Приложение 8. Регламент открытия и ведения лицевого счета для учета финансирования (для учета операций по финансированию источников финансирования дефицита бюджета г. Москвы)

Приложение 8
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы

                           Регламент N ________

        открытия и ведения лицевого счета для учета финансирования

     (для учета операций по финансированию источников финансирования

                     дефицита бюджета города Москвы)

г. Москва                                      "__" _____________ 200_ г.

     Департамент  финансов  города   Москвы,   именуемый   в   дальнейшем

"Финансовый орган", в лице ______________________________________________

_________________________________________________________________________

________________________________________________________________________,

действующего(ей) на основании __________________________________________,

с одной стороны, и ______________________________________________________

_________________________________________________________________________

________________________________________________________________________,

   (наименование органа государственной власти, бюджетного учреждения)

именуемый(ое) в дальнейшем "Клиент", в лице _____________________________

________________________________________________________________________,

действующего(ей) на основании __________________________________________

________________________________________________________________________,

с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.

                          1. Предмет Регламента

     1.1. Предметом настоящего Регламента  является  открытие  и  ведение

Клиенту   лицевого   счета   N   _________________________   для    учета

финансирования  (для  учета   операций   по   финансированию   источников

финансирования дефицита бюджета города Москвы).

     1.2.  Ведение  лицевого  счета  осуществляется  в   соответствии   с

бюджетным законодательством,  нормативными  правовыми  актами  Российской

Федерации  и  города  Москвы,  инструктивными  документами  и  указаниями

Финансового органа по порядку ведения лицевых счетов для  учета  операций

по исполнению бюджета города Москвы.

                  2. Обязанности и права сторон

     2.1. финансовый орган:

     2.1.1. Открывает Клиенту  лицевой  счет  N  ___________________  для

учета лимитов бюджетных обязательств, объемов финансирования  расходов  и

кассовых расходов, а также  источников  финансирования  дефицита  бюджета

города  Москвы,  совершаемых  со  (с  бюджетных)   счетов,   открытых   в

установленном бюджетным  законодательством  порядке  в  учреждении  Банка

России или кредитной организации.

     2.1.2.  Осуществляет  учет  лимитов  бюджетных  обязательств  и   их

изменений,  производимых  в  установленном  порядке,  а   также   объемов

финансирования  расходов  (источников  финансирования  дефицита   бюджета

города Москвы).

     2.1.3.  Осуществляет  перечисление  денежных  средств  по  поручению

Клиента со  счета  N_____________________________  на  (бюджетные)  счета

клиента в кредитных организациях, открытые им по  разрешению  Финансового

органа, и отражает на лицевом счете перечисленные объемы финансирования.

     2.1.4. Принимает от  Клиента  платежные  поручения  на  перечисление

денежных средств. При поступлении платежных документов  до  13  часов  00

минут  осуществляет  проверку  на  соответствие  расходов,  указанных   в

платежном документе, бюджетным назначениям, целевому характеру и  объемам

лимитов бюджетных обязательств в  день  получения  платежных  документов.

Платежные документы, поступившие с 13 часов  00  минут  до  16  часов  00

минут, проверяются на следующий рабочий день.

     2.1.5.  Осуществляет  перечисление  денежных  средств  по  платежным

документам, поступившим от Клиента до  13  часов  00  минут,  не  позднее

следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 13 часов 00 минут

до 16 часов 00 минут, не позднее  двух  рабочих  дней  со  дня  получения

платежных документов.

     2.1.6. Выдает Клиенту выписки с лицевого счета не  позднее  рабочего

дня, следующего за днем получения выписки из уполномоченного банка.

     2.1.7.  Своевременно  информирует  Клиента  об   изменении   порядка

расчетов, документооборота  и  других  вопросов,  касающихся  открытия  и

ведения лицевого счета.

     2.1.8. Гарантирует соблюдение тайны сведений о Клиенте и операций по

лицевому счету Клиента.

     2.2. Клиент:

     2.2.1.  Представляет  в  Финансовый  орган  документы  для  открытия

лицевого счета в соответствии с  законодательными  и  иными  нормативными

правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.

     2.2.2. Представляет лимиты бюджетных обязательств и изменения к ним,

доведенные главным распорядителем (распорядителем) бюджетных средств.

     2.2.3. Обеспечивает  использование  средств  бюджета  города  Москвы

строго  по  целевому   назначению   в   соответствии   с   условиями   их

представления.

     2.2.4.  Несет  ответственность  за  правильность   и   достоверность

оформления  расчетно-платежных  документов   по   перечислению   денежных

средств.

     2.2.5.  Представляет  в  Финансовый  орган  платежные  документы  на

перечисление объемов финансирования на  банковские  счета  для  отражения

соответствующих операций на лицевом счете.

     2.2.6.  При  составлении  платежных  поручений  указывает  следующее

сокращенное (краткое) наименование: _____________________________________

________________________________________________________________________.

     2.2.7.  В   конце   финансового   года   обеспечивает   перечисление

неиспользованных остатков средств на банковских счетах на единый счет  по

исполнению бюджета города Москвы и не допускает наличия остатков  средств

на открытых  банковских  счетах  по  состоянию  на  1  января  следующего

финансового года.

     2.2.8.  В  случае  изменения   правового   статуса,   подчиненности,

ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений в

учредительные документы представляет в Финансовый орган в течение 30 дней

необходимые документы.

     2.3. Финансовый орган имеет право:

     2.3.1.    Требовать    от     Клиента     правильного     оформления

расчетно-платежных документов на перечисление средств и  представления  в

установленный Финансовым органом срок  отчета  о  произведенных  кассовых

расходах для отражения соответствующих операций на лицевом счете.

     2.3.2.  Приостанавливать  либо   прекращать   исполнение   платежных

поручений в случае  непредставления  Клиентом  отчетности  об  исполнении

доведенных вышестоящей  организацией  лимитов  бюджетных  обязательств  и

других сведений, связанных с исполнением бюджета.

     2.3.3. Требовать от Клиента представления  информации,  связанной  с

операциями по вышеуказанному лицевому счету.

     2.3.4. Вернуть Клиенту платежные поручения, срок оплаты которых  еще

не наступил, либо