "в уполномоченное учреждение Банка России" заменить словами "в подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Банк России".

1.3. В пункте 2.1 слова "Положением Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября 2012 года N 25350, 15 октября 2012 года N 25670, 15 октября 2013 года N 30198, 9 декабря 2013 года N 30568, 23 декабря 2013 года N 30721, 27 декабря 2013 года N 30883, 7 августа 2014 года N 33470, 2 сентября 2014 года N 33940, 28 января 2015 года N 35764, 9 февраля 2015 года N 35936, 1 апреля 2015 года N 36678, 28 апреля 2015 года N 37042, 17 июня 2015 года N 37684, 16 июля 2015 года N 38043, 21 октября 2015 года N 39402, 12 ноября 2015 года N 39700 ("Вестник Банка России" от 25 сентября 2012 года N 56-57, от 24 октября 2012 года N 62, от 23 октября 2013 года N 57, от 19 декабря 2013 года N 74, от 14 января 2014 года N 1, от 15 января 2014 года N 2, от 20 августа 2014 года N 74, от 12 сентября 2014 года N 82, от 4 февраля 2015 года N 9, от 17 февраля 2015 года N 13, от 22 апреля 2015 года N 36, от 26 мая 2015 года N 45, от 25 июня 2015 года N 55, от 24 июля 2015 года N 61, от 11 ноября 2015 года N 101, от 26 ноября 2015 года N 107) (далее - Положение Банка России N 385-П)" заменить словами "Положением Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 марта 2017 года N 46021, 20 июля 2017 года N 47474 (далее - Положение Банка России N 579-П)".

1.4. Пункт 2.5 дополнить подпунктом 2.5.9 следующего содержания:

"2.5.9. Из остатка балансового счета N 47422 исключаются остатки отдельных лицевых счетов по учету сумм арендной платы (лизинговых платежей), полученных кредитной организацией - арендодателем (лизингодателем) в отчетном периоде, но относящихся к будущим отчетным периодам, по коду обозначения 474221.".

1.5. В абзаце третьем пункта 2.6 слова "а также обязательств перед государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" (далее - АСВ) и (или) обязательств перед инвесторами, не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка" заменить словами "а также обязательств перед Банком России, или государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" (далее - АСВ), и (или) перед лицами, приобретающими в соответствии с утвержденным планом участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка акции кредитной организации в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций кредитной организации в форме акционерного общества (доли в уставном капитале кредитной организации, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью) либо паи паевого инвестиционного фонда, сформированного Управляющей компанией, в состав имущества которого входят акции кредитной организации в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций кредитной организации в форме акционерного общества (доли в уставном капитале кредитной организации, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью) (далее - инвесторы), не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка".

1.6. Дополнить пунктом 2.7 следующего содержания:

"2.7. Кредитная организация - центральный контрагент, осуществляющая функции в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 23, ст. 47) (далее - центральный контрагент), включает обязательства, привлеченные от участников клиринга - некредитных финансовых организаций в рамках совершения операций репо между участниками клиринга с участием центрального контрагента, в состав резервируемых обязательств с учетом следующего.

Сумма остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед участниками клиринга - некредитными финансовыми организациями балансовых счетов N 43701-43705, 43706 (в части обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года), а также балансовых счетов N 43706 (в части обязательств со сроком три года) и 43707 уменьшается на сумму остатков отдельных лицевых счетов по учету требований к участникам клиринга - некредитным финансовым организациям балансовых счетов N 47001-47005, 47006 (в части требований со сроком от одного года до трех лет, кроме требований со сроком три года), а также балансовых счетов N 47006 (в части требований со сроком три года) и 47007 по кодам обозначения 437001 и 437002, соответственно, указанным в приложении 61 к настоящему Положению.

Указанное уменьшение осуществляется в пределах сумм остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 43701-43705, 43706 (в обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года), а также балансовых счетов N 43706 (в части обязательств со сроком три года), 43707, соответственно.".

1.7. В пункте 3.1, абзаце первом пункта 3.2, подпункте 4.2.1 пункта 4.2, абзаце первом пункта 6.7, абзаце третьем пункта 8.4 слова "приложениями 2 - 6" заменить словами "приложениями 2 - 61".

1.8. В пункте 3.3:

слова "приложениями 2 - 6" заменить словами "приложениями 2 - 61";

слова "Положению Банка России N 385-П" заменить словами "Положению Банка России N 579-П".

1.9. В абзацах первом и втором подпункта 3.4.1 пункта 3.4 слова "в уполномоченное подразделение Банка России" исключить.

1.10. В абзаце первом пункта 3.8:

слова "в уполномоченное подразделение Банка России" исключить, слова "приложениями 2 - 6" заменить словами "приложениями 2 - 61";

дополнить предложением следующего содержания:

"Документ, составленный в соответствии с приложением 61 к настоящему Положению, представляется кредитной организацией, осуществляющей функции центрального контрагента.".

1.11. Абзац второй пункта 4.3 изложить в следующей редакции:

"В случае обнаружения кредитной организацией ошибок при составлении Расчетов и документов, представленных в комплекте с ним, за предыдущие отчетные периоды, кредитная организация уведомляет об этом уполномоченное учреждение Банка России и представляет исправленные Расчеты в комплекте с документами, составленными в соответствии с приложениями 2-61 к настоящему Положению (при необходимости). В случае наступления события, указанного в абзаце втором подпункта 2.5.6 и (или) в абзаце втором подпункта 2.5.61 пункта 2.5 настоящего Положения, кредитная организация уведомляет об этом уполномоченное учреждение Банка России и представляет указанные документы, составленные за отчетные периоды, начиная с отчетного периода, включающего дату привлечения денежных средств, с включением в них остатков отдельного лицевого счета балансового счета по учету указанных денежных средств. По согласованию с уполномоченным учреждением Банка России исправленные Расчеты могут быть представлены до наступления периода регулирования.".

1.12. В пункте 5.2 слова "Указанием Банка России от 30 апреля 2008  года N 2005-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11755, 14 сентября 2009 года N 14760, 20 апреля 2012 года N 23905, 17 октября 2012 года N 25699, 17 декабря 2013 года N 30618, 8 июля 2014 года N 33001, 30 января 2015 года, N 35802, 30 марта 2015 года N 36631 ("Вестник Банка России" от 4 июня 2008 года N 28, от 21 сентября 2009 года N 55, от 25 апреля 2012 года N 21, от 24 октября 2012 года N 62, от 24 декабря 2013 года N 77, от 6 августа 2014 года N 71, от 11 февраля 2015 года N 11, от 10 апреля 2015 года N 33)" заменить словами "Указанием Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2017 года N 46771".

1.13. В абзаце первом пункта 6.5 слова "исходя из величины недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов" заменить словами "исходя из величины недовзноса (без учета количества календарных дней допущенного недовзноса) и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов и количества календарных дней периода усреднения, в котором не выполнена обязанность по усреднению обязательных резервов,".

1.14. В пункте 6.6 слова "и проведении" заменить словами "и (или) проведении" слова "и проводит" заменить словами "и (или) проводит", слова "(участвует в их составлении)" заменить словами "или участвует в их составлении".

1.15. В пункте 6.9:

в абзаце первом слова "вправе провести" заменить словами "вправе организовать и (или) провести";

в абзаце втором слова "руководитель территориального учреждения Банка России, в том числе руководитель отделения, отделения - национального банка главного управления Центрального банка Российской Федерации, их заместители" заменить словами "руководитель уполномоченного учреждения Банка России (его заместители)";

в абзаце четвертом слова "руководитель территориального учреждения Банка России, в том числе руководитель отделения, отделения - национального банка главного управления Центрального банка Российской Федерации, руководители Отделений 1, 3 Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москва, их заместители," заменить словами "руководитель уполномоченного учреждения Банка России, его заместители,".

1.16. Дополнить пунктом 7.14 следующего содержания:

"7.14. При переоформлении обязательных резервов кредитных организаций, регулирование размера обязательных резервов которых осуществляется одним уполномоченным учреждением Банка России, применяется порядок переоформления обязательных резервов и контроля выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов, аналогичный предусмотренному пунктами 7.2 - 7.5, подпунктом 7.6.2 пункта 7.6, пунктом 7.7, абзацем первым пункта 7.8, пунктами 7.9, 7.10 и 7.11 настоящего Положения.".

1.17. Пункт 8.1 после слов "Осуществление кредитной организацией мер по финансовому оздоровлению," дополнить словами "осуществление в отношении кредитной организации мер по предупреждению банкротства с участием Банка России или с участием АСВ,".

1.18. Пункт 8.2 изложить в следующей редакции:

"8.2. При наличии недовзноса у кредитной организации, осуществляющей (в отношении которой осуществляются) меры по предупреждению банкротства, кредитная организация или временная администрация по управлению кредитной организацией, назначенная Банком России в качестве меры по предупреждению банкротства, или Банк России в случае участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства, или АСВ в случае участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства разрабатывает план-график равномерного поэтапного погашения недовзноса (далее - План-график) в соответствии с Инструкцией Банка России от 11 ноября 2005 года N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2005 года N 7266, 13 декабря 2007 года N 10694, 16 декабря 2009 года N 15611, 22 июля 2015 года N 38148, 28 июля 2017 года N 47575 (далее - Инструкция Банка России N 126-И), или Указанием Банка России от 12 июля 2017 года N 4460-У "О порядке разработки и утверждения Банком России плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, внесения изменений в утвержденный план участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, представления на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России и утверждение Советом директоров Банка России плана участия Банка России в урегулировании обязательств банка, о составе отчета общества с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора" о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных планом участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, и порядке его представления в Банк России", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 31 июля 2017 года N 47586 (далее - Указание Банка России N 4460-У), или Указанием Банка России от 12 июля 2017 года N 4462-У "О порядке утверждения Банком России плана участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, порядке внесения изменений в утвержденный план участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, порядке представления на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России плана участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в урегулировании обязательств банка, о составе отчета государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных планом участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, и порядке его представления в Банк России", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 4 августа 2017 года N 47668 (далее - Указание Банка России N 4462-У).".

1.19. Пункт 8.3 изложить в следующей редакции:

"8.3. План-график должен предусматривать равномерное поэтапное погашение кредитной организацией недовзноса в течение срока осуществления мер по финансовому оздоровлению, или срока реализации плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, или срока реализации плана участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

План-график должен содержать следующую информацию:

срок осуществления мер по финансовому оздоровлению, или срок реализации плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, или срок реализации плана участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка;

срок предоставления отсрочки (рассрочки) по погашению недовзноса;

недовзнос, в том числе по обязательствам в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте;

размер обязательных резервов, которые должны быть депонированы на счетах по учету обязательных резервов, в процентном отношении к расчетной величине обязательных резервов по Расчету за каждый отчетный период в течение срока действия Плана-графика.

До получения уведомления о принятии соответствующего решения Банком России о предоставлении кредитной организации рассрочки погашения недовзноса уполномоченное учреждение Банка России осуществляет списание недовзноса, применение штрафа в соответствии с главой 6 настоящего Положения.".

1.20. В пункте 8.5:

в абзаце первом слова "при регулировании размера обязательных резервов начиная со дня введения моратория" заменить словами "регулирование размера обязательных резервов осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящего Положения, при этом начиная со дня введения моратория штраф за недовзнос и (или) невыполнение обязанности по усреднению обязательных резервов, допущенные в течение срока действия моратория, не применяется,";

абзац седьмой изложить в следующей редакции:

"В случае если по окончании срока действия моратория действует разработанный временной администрацией кредитной организации план мер по финансовому оздоровлению, или план участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, или план участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, кредитная организация вправе осуществлять погашение недовзноса в соответствии с Планом-графиком, утвержденным в порядке, установленном Инструкцией Банка России N 126-И, или Указанием Банка России N 4460-У, или Указанием Банка России N 4462-У.".

1.21. Абзац четвертый пункта 8.6 после слов "утвержден план участия" дополнить словами "Банка России или".

1.22. Приложение 2 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.23. В графе 2 строки 2 приложения 6 слова "а также обязательств перед АСВ и (или) обязательств перед инвесторами, не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка" заменить словами "а также обязательств перед Банком России, или АСВ, и (или) перед инвесторами, не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка".

1.24. Дополнить приложением 61 в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.25. Приложение 9 изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 декабря 2017 года.

Настоящее Указание применяется начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за декабрь 2017 года.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Э.С. Набиуллина

Приложение 1
к Указанию Банка России
от "__" _____ 2017 года N ____-У
"О внесении изменений в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах кредитных организаций"

"Приложение 2
к Положению Банка России
от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах кредитных организаций"

ДАННЫЕ
ОБ ОСТАТКАХ РЕЗЕРВИРУЕМЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
за _________________ ________ года

(отчетный период)

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации: _____________________.

тыс. рублей

Номер строки	Наименование показателя, номер балансового счета, код обозначения	Остаток по балансовому счету, по коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода
		за 011___			за ___(дата)				за ___(последняя дата отчетного периода)1
		в рублях	в иностран-ной валюте в рублевом эквиваленте		в рублях		в иностран-ной валюте в рублевом эквиваленте		в рублях		в иностран-ной валюте в рублевом эквиваленте
1	2	3	4		5		6		7		8
1	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами
1.1	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных)
	30111
	30122
	30123
	30230
	30231
	30412
	31401
	31402
	31403
	31404
	31405
	31406
	31407
	314081
	31410
	31601
	31602
	31603
	31604
	31605
	31606
	31607
	316081
	31703
	31803
	40804
	40805
	408061
	40807
	408091
	408121
	408141
	408151
	408181
	42501
	42502
	42503
	42504
	42505
	425061
	44001
	44002
	44003
	44004
	44005
	440061
	474261
	47602
	47607
1.1.1	Итого (сумма остатков по строке 1.1)
1.1.2	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.1.1)2
1.1.3	Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.1.1)2
1.2	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами
	314082
	31409
	316082
	31609
	425062
	42507
	440062
	44007
1.2.1	Итого (сумма остатков по строке 1.2)
1.2.2	Вычитаются:
	314440
	4254403
1.2.3	Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 1.2.2)
1.2.4	Итого (строка 1.2.1 - строка 1.2.3)
1.2.5	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.2.4)2
1.2.6	Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.2.4)2
2	Обязательства перед физическими лицами
	40803
	408062
	408092
	408122
	40813
	408142
	408152
	40817
	408182
	408191
	40820
	40823
	40824
	42301
	42302
	42303
	42304
	42305
	42306
	42307
	42309
	42310
	42311
	42312
	42313
	42314
	42315
	42601
	42602
	42603
	42604
	42605
	42606
	42607
	42609
	42610
	42611
	42612
	42613
	42614
	42615
	47411
	47603
	47605
	47608
	47609
	52201
	52202
	52203
	52204
	52205
	52206
	52404
	524051
	525011
2.1	Итого (сумма остатков по строке 2)
2.2	Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 2.1)2
2.3	Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 2.1)2
3	Иные обязательства
3.1	Иные обязательства (за исключением долгосрочных)
	30219
	30220
	30222
	30223
	30232
	30236
	30411
	30414
	30415
	304211
	304231
	30601
	30603
	30604
	30606
	40101
	40105
	40106
	401081
	401101
	40116
	40201
	40202
	40203
	40204
	40205
	40206
	40301
	40302
	403061
	40307
	40312
	40401
	40402
	40403
	40404
	40406
	40410
	40501
	40502
	40503
	40504
	40506
	40601
	40602
	40603
	40604
	40606
	40701
	40702
	40703
	40704
	40705
	40706
	40802
	40810
	40811
	408192
	40821
	40822
	40825
	40901
	40902
	40903
	40905
	40907
	40909
	40910
	40911
	40912
	40913
	41001
	41002
	41003
	41004
	41005
	410061
	41101
	41102
	41103
	41104
	41105
	411061
	41201
	41202
	41203
	41204
	41205
	412061
	41301
	41302
	41303
	41304
	41305
	413061
	41401
	41402
	41403
	41404
	41405
	414061
	41501
	41502
	41503
	41504
	41505
	415061
	41601
	41602
	41603
	41604
	41605
	416061
	41701
	41702
	41703
	41704
	41705
	417061
	41801
	41802
	41803
	41804
	41805
	418061
	41901
	41902
	41903
	41904
	41905
	419061
	42001
	42002
	42003
	42004
	42005
	420061
	42101
	42102
	42103
	42104
	42105
	421061
	42108
	42109
	42110
	42111
	42112
	421131
	42201
	42202
	42203
	42204
	42205
	422061
	42701
	42702
	42703
	42704
	42705
	427061
	42801
	42802
	42803
	42804
	42805
	428061
	42901
	42902
	42903
	42904
	42905
	429061
	43001
	43002
	43003
	43004
	43005
	430061
	43101
	43102
	43103
	43104
	43105
	431061
	43201
	43202
	43203
	43204
	43205
	432061
	43301
	43302
	43303
	43304
	43305
	433061
	43401
	43402
	43403
	43404
	43405
	434061
	43501
	43502
	43503
	43504
	43505
	435061
	43601
	43602
	43603
	43604
	43605
	436061
	43701
	43702
	43703
	43704
	43705
	437061
	43801
	43802
	43803
	43804
	43805
	438061
	43901
	43902
	43903
	43904
	43905
	439061
	47401
	47403
	47405
	47407
	47412
	47416
	47418
	47422
	474262
	47601
	47606
	47610
	47611
	52001
	52002
	52003
	52004
	520051
	52101
	52102
	52103
	52104
	52105
	52106
	52301
	52302
	52303
	52304
	52305
	52306
	52307
	52401
	52402
	52403
	524052
	52406
	52407
	525012
	603221
	603222
	603223
	603224
3.1.1	Итого (сумма остатков по строке 3.1)
3.1.2	Вычитаются:
	403121			Х				Х				Х
	409011
	4370014
	474221
	520524
3.1.3	Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.1.2)
3.1.4	Итого (строка 3.1.1 - строка 3.1.3)
3.1.5	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.1.4)2
3.1.6	Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.1.4)2
3.2	Долгосрочные иные обязательства
	410062
	41007
	411062
	41107
	412062
	41207
	413062
	41307
	414062
	41407
	415062
	41507
	416062
	41607
	417062
	41707
	418062
	41807
	419062
	41907
	420062
	42007
	421062
	42107
	421132
	42114
	422062
	42207
	427062
	42707
	428062
	42807
	429062
	42907
	430062
	43007
	431062
	43107
	432062
	43207
	433062
	43307
	434062
	43407
	435062
	43507
	436062
	43607
	437062
	43707
	438062
	43807
	439062
	43907
	520052
	52006
3.2.1	Итого (сумма остатков по строке 3.2)
3.2.2	Вычитаются:
	411520
	4370024
	4204385
	520053
	5200616
	520056
3.2.3	Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.2.2)
3.2.4	Итого (строка 3.2.1 - строка 3.2.3)
3.2.5	Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.2.4)2
3.2.6	Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.2.4)2

Уполномоченное лицо кредитной организации:

_______________________ ______________________ ___________________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

М.П. (при наличии)

___________________

1 При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.

2 Показатель рассчитывается по формуле средней арифметической величины, указанной в пункте 1 приложения 9 к настоящему Положению.

3 Остатки по коду обозначения 425440 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42506, 44006 по учету обязательств сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42507, 44007 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42507, 44007 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

4 Остатки по кодам обозначения 437001, 437002 включаются в настоящее приложение центральным контрагентом.

5 Остатки по коду обозначения 420438 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42006, 42106, 43706, 43806 по учету обязательств сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

6 Остатки по коду обозначения 520061 определяются исходя из остатков балансового счета N 52006 за минусом остатков отдельных лицевых счетов указанного счета по учету субординированных облигационных займов.".

Приложение 2
к Указанию Банка России
от "__" _____ 2017 года N ____-У
"О внесении изменений в Положение Банка России
от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах кредитных организаций"

"Приложение 61
к Положению Банка России
от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах кредитных организаций"

РАСШИФРОВКА БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ ОПЕРАЦИЙ РЕПО
МЕЖДУ УЧАСТНИКАМИ КЛИРИНГА С УЧАСТИЕМ ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА1
за ___________________ _______ года
(отчетный период)

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ________________________________________________________________.

тыс. рублей

Номер строки	Наименование показателя, номер балансового счета	Остаток по отдельному лицевому счету балансового счета, коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода
		за 012___		за ___ (дата)		за ___(последняя дата отчетного периода)2
		в рублях	в иностран-ной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностран-ной валюте в рублевом эквиваленте	в рублях	в иностран-ной валюте в рублевом эквиваленте
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Пассивные остатки отдельных лицевых счетов (их часть) по учету обязательств перед участниками клиринга - некредитными финансовыми организациями в рамках совершения операций репо между участниками клиринга с участием центрального контрагента балансовых счетов:
1.1	В части иных обязательств (за исключением долгосрочных)
	43701
	43702
	43703
	43704
	43705
	437063
1.1.1	Итого (сумма остатков по строке 1.1)
1.2	В части долгосрочных иных обязательств
	437064
	43707
1.2.1	Итого (сумма остатков по строке 1.2)
2	Активные остатки отдельных лицевых счетов (их часть) по учету требований к участникам клиринга - некредитным финансовым организациям в рамках совершения операций репо между участниками клиринга с участием центрального контрагента
2.1	В части требований со сроком от одного года до трех лет
	47001
	47002
	47003
	47004
	47005
	470063
2.1.1	Итого (сумма остатков по строке 2.1)
2.2	В части требований со сроком три года и более
	470064
	47007
2.2.1	Итого (сумма остатков по строке 2.2)
3.1	Всего остатков, подлежащих исключению из иных обязательств (за исключением долгосрочных) (строка 2.1.1 в пределах строки 1.1.1), код обозначения 437001
3.2	Всего остатков, подлежащих исключению из долгосрочных иных обязательств (строка 2.2.1 в пределах строки 1.2.1), код обозначения 437002

Уполномоченное лицо кредитной организации:

_______________________ ______________________ ___________________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

М.П. (при наличии)

1Составляется и представляется центральным контрагентом.

2При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.

3Остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 43706 и 47006 включаются в части обязательств и требований со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств или требований со сроком три года.

4Остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 43706 и 47006 включаются в части обязательств и требований со сроком три года.".

Приложение 3
к Указанию Банка России
от "__" _____ 2017 года N ____-У
О внесении изменений в Положение Банка России
от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах кредитных организаций"

"Приложение 9
к Положению Банка России
от 1 декабря 2015 года N 507-П
"Об обязательных резервах кредитных организаций"

ПОРЯДОК РАСЧЕТА ОТДЕЛЬНЫХ ВЕЛИЧИН

1. В целях расчета отдельных показателей для составления документов в соответствии с приложениями 2, 5 и 7 к настоящему Положению используется следующая формула средней арифметической величины (L d ):

где:

L1, L2, L3 - значение показателя за первую, вторую, третью дату отчетного периода (периода усреднения);

L n - значение показателя за последнюю дату отчетного периода (периода усреднения);

n - количество календарных дней в отчетном периоде (периоде усреднения).

2. Штраф (S) рассчитывается по следующей формуле.

2.1. В случае установления недовзноса:

где:

P - недовзнос, в рублях;

k = 1,5 - в случае установления недовзноса в результате самостоятельно выявленной кредитной организацией ошибки или 2 - в случае установления недовзноса Банком России;

i - ставка рефинансирования Банка России, в % годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа.

2.2. В случае установления суммы невыполнения усреднения обязательных резервов:

где:

P - сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, в рублях;

k = 1,5 - в случае установления суммы невыполнения усреднения обязательных резервов в результате самостоятельно выявленной кредитной организацией ошибки или 2 - в случае установления суммы невыполнения усреднения обязательных резервов Банком России;

i - ставка рефинансирования Банка России, в % годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа;

n - количество календарных дней периода усреднения, в котором не выполнена обязанность по усреднению обязательных резервов.".